【正文】 ?？傊?，金融包容社會(huì)在中國(guó)還沒有完全實(shí)現(xiàn)， 30 多年的改革開放以及最近 6年的新農(nóng)金政策并沒有從根 本上扭轉(zhuǎn)中國(guó)三農(nóng)金融滯后的狀態(tài)。盡管新農(nóng)金政策已經(jīng)推出 6 年，新農(nóng)金機(jī)構(gòu)發(fā)展也取得了一定成績(jī)，但是在廣大農(nóng)戶意識(shí)中并沒有得到很好的認(rèn)可?？傊?，政策雖有利于金融包容，但在一定程度上卻影響到金融業(yè)改革的方向并不利于銀行業(yè)做強(qiáng)做大，中國(guó)銀行業(yè)在一定程度上甚至?xí)萑雰呻y境地：要么他們不申請(qǐng)?jiān)诎l(fā)達(dá)地區(qū)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)以及新農(nóng)金機(jī)構(gòu)，這樣會(huì)消弱其發(fā)展?jié)摿?。進(jìn)一步放開自然人及企業(yè)持有新農(nóng)金機(jī)構(gòu)股份限制，允許持股比例放寬到 50%～ 80%。進(jìn)一步建立健全三農(nóng)尤其是農(nóng)戶保險(xiǎn)體系，從而降低三農(nóng)受自然災(zāi) 害、氣候變化的不利影響，為降低涉農(nóng)銀行業(yè)不良資產(chǎn)提供后方支援 ?？v觀過(guò)去 30 年金融業(yè)發(fā)展歷程及經(jīng)驗(yàn)，中國(guó)銀行業(yè)的市場(chǎng)化改革發(fā)展取得了一定成績(jī)。但是，囿于新農(nóng)金機(jī)構(gòu)自身特點(diǎn)，它們所提供的產(chǎn)品與服務(wù)模式遠(yuǎn)遠(yuǎn)滯后于三農(nóng)金融需求。與發(fā)達(dá)國(guó)家及其他新興市場(chǎng)國(guó)家相比，中國(guó)還有較大差距。根據(jù)銀監(jiān)會(huì)統(tǒng)計(jì)，截至 2024年底，全國(guó)金融機(jī)構(gòu)空白鄉(xiāng)鎮(zhèn)從啟動(dòng)時(shí)（ 2024 年 10 月）的 2945個(gè)減少到 1696 個(gè)，實(shí)現(xiàn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)金融機(jī)構(gòu)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)基礎(chǔ)金融服務(wù)雙覆蓋的省份（含計(jì)劃單列市）從 2024 年 10 月 的 9 個(gè)增加到 24 個(gè)。為了打破金融業(yè)發(fā)展上存在的一些地區(qū)強(qiáng)者愈強(qiáng)弱者愈弱的金融失衡狀態(tài)，銀監(jiān)會(huì)［ 2024］ 72 號(hào)文件提出新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)設(shè)置的掛鉤制度。新農(nóng)金政策對(duì)于農(nóng)村金融服務(wù)市場(chǎng)準(zhǔn)入的調(diào)整體現(xiàn)在兩個(gè)方面。為了促進(jìn)農(nóng)村金融服務(wù)創(chuàng)新，金融監(jiān)管部門在機(jī)構(gòu)并購(gòu)重組、支付體系、農(nóng)村信用體系建設(shè)、貨幣政策等多個(gè)方面協(xié)調(diào)配合，多方合力助推新農(nóng)金創(chuàng)新。同時(shí)，即使新農(nóng)金的分布也跟正統(tǒng)金融業(yè)一樣呈現(xiàn)出地區(qū)差異大、中西部嚴(yán)重失衡的態(tài)勢(shì)。我國(guó)政府及金融監(jiān)管部門的新政與理想與現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)與金融發(fā)展存在較大偏差。根據(jù)調(diào)查，對(duì)新農(nóng)金機(jī)構(gòu)非常了解的受訪者只有一成 ，一點(diǎn)不了解的比例高達(dá) %。要么他們按照 “ 三掛鉤 ” 要求設(shè)立機(jī)構(gòu)，而其在落后地區(qū)設(shè)立的新農(nóng)金機(jī)構(gòu)則可能重回過(guò)去裁撤機(jī)構(gòu)的老路 *。財(cái)稅部門需要進(jìn)一步明確稅收優(yōu)惠措施，把對(duì)新農(nóng)金財(cái)稅優(yōu)惠政策永久化，而非目前 3～ 5 年的 短期化做法。加快推進(jìn)農(nóng)村現(xiàn)代化支付體系建設(shè)，在主要人口居住區(qū)普及 atm 機(jī)與 pos 機(jī)，前期安裝費(fèi)用由中央財(cái)政支付，后期維護(hù)費(fèi)用 20%由縣轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)支付、 80%由中央財(cái)政在全國(guó)金融業(yè)所得稅收入中列支 。 20 世紀(jì) 90 年代國(guó)內(nèi)大銀行紛紛撤離農(nóng)村地區(qū)的一個(gè)根本原因是三農(nóng)金融服務(wù)成本大，經(jīng)營(yíng)壓力更大，甚至很多縣以下基層網(wǎng)點(diǎn)連年虧損。事實(shí)上，金融監(jiān)管部門已經(jīng)認(rèn)識(shí)到三農(nóng)金融服務(wù)不但需要放寬市場(chǎng)準(zhǔn)入門檻，而且要打好金融