【正文】 略的主要資源需求預(yù)測(cè) ?資本投資 ?人才 8. 和前一年戰(zhàn)略規(guī)劃的差異及總結(jié) 7 Chinese SpeechesCore Management Process000521 且戰(zhàn)略規(guī)劃流程包括資本計(jì)劃模塊 目標(biāo) 資本計(jì)劃流程 成功的關(guān)鍵因素 ? 只把關(guān)鍵的戰(zhàn)略議題變成資本項(xiàng)目 ? 找到正確的資本解決方案 ? 實(shí)現(xiàn)正確的成本和業(yè)績(jī)目標(biāo) ? 用正確的標(biāo)準(zhǔn)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行優(yōu)先排序 ? 按時(shí)完成項(xiàng)目 ? 按預(yù)算完成項(xiàng)目 ? 始終完成項(xiàng)目或超額完成項(xiàng)目業(yè)績(jī)指標(biāo) ? 評(píng)估已完成的項(xiàng)目并從中吸取經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，以不斷改進(jìn)資本管理 審核 和 批準(zhǔn) 確定范圍 執(zhí)行 后期完成 能否正確辨識(shí)要解決的問(wèn)題 跨越職能部門(mén)共同參與得出選項(xiàng) 根據(jù)事實(shí)嚴(yán)格評(píng)估所有選項(xiàng) – 包括非資本解決方案 清楚地理解解決問(wèn)題將帶來(lái)價(jià)值的大小 對(duì)待經(jīng)濟(jì)分析和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的重要方法 辨識(shí)各個(gè)項(xiàng)目具體的關(guān)鍵成功驅(qū)動(dòng)因素 有層次的系統(tǒng)性成本 /價(jià)值替代流程 () 清楚、一致的流程和決定項(xiàng)目是否被批準(zhǔn)的標(biāo)準(zhǔn) 按時(shí)按預(yù)算完成具體項(xiàng)目的技能 選出最好的項(xiàng)目執(zhí)行方法來(lái)應(yīng)用于每個(gè)項(xiàng)目 嚴(yán)格的項(xiàng)目日常管理 正式的衡量標(biāo)準(zhǔn)和對(duì)項(xiàng)目成功因素的匯報(bào) 定義明確的使項(xiàng)目成功的負(fù)責(zé)制 建立流程來(lái)匯集和傳播知識(shí)經(jīng)驗(yàn)，以推動(dòng)資本管理不斷得到改進(jìn) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 8 企業(yè)應(yīng)設(shè)計(jì)嚴(yán)格的經(jīng)營(yíng) /預(yù)算計(jì)劃及考核流程 質(zhì)詢(xún)會(huì) /考核會(huì) 集團(tuán)最高領(lǐng)導(dǎo)層 根據(jù)集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃制定集團(tuán)財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)期望目標(biāo) 總部下達(dá)初步的期望業(yè)績(jī)指標(biāo) 業(yè)務(wù)群 /業(yè)務(wù)單元制定部門(mén)計(jì)劃及財(cái)務(wù)目標(biāo) 匯總 /質(zhì)詢(xún) /談判 /修正業(yè)務(wù)群計(jì)劃 批準(zhǔn)各業(yè)務(wù)群 /業(yè)務(wù)單元計(jì)劃 季度 /年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核及半年度計(jì)劃修訂 分解、初定各業(yè)務(wù)群的期望財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)指標(biāo)，下達(dá)年度預(yù)算編制指導(dǎo)思想和要求 提供各業(yè)務(wù)群必要的技術(shù)協(xié)助及指導(dǎo) 匯總各業(yè)務(wù)群計(jì)劃；發(fā)現(xiàn)潛在問(wèn)題及缺口，提出初步調(diào)整建議 參與質(zhì)詢(xún)會(huì)，向集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)提供分析及技術(shù)支持 總部財(cái)務(wù)計(jì)劃部門(mén) 對(duì)各業(yè)務(wù)群 /業(yè)務(wù)單元預(yù)算逐一質(zhì)詢(xún) 如有必要進(jìn)一步質(zhì)詢(xún) /協(xié)商；批準(zhǔn)計(jì)劃 匯總修正過(guò)的各業(yè)務(wù)群計(jì)劃，確保集團(tuán)目標(biāo)的盡量實(shí)現(xiàn) 最后確定成文，形成考核依據(jù) 每季度進(jìn)行各業(yè)務(wù)群逐一考核；在實(shí)際業(yè)績(jī)和計(jì)劃差異過(guò)大時(shí)進(jìn)行干預(yù) 業(yè)務(wù)群負(fù)責(zé)人 陳述本業(yè)務(wù)群預(yù)算 匯報(bào)本業(yè)務(wù)群業(yè)績(jī) 業(yè)務(wù)群財(cái)務(wù)部門(mén) 在業(yè)務(wù)群負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下按本部門(mén)戰(zhàn)略規(guī)劃的第一年目標(biāo)和總部期望目標(biāo)，起草預(yù)算，匯總下屬業(yè)務(wù)單元計(jì)劃 按需要參與質(zhì)詢(xún)會(huì) 修正本業(yè)務(wù)群計(jì)劃 為考核會(huì)準(zhǔn)備材料 修改 /審批經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 考核會(huì)了解預(yù)算執(zhí)行情況和業(yè)績(jī)差距 每月就各業(yè)務(wù)群計(jì)劃完成情況進(jìn)行跟蹤；向集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)明顯的業(yè)績(jī)差異按需要參與考核會(huì) 設(shè)立本業(yè)務(wù)群預(yù)算目標(biāo)；直接領(lǐng)導(dǎo)業(yè)務(wù)群的預(yù)算 批準(zhǔn)本業(yè)務(wù)群計(jì)劃；呈報(bào)集團(tuán)總部 業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)人 (及財(cái)務(wù)部門(mén) ) 在業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)人的直接領(lǐng)導(dǎo)下，制訂本業(yè)務(wù)單元預(yù)算，匯總下屬經(jīng)營(yíng)部門(mén)計(jì)劃 參與質(zhì)詢(xún)會(huì)，陳述本業(yè)務(wù)單元計(jì)劃 修正本業(yè)單元計(jì)劃 匯報(bào)本業(yè)務(wù)單元業(yè)績(jī) 董事會(huì) 批準(zhǔn)戰(zhàn)略規(guī)劃，設(shè)定初步財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)期望 九月 十月 十月 十一月 十一月 得到預(yù)算結(jié)果，以供了解 9 業(yè)務(wù)單元經(jīng)營(yíng) /預(yù)算計(jì)劃 – 主要內(nèi)容 主要內(nèi)容 1. 本業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃及第一年目標(biāo)概述 ?戰(zhàn)略規(guī)劃第一年目標(biāo) ?經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及預(yù)算計(jì)劃前提假設(shè) 2. 主要經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)及計(jì)劃 ?年度及 月度 銷(xiāo)售計(jì)劃 3. 為達(dá)到戰(zhàn)略目標(biāo)以及主要經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)的主要經(jīng)營(yíng)舉措、時(shí)間表、責(zé)任人及資源需求 ?市場(chǎng)及客戶(hù)的開(kāi)拓 ?新銷(xiāo)售渠道的建立 4. 現(xiàn)計(jì)劃和集團(tuán)目標(biāo)要求之間的差異及填補(bǔ)缺口之具體舉措 5. 影響經(jīng)營(yíng)計(jì)劃目標(biāo)完成的主要風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)生可能性，影響程度和防范舉措 6. 詳細(xì)的財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃 (1) 損益表 (2) 資產(chǎn)負(fù)債表 (3) 現(xiàn)金流量表 (4) 資產(chǎn)質(zhì)量控制預(yù)算 (5) 費(fèi)用預(yù)算 (6) 投資及投資收益預(yù)算 (7) 固定資產(chǎn)預(yù)算 (8) 貸款規(guī)模預(yù)算 10 Chinese SpeechesCore Management Process000521 綜合的人力資源管理和激勵(lì)機(jī)制中的主要環(huán)節(jié) 責(zé)任部門(mén) 財(cái)務(wù) 人力資源 業(yè)務(wù)群 /業(yè)務(wù)單元和職能部門(mén) 制定職務(wù)級(jí)別的標(biāo)準(zhǔn) 等級(jí) 職務(wù) 30 ? 20 ? 10 ? ? XX XX 審批崗位職責(zé)說(shuō)明書(shū)及劃分級(jí)別 等級(jí) 2530 提供通用的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)工具 制定公司工資和獎(jiǎng)金計(jì)算方法 完善業(yè)務(wù)單位的獎(jiǎng)金計(jì)算方法 計(jì)算每個(gè)人的獎(jiǎng)金 姓名： XXX