【正文】 資金帳戶上，大額的電子化支付和小額的電子化支付的使用者都在銀行持有帳戶。在收款人的終端上刷卡，就可以支付一定的款項，不再涉及到銀行或其他資金帳戶。在現(xiàn)代，人類征服自然的能力日益強大，依現(xiàn)今之通說，物之概念已不限于有體、有形，凡具有法律上排他的支配可能性或管理可能性者，皆得為物，如空間已成為建筑物區(qū)分所有權(quán)之客體[20].韓國民法第98條規(guī)定“此法律稱物件者，謂有體物與電氣及其他管理可能之自然力”。當然，電、熱、光、磁是沒有具體外觀形態(tài)，因而是無形物，但這也不能成為否定物權(quán)的客體的理由。 [24]　　三、電子貨幣對法律制度影響　　電子貨幣的產(chǎn)生，產(chǎn)生了全新的法律問題，對現(xiàn)行法律制度造成了巨大的沖擊，主要表現(xiàn)于以下幾種方面：　　首先，電子數(shù)據(jù)的法律效力問題。電子貨幣對傳統(tǒng)的法律制度還存在諸多方面的影響，本文以下從電子貨幣對貨幣法律關(guān)系和交易法律關(guān)系的影響兩個方面進行論述。政府壟斷貨幣發(fā)行只會有助于政府在市場上與公民爭奪資源。我們認為，應(yīng)借鑒美國《統(tǒng)一商法典》第4a編的成功經(jīng)驗，率先制訂《電子貨幣支付法》，將已經(jīng)運行中的大額電子資金劃撥業(yè)務(wù)，特別是電子貨幣交易業(yè)務(wù)納入法制的軌道。　　[7] 王利明、郭明瑞、吳漢東：《民法新論》下冊，中國政法大學出版社1988年版，第10頁。　　[24] elinor harris solomon，virtual money，oxford university press，1997?！　20] 梁彗星、陳華彬：《物權(quán)法》，法律出版社1997年版，第29頁?！　4] 本文以下論述的信用貨幣主要指紙幣，而不將經(jīng)濟學上從貨幣供應(yīng)量的角度考慮的狹義貨幣和廣義貨幣作為法學的研究對象。在支付電子化后，特別是使用電子貨幣進行支付后，各國對電子化支付的法律紛紛出臺。只要其他企業(yè)能提供安全可靠的技術(shù)系統(tǒng)和強大的商業(yè)信用，所提供的電子貨幣符合貨幣的使用特征，我們就沒有理由把這些企業(yè)排除在外。我們認為，應(yīng)盡快制定我國的電子簽名法，明確電子簽名的法律效力，以確保電子商務(wù)交易，包括電子貨幣交易的安全。電子貨幣對傳統(tǒng)的銀行發(fā)行的紙幣的革命，存在于以下幾個方面：（1）紙幣是可感知的物，電子貨幣是能控制的加密電子數(shù)據(jù)?！　∮畜w物和無體物的概念與有形物和無形物的概念是不同的?！　∶穹ㄉ衔锏母拍畈坏韧谖锢砩衔镔|(zhì)的概念。[17]對于儲值和信用卡型的初級“電子貨幣”，只能視為查詢和劃撥銀行存款的電子工具或者是對現(xiàn)存貨幣進行支付的電子化工具，并不能真正構(gòu)成貨幣形態(tài)的一種。電子化支付又稱電子資金劃撥（electronic funds transfer，簡稱eft），一般分為大額電子資金劃撥（或稱商業(yè)性電子資金劃撥、批發(fā)電子資金劃撥）和小額電子資金劃撥（或稱消費性電子資金劃撥、零售電子資金劃撥）。也正因為《中國人民銀行法》所規(guī)定的人民幣指紙幣及輔幣，才存在該法第18條“禁止偽造、變造人民幣?！　姆傻慕嵌确治鰞稉Q型紙幣和流通型紙幣，也可看出其區(qū)別。 [14]紙幣出現(xiàn)的另一個重要原因就是為了流通的方便和減少流通費用，大商人把金屬貨幣存入錢莊或銀行，由錢莊或銀行出據(jù)收據(jù)，商人以該紙面收據(jù)向別人支付，無論該紙面收據(jù)的名稱是什么，關(guān)鍵在于能在錢莊或銀行得到兌付。它因使用而損耗?！　《?、貨幣發(fā)展的形態(tài)及其法律分析　　（一）、商品貨幣的法律分析　　商品貨幣包括實物貨幣和金屬貨幣。對貨幣合法占有，就推定為對貨幣的所有?！　?．貨幣是能直接用以交換或支付的物。信用貨幣本身不能作為商品而存在，不依附于商品的財產(chǎn)屬性，不具有凝結(jié)于其中的一般人類勞動。 　　關(guān)鍵詞：貨幣形態(tài) 電子貨幣 法律分析　　一、貨幣的法律概念　　貨幣產(chǎn)生于商品交換的需要，是商品經(jīng)濟內(nèi)在矛盾發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物，其作用是為商品交換提供交換媒介或支付手段。首先，關(guān)于貨幣是否有價值即存在兩種對立的理論：金屬價值論和貨幣目的論。貨幣亦然，商品貨幣凝結(jié)了人們的“一般勞動”，信用貨幣未凝結(jié)人們的“一般勞動”，但不論商品貨幣還是信用貨幣均為民法上的物，是物權(quán)的標的。[5] 雖然票據(jù)和可轉(zhuǎn)讓存單也能用來作為支付和結(jié)算工具或手段，但它們都是利用票據(jù)或存單上所記載的權(quán)利來清償債務(wù)，而不是“直接”地利用對票據(jù)或存單的物質(zhì)的所有權(quán)來交換和支付。在銀行客戶與銀行的存款關(guān)系中，銀行客戶對吸收存款的銀行只享有請求返反同種類同數(shù)量貨幣的債權(quán)，而不能享有對該存款所有權(quán)。因此，只有發(fā)展到了金屬貨幣的階段，國家與法律才開始產(chǎn)生，那么在實物貨幣的階段，法律還未產(chǎn)生，調(diào)整物物交換的規(guī)則就是原始的禁忌、習慣。中國歷史上有王莽、董卓鑄造劣幣失敗的例子?！　〉?，代表著金屬含量的銀行券或其他形式的可兌換金屬的紙幣并不能完全滿足各國經(jīng)濟的發(fā)展，其矛盾來源于金屬貨幣的生產(chǎn)數(shù)量與經(jīng)濟的發(fā)展的速度不一致，以及金屬貨幣在各國的分配嚴重失衡。因此，流通型紙幣對于過去的金屬貨幣來說，是一種取代，而不是一種代表，是一種作為貨幣的物的形態(tài)的變化，改變的是貨幣本身?！　。ㄈ╇娮迂泿诺姆煞治觥　∮嬎銠C是二十世紀最偉大的發(fā)明，是當代科學技術(shù)最卓越的成就。資金是在付款方和收款方的帳戶上進行劃撥，與傳統(tǒng)的支付相比，并未涉及貨幣形態(tài)的變化。但其受限制之處一方面在于流通范圍有限，也要借助一定的終端設(shè)備；另一方面是還不能像相傳統(tǒng)貨幣一樣的循環(huán)使用，以實現(xiàn)個人與個人的支付，該卡用完了就又得重新購買或充值。我國《合同法》第11條規(guī)定“書面形式是指合同書、信件和數(shù)據(jù)電文（包括電報、電傳、傳真、電子數(shù)據(jù)交換和電子郵件）等可以有形地表現(xiàn)所載內(nèi)容的形式。正如氣體是無形物，人們已普遍認為其為物權(quán)的客體，我們也應(yīng)承認電、熱、光、磁為物權(quán)的客體。因為作為電子貨幣的物是存儲于計算機或ic卡中的電子數(shù)據(jù)，那么電子數(shù)據(jù)的法律效力問題就是傳統(tǒng)法律面臨電子貨幣所要解決的首要問題。 　?。ㄒ唬?對貨幣法律關(guān)系的影響　　自英國政府1694年賦予了英格蘭銀行以發(fā)行紙幣的壟斷權(quán)后，紙幣一般由國家中央銀行壟斷發(fā)行。從根本上講，貨幣之所以必須得到保護，主要的目的就是為了對付來自國家的威脅而不是使其免受除了政府本身以外的任何威脅。我國《電子貨幣支付法》應(yīng)包括如下內(nèi)容：（1）電子貨幣的功能就是支付，因此該法首先應(yīng)就“支付命令”的概念作出界定?！　8] 當然該債權(quán)不限于請求支付貨幣，存款人也可以要求轉(zhuǎn)帳、抵消?！　25] 趙家敏：《電子貨幣》，廣東經(jīng)濟出版社1999年版，第193頁?！　18] 有關(guān)這些電子貨幣的資料，參見peter wayner，digital cash，approfessional press，1997.　　[19] 張俊浩：《民法學原理》，中國政法大學出版社1997年版，第299頁?！　3] 在經(jīng)濟學上，狹義貨幣（簡稱m1）指現(xiàn)金加活期存款，廣義貨幣（簡稱m2）指m1加定期存款，廣義貨幣（簡稱m3）指m2加金融機構(gòu)的金融債券等。在支付當中產(chǎn)生的風險，就需要在雙方主體之間進行公平分配，各國的商業(yè)銀行法、存貸款法律制度、票據(jù)法律制度都針對此進行規(guī)范，協(xié)調(diào)各方的利益和規(guī)定各方權(quán)利義務(wù)。商業(yè)銀行只是一種經(jīng)營傳統(tǒng)紙幣業(yè)務(wù)的企業(yè)，對于電子貨幣這種全新的業(yè)務(wù)的開展，目前更多的是對技術(shù)的依賴，是與電子商務(wù)的發(fā)展捆綁在一起的，因此電子貨幣也不應(yīng)由商業(yè)銀行專營。雖然我國廣東省電子商務(wù)認證中心等認證機構(gòu)已運行并簽發(fā)數(shù)字證書，但我國仍無任何有關(guān)電子簽名的法律。電子貨幣是無形的信用貨幣?？梢姡瑹o體物并無具體的物質(zhì)的存在。我們知道，對貨幣的占有就是所有，貨幣是所有權(quán)的客體，對貨幣的所有權(quán)是一種完全的物權(quán)，貨幣形態(tài)的革命就是作為貨幣的物的形態(tài)的變化，那么保存在計算機或ic卡里的電子數(shù)據(jù)，就應(yīng)也是物權(quán)法上物的一種。第1種儲值和信用卡型和第2種電子支票型“電子貨幣”，都是使用電子技術(shù)和支付方式相結(jié)合的系統(tǒng)，把存款或其他資金劃入另一個帳戶，沒有新的貨幣形態(tài)創(chuàng)造，沒有新的信用產(chǎn)生，而只有新的電子化支付方法。　　傳統(tǒng)支付方式的電子化，即以電子通訊取代傳統(tǒng)的信函、電報等來進行資金流程的信息傳遞，[16]如商場收銀臺設(shè)有銷售點終端設(shè)備（pos）供顧客刷卡支付價款。”相關(guān)的11121 條，都說明了我國現(xiàn)在的法定貨幣，就是流通中的紙幣、輔幣。可見，兌換型紙幣仍然是商品貨幣形態(tài)的一種表現(xiàn)形式，也是由商品貨幣形態(tài)向獨立的信用貨幣形態(tài)過渡的形式。當時因流通中貨幣不足