【正文】 ? 存在兩個(gè)相交平面垂直于同一條直線 。 內(nèi)部審計(jì)執(zhí)行 審計(jì)部按照年度審計(jì)計(jì)劃，針對具體審計(jì)項(xiàng)目制定審計(jì)程序，派遣審計(jì)人員進(jìn)行審計(jì)。 17預(yù)算管理委員會組織召開月度預(yù)算分析會，具體分析上月預(yù)算完成情況，及發(fā)生主要差異。 3財(cái)務(wù)總監(jiān) 審核《預(yù)算考核標(biāo)準(zhǔn)》，提請預(yù)算管理委員會審議。 2每年 12月預(yù)算管理辦公室按度預(yù)算審批程序報(bào)送預(yù)算管理委員會、董事會及股東大會審批。 1211月 25日財(cái)務(wù)總監(jiān)審核下年度公式整體預(yù)算及第一季度滾動預(yù)算，提請召開預(yù)算管理委員會進(jìn)行審議。 1712月 25日預(yù)算管理辦公室預(yù)算編制及調(diào)整崗將股東大會批準(zhǔn)的《整體年度預(yù)算和分部門年度預(yù)算》第二份下發(fā)至各部門。 5不確定預(yù)算管理委員會在月度預(yù)算分析會上討論預(yù)算調(diào)整方案。若支出項(xiàng)目超出預(yù)算，須提出解釋原因及處理建議，完成《預(yù)算超支原因及糾正措施報(bào)告》一式兩份，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽署后報(bào)預(yù)算管理辦公室初審。 20預(yù)算管理辦公室主任審核《全年預(yù)算執(zhí)行報(bào)告》。 三、主要控制節(jié)點(diǎn) 九、審計(jì)委員會審批年度內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃； 十、審計(jì)委員會對內(nèi)部審計(jì)中重大爭議召開聽會； 四、控制政策與方法 十一、審計(jì)部對董事會下設(shè)的審計(jì)委員會負(fù)責(zé)，財(cái)務(wù)總監(jiān)對審計(jì)部日常業(yè)務(wù)進(jìn)行指導(dǎo)； 十二、按照年度審計(jì)計(jì)劃安排內(nèi)部審計(jì)工作進(jìn)程； 十三、實(shí)行審計(jì)結(jié)果重大爭議的聽會制度。 探究 否 定 :??x M , p ( x )??x M , p ( x )??x M , p ( x )? ? ?x M , p ( x )? ? ?x M , p ( x )? ? ?x M , p ( x ) 從命題形式上看 ,這三個(gè)全稱命題的否定都變成了特稱命題 . 一般地 ,對于含有一個(gè)量詞的全稱命題的否定 ,有下面的結(jié)論 : 全稱命題 p: 全稱命題的否定是特稱命題 . , ( ) ,x M P x???? ? ?它的否定 p ：xM ， p （x ）.例 3 寫出下列全稱命題的否定 : (1)p:所有能被 3整除的整數(shù)都是奇數(shù) 。 存在一個(gè)函數(shù) ,既是偶函數(shù)又是奇函數(shù) 。 本制度所規(guī)定的內(nèi)部審計(jì)包括： 內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃 審計(jì)部按照審計(jì)委員會所確定的年度審計(jì)重點(diǎn)制定年度審計(jì)計(jì)劃，經(jīng)審計(jì)委員會批準(zhǔn)后作為年度審計(jì)工作的指導(dǎo)性文件。 16預(yù)算管理辦公室主任提請召開月度預(yù)算分析會，并將具體時(shí)間地點(diǎn)通知預(yù)算管理委員會各委員及列席部門。 2預(yù)算管理辦公室主任對《預(yù)算考核標(biāo)準(zhǔn)》提出修改建議，并報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)審核。形成年度預(yù)算草案。 1111月 22日預(yù)算管理辦公室主任審核下年度公式整體預(yù)算及第一季度滾動預(yù)算草稿，報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)審核。 1812月 30日各部門將部門預(yù)算分解至科室或班組。同意調(diào)整或予以否決。 7預(yù)算管理辦公室預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控崗對《預(yù)算超支原因及糾正措施報(bào)告》內(nèi)容進(jìn)行初步審核，提出建議處理措施。 21財(cái)務(wù)總監(jiān)審核《全年預(yù)算執(zhí)行報(bào)告》。 第二章 組織機(jī)構(gòu)及崗位職責(zé) 一、涉及部門及部門職責(zé) 審計(jì)委員會：隸屬于董事會，其職責(zé)包括： ?批準(zhǔn)內(nèi)部審計(jì)制度及修訂方案、年度內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃； ?確定年度內(nèi)部審計(jì)工作重點(diǎn)； ?對聘請的注冊會計(jì)師與內(nèi)部審計(jì)部門的職責(zé)劃