【正文】 確認的預算編制分批分部下達。 組織機構圖財政預算指標管理系統(tǒng)業(yè)務方案書 16 財政預算指標管理系統(tǒng)業(yè)務方案書 17 3 業(yè)務流程說明 指標管理業(yè)務指標管理業(yè)務主要管理年初預算指標和年中調整調整指標，并根據(jù)預算執(zhí)行的情況進行指標的調整，同時管理上級追加預算以及追加下級預算，為資金撥付部門提供預算執(zhí)行的依據(jù)。說明書的編寫遵循了《計算機軟件工程規(guī)范國家標準匯編》的相關規(guī)范，參照 ISO 830國際標準進行了修正。? 無二義性每項需求用簡潔明了的用戶性的語言表達出來，所有需求說明都只能有一個明確統(tǒng)一的解釋。主要工作由預算處負責，其他分口業(yè)務處協(xié)助管理，由于管理體制的差別，指標管理的全過程也可能統(tǒng)一由預算處來完成。 編號：BRZB0101RULE03可以多次接收預算編制中下達的預算數(shù)據(jù)，根據(jù)數(shù)據(jù)屬性，如果是分財政預算指標管理系統(tǒng)業(yè)務方案書 21 部下達的預算數(shù)據(jù)，在預算執(zhí)行時將合為一條指標數(shù)據(jù)。 業(yè)務規(guī)則編號：BRZB0102RULE01財政待分指標的追加、追減等工作在預算編制系統(tǒng)中進行處理；直接轉到指標模塊生成指標，指標模塊中不再錄入。主要是起到平衡的作用，根據(jù)實際的情況在不同的總指標之間進行調整。5）指標調減所有操作過程系統(tǒng)后臺會詳細記錄，并生成指標賬。處室指標專管員錄入部門待分指標追加（減）單，從處室待分指標分配形成部門待分指標。 業(yè)務流程下下下下下 下下下下下下下下下下下下下專專專專專專專專上圖是部門待分指標調整到單位可執(zhí)行指標管理業(yè)務流程圖，其業(yè)務流程描述如下：1. 業(yè)務處指標管理員為將部門待分指標調整到單位可執(zhí)行指標，錄入單位可執(zhí)行指標追加通知單；2. 業(yè)務處分管處長審核單位可執(zhí)行指標追加通知單；3. 業(yè)務處指標管理員下達單位可執(zhí)行指標追加通知單（后臺系統(tǒng)自動生效，同時處理指標賬）。 業(yè)務規(guī)則編號：BRZB0503RULE01調減出的指標的處理規(guī)則是：如果調減預算單位指標是原來支出處的處室待分分配下去的，則調減回來的指標直接合并到它的父處室待分上。新的處室待分指標屬性應該和調減原單位可執(zhí)行指標的屬性相同。 業(yè)務規(guī)則編號：BRZB0404RULE01部門待分指標形成單位可執(zhí)行指標時，僅預算單位可進行細化確定到具體的單位，其它指標要素均沿用部門待分指標的要素。 數(shù)據(jù)流程下下下下 下下下2: 下4: 下1: 下下下下3: 下下下下下下1）處室指標管理員錄入部門指標追加通知單；2）處室指標管理員將部門指標追加通知單提交到處室分管處長；2）處室分管處長審核部門指標追加通知單；4）處室分管處長審核通過部門指標追加通知單，處室指標管理員將審核通過的指標生效下達。如果不是財政待分直接分配過來的，則調減回來的指標形成新的財政待分指標。 （3）財政待分指標生效 指標管理員將審核通過的指標生效，調劑總指標金額。 業(yè)務流程下下下下/下下下/下 下下下下下下下下下下下下下下下下專專專專專專專專專專專專專財政待分指標管理業(yè)務流圖上圖是財政待分指標管理業(yè)務流程圖，其業(yè)務流程描述如下：財政待分指標追加財政待分指標的追加主要是調整預算的形式，在預算執(zhí)行過程中需要財政預算指標管理系統(tǒng)業(yè)務方案書 25 在原有基礎上調整支出或者由于某種原因需要調整新的支出，此時需要調整預算，增加當年的預算總盤子。編號：BRZB0101RULE05單位可執(zhí)行指標，沿用預算編制中的“是否政府采購”字段，用于區(qū)分嚴格類和普通類的預算項目。根據(jù)指標管理的工作重點和業(yè)務模式，抽象成以下幾個業(yè)務模型，分別進行詳細地描述。財政預算指標管理系統(tǒng)業(yè)務方案書 13 編寫目的本說明書首先進行預算指標管理總體業(yè)務描述， 然后根據(jù)指標管理的不同業(yè)務處理流程分別進行詳細的描述。本說明書首先進行預算指標管理總體業(yè)務描述， 然后根據(jù)指標管理的不同業(yè)務處理流程分別進行詳細的描述，主要包括年初控制數(shù)的管理，預算與指標的銜接， 財政待分指標、處 室待分指標和單位可 執(zhí)行指標的管理流程，因單位變更引起的指標的拆分、劃 轉、合并等業(yè)務管理，指標鎖定解 鎖的管理，指 標的年終結轉流程，最后部分列 舉說明指標管理業(yè)務中涉及到的主要的業(yè)務單據(jù)。 文檔約定業(yè)務需求的編號約定說明書中任何業(yè)務需求都必須唯一標識，標志分層管理，標志可廢棄，標志不重用，用數(shù)字表示的允許出現(xiàn)跳號。處室待分指標下達到各業(yè)務處室，各業(yè)務處可以進行待分指標的分配和調整等工作。指標來源于預算，并通過無縫銜接真實、完整地反映預算。財政待分指標追加通知單包括預算支出科目，部門，業(yè)務處室，來源類型，摘要，發(fā)文日期，財政年度，文號，備注，項目等信息，其中指標類型，摘要，發(fā)文日期，財政年度和支出科目是必須的，科目根據(jù)實際的支出需要填寫適當?shù)募壌?。編號：BRZB0201RULE02 財政待分指標的追加、追減等工作在預算編制系統(tǒng)中進行處理。 業(yè)務規(guī)則編號：BRZB0303RULE01處室待分指標形成單位可執(zhí)行指標時，對支出功能分類需要進行細化，細化過程中項級科目只能在上級處室待分指標所屬的類級科目內進行細化。編號：BRZB0401RULE03部門待分指標下達后，可進行單位可執(zhí)行指標的追加。財政預算指標管理系統(tǒng)業(yè)務方案書 46 單位指標管理 預算單位跨類項目調整 業(yè)務描述業(yè)務編號：BRZB0501將同一單位內的指標跨類（項目歸類）進行的指標調整業(yè)務。 可執(zhí)行指標調整為可執(zhí)行指標 業(yè)務描述業(yè)務編號：BRZB0505針對項目拆分等需從原可執(zhí)行指標中生成另一條可執(zhí)行指標的業(yè)務活動。3) 支出處專管員調減完畢后，提交給支出處分管處長進行審核、確定；4) 處長審核完畢后，系統(tǒng)自動對調減指標生效。 數(shù)據(jù)流程下下下下 下下下1: 下下下下2: 下3: 下下下下下下4: 下1）處室指標管理員錄入部門指標追減通知單；2）處室指標管理員將部門指標追減通知單提交到處室分管處長；3）處室分管處長審核部門指標追減通知單；4）處室分管處長審核通過部門指標追減通知單，處室指標管理員將審核通過的指標生效下達。目前從實際業(yè)務管理上，部門待分指標并沒有由一級預算單位自行管理，仍然是由財政部門的各個業(yè)務處室統(tǒng)一進行管理，由業(yè)務處室指標專管員，將部門待分指標分配給具體的預算單位。 業(yè)務處室待分指標調減 業(yè)務描述業(yè)務編號：BRZB0302處室待分指標調減就是指標收回過程，把處室待分指標重新形成財政待分指標。（3）財政待分指標生效 指標管理員將審核通過的指標生效，調減財政待分指標金額。2）指標專管員接收預算數(shù)據(jù)，并形成總預算調整指標批文和部門預算調整指標批文。3）指標專管員下達審核通過的指標批文，同時將指標記入指標賬。指標管理部門需要銜接好部門預算和支付信息的數(shù)據(jù)連貫性、和可追溯性，因此必須對每一次指標變化情況都要記錄在案，形成指標賬，此指標賬需要多次多方進行對賬，以確保指標的正確性。? 可行性每一項需求必需是在已知系統(tǒng)和環(huán)境的權能和限制范圍內可以實施的。本說明書中包含的每一條唯一標識的業(yè)務需求必須滿足以下要求：? 完整性每一項需求必須將所要實現(xiàn)的功能描述清楚，以使開發(fā)人員獲得設計和實現(xiàn)這些功能所需的所有必要信息。 人大會議召開后，同意編制的本年度部門預算，正式全部下達剩余年初預算數(shù)，形成年初正式指標。財政預算指標管理系統(tǒng)業(yè)務方案書 20 5）指標入賬 對下達的預算指標入賬，生成指標賬。3）審核指標批文 預算處處長審核總預算調整數(shù)指標批文，預算處指標專管員審核部門預算調整數(shù)指標批文4）下達指標批文財政預算指標管理系統(tǒng)業(yè)務方案書 23 指標批文審核通過后， 預算處指標專管員下達總預算調整數(shù)指標批文。財政待分指標的追減是在原有指標的基礎上進行金額的減少，業(yè)務信息項同原有的指標信息，變動項一般是發(fā)文日期，文號，摘要和金額，追減的金額不能大于指標的剩余金額。財政預算指標管理系統(tǒng)業(yè)務方案書 30 業(yè)務流程下下下下 下下下下下下下下下下下 下下下下下專專專專專專專專專專專專上圖是處室內待分指標調整管理業(yè)務流程圖，其業(yè)務流程描述如下：1）業(yè)務處待分指標調劑單2）支出處專管員為調整待分指標，錄入處室指標調劑通知單； 3）支出處分管處長審核處室指標調劑通知單；4）支出處專管員在系統(tǒng)中下達指標；5）指標下達操作之后，自動生成指標賬。 業(yè)務規(guī)則業(yè)務編號：BRZB0304RULE01指標的屬性與劃出處調減的指標一致，金額為劃出處填寫的金額。 業(yè)務規(guī)則編號：BRZB0402RULE011）業(yè)務處進行處室內部門待分指標的調劑2）如果指標的調整涉及到類級功能科目的調整需將變動通知單發(fā)送至預算處指標管理崗審核；目前業(yè)務需要只到類級功能科目的管理，系統(tǒng)需要支持對科目控制的擴展靈活支持業(yè)務變化。 業(yè)務規(guī)則編號：BRZB0502RULE01單位同一類別指標調整如果不涉及指標科目的調整則由單位自行在系統(tǒng)中進行，單位的所有調整系統(tǒng)都會詳細記錄，賬務核算系統(tǒng)自動根據(jù)調整情況，生成指標賬；如果調整涉及了功能科目的調整則需部門管理處審核，如涉及到類級功能科目的調整則還需預算處指標管理崗審核 預算單位指標調減 業(yè)務描述業(yè)務編號：BRZB0503預算單位指標調減是指收回單位可執(zhí)行指標，形成處室待分指標。對于財政待分指標，沒有任何影響，因為財政待分指標形成處室待分指標時將。此業(yè)務由預算單位發(fā)起。4）支出處專管員在系統(tǒng)中下達指標；5）指標下達操作之后，自動生成指標賬。5) 系統(tǒng)下達操作之后，賬務核算系統(tǒng)自動根據(jù)指標追加追減通知單，生成指標賬。 業(yè)務規(guī)則編號：BRZB0202RULE01 通知單中的處室待分指標功能科目到類級；（系統(tǒng)可以靈活定制）財政待分指標分配到業(yè)務處指標時，指標的層次應該是業(yè)務處一級；有的財政待分指標是必須一次性就分配完畢的，比如本來就是應該歸業(yè)務處管理的指標。 （3）財政待分指標生效 指標管理員將審核通過的指標生效（自動入賬），財政待分指標可以進行下一步的分配工作了。財政預算指標管理系統(tǒng)業(yè)務方案書 22 業(yè)務流程下下下下下下下 下下下下下下下下下下下下下 下下專專專專專專專專專專專專專上圖是年中調整預算轉指標業(yè)務流程圖，其業(yè)務流程描述如下：1）追加追減總預算預算處總預算編制崗在預算編制系統(tǒng)中完成年中追加追減總預算的編制，預算數(shù)據(jù)確認的同時即完成了指標的錄入，預算編制崗分批分部下達年中預算調整數(shù)。2）形成指標批文 預算處指標專管員接收到下達的預算數(shù)據(jù)后，形成預算指標批文。年初財政部門根據(jù)上年預算執(zhí)行情況以及當年的財力情況編制年初預下達數(shù)，提供給資金撥付部門作為年初進行撥款的依據(jù)。由于 時間倉促、內容繁 雜、編 寫人員水平有限，書中疏漏之處懇請各位專家、讀者的諒解和指正。劃分優(yōu)先級 每項需求、特性將被用戶代表分配一個實施優(yōu)先級（高、中、低）以指明它在特定產品中所占的份量。通過以上指標管理工作范圍以及工作流程的描述，可以提出指標管理的主要的工作重點：? 年初預下達數(shù)的管理財政預算指標管理系統(tǒng)業(yè)務方案書 18 ? 綜合預算指標的管理? 上級追加指標的管理? 追加下級指標的管理? 專項待分指標管理? 指標的調整管理? 指標鎖定管理? 指標解鎖管理? 指標結轉（年底指標處理）? 指標賬的查詢、核對? 指標執(zhí)行情況的跟蹤指標管理工作主要涉及到的相關部門有：預算處，各預算單位分口業(yè)務處。編號：BRZB0101RULE02從預算編制中接收的預算數(shù)據(jù)，可以自定義轉指標的規(guī)則，預算處指標專管員接收預算下達數(shù)據(jù)時，系統(tǒng)可以根據(jù)轉換規(guī)則自動處理數(shù)據(jù)，生成相應的指標單據(jù)。4）指標專管員下達審核通過的指標批文，同時將指標記入指標賬。一般只是金額的調減和增加，不會影響預算總盤子的大小。3）預算處指標專管員調減完畢后，提交給預算處分管處長進行審核、確定；4）預算處分管處長審核完畢后，系統(tǒng)自動對調減指標生效。 部門待分指標追加 業(yè)務描述業(yè)務編號：BRZB0401部門待分指標來源于處室待分指標，從處室待分指標分配形成部門待分指標。財政預算指標管理系統(tǒng)業(yè)務方案書 44 部門待分指標形成的單位可執(zhí)行指標 業(yè)務描述業(yè)務編號：BRZB0404部門待分指標是不能馬上執(zhí)行的，需要確定到具體的預算單位后才能執(zhí)行，因此需要把部門待分指標分配到各個單位形成可執(zhí)行指標。財政預算指標管理系統(tǒng)業(yè)務方案書 51 數(shù)據(jù)流程下下下 下下下1: 下下下下2: 下下下3: 下4: 下下下下下1) 指標經辦人錄入單位指標追減單；2) 指標經辦人將單位指標追減單提交到審核人；3) 審核人審核單位指標追減單；4) 審核人審核通過單位指標追減單，指標經辦人將審核通過的指標生效。 單位間指標劃轉 業(yè)務描述業(yè)務編號：BRZB0504單位間指標劃轉是指將指標從一個單位劃轉到另外一個單位，改變可執(zhí)行指標資金歸屬單位。編號：BRZB0404