【正文】 確認(rèn)的預(yù)算編制分批分部下達(dá)。 組織機(jī)構(gòu)圖財政預(yù)算指標(biāo)管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)方案書 16 財政預(yù)算指標(biāo)管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)方案書 17 3 業(yè)務(wù)流程說明 指標(biāo)管理業(yè)務(wù)指標(biāo)管理業(yè)務(wù)主要管理年初預(yù)算指標(biāo)和年中調(diào)整調(diào)整指標(biāo)，并根據(jù)預(yù)算執(zhí)行的情況進(jìn)行指標(biāo)的調(diào)整，同時管理上級追加預(yù)算以及追加下級預(yù)算，為資金撥付部門提供預(yù)算執(zhí)行的依據(jù)。說明書的編寫遵循了《計算機(jī)軟件工程規(guī)范國家標(biāo)準(zhǔn)匯編》的相關(guān)規(guī)范，參照 ISO 830國際標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了修正。? 無二義性每項需求用簡潔明了的用戶性的語言表達(dá)出來，所有需求說明都只能有一個明確統(tǒng)一的解釋。主要工作由預(yù)算處負(fù)責(zé)，其他分口業(yè)務(wù)處協(xié)助管理，由于管理體制的差別，指標(biāo)管理的全過程也可能統(tǒng)一由預(yù)算處來完成。 編號：BRZB0101RULE03可以多次接收預(yù)算編制中下達(dá)的預(yù)算數(shù)據(jù)，根據(jù)數(shù)據(jù)屬性，如果是分財政預(yù)算指標(biāo)管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)方案書 21 部下達(dá)的預(yù)算數(shù)據(jù)，在預(yù)算執(zhí)行時將合為一條指標(biāo)數(shù)據(jù)。 業(yè)務(wù)規(guī)則編號：BRZB0102RULE01財政待分指標(biāo)的追加、追減等工作在預(yù)算編制系統(tǒng)中進(jìn)行處理；直接轉(zhuǎn)到指標(biāo)模塊生成指標(biāo)，指標(biāo)模塊中不再錄入。主要是起到平衡的作用，根據(jù)實際的情況在不同的總指標(biāo)之間進(jìn)行調(diào)整。5）指標(biāo)調(diào)減所有操作過程系統(tǒng)后臺會詳細(xì)記錄，并生成指標(biāo)賬。處室指標(biāo)專管員錄入部門待分指標(biāo)追加（減）單，從處室待分指標(biāo)分配形成部門待分指標(biāo)。 業(yè)務(wù)流程下下下下下 下下下下下下下下下下下下下專專專專專專專專上圖是部門待分指標(biāo)調(diào)整到單位可執(zhí)行指標(biāo)管理業(yè)務(wù)流程圖，其業(yè)務(wù)流程描述如下：1. 業(yè)務(wù)處指標(biāo)管理員為將部門待分指標(biāo)調(diào)整到單位可執(zhí)行指標(biāo)，錄入單位可執(zhí)行指標(biāo)追加通知單；2. 業(yè)務(wù)處分管處長審核單位可執(zhí)行指標(biāo)追加通知單；3. 業(yè)務(wù)處指標(biāo)管理員下達(dá)單位可執(zhí)行指標(biāo)追加通知單（后臺系統(tǒng)自動生效，同時處理指標(biāo)賬）。 業(yè)務(wù)規(guī)則編號：BRZB0503RULE01調(diào)減出的指標(biāo)的處理規(guī)則是：如果調(diào)減預(yù)算單位指標(biāo)是原來支出處的處室待分分配下去的，則調(diào)減回來的指標(biāo)直接合并到它的父處室待分上。新的處室待分指標(biāo)屬性應(yīng)該和調(diào)減原單位可執(zhí)行指標(biāo)的屬性相同。 業(yè)務(wù)規(guī)則編號：BRZB0404RULE01部門待分指標(biāo)形成單位可執(zhí)行指標(biāo)時，僅預(yù)算單位可進(jìn)行細(xì)化確定到具體的單位，其它指標(biāo)要素均沿用部門待分指標(biāo)的要素。 數(shù)據(jù)流程下下下下 下下下2: 下4: 下1: 下下下下3: 下下下下下下1）處室指標(biāo)管理員錄入部門指標(biāo)追加通知單；2）處室指標(biāo)管理員將部門指標(biāo)追加通知單提交到處室分管處長；2）處室分管處長審核部門指標(biāo)追加通知單；4）處室分管處長審核通過部門指標(biāo)追加通知單，處室指標(biāo)管理員將審核通過的指標(biāo)生效下達(dá)。如果不是財政待分直接分配過來的，則調(diào)減回來的指標(biāo)形成新的財政待分指標(biāo)。 （3）財政待分指標(biāo)生效 指標(biāo)管理員將審核通過的指標(biāo)生效，調(diào)劑總指標(biāo)金額。 業(yè)務(wù)流程下下下下/下下下/下 下下下下下下下下下下下下下下下下專專專專專專專專專專專專專財政待分指標(biāo)管理業(yè)務(wù)流圖上圖是財政待分指標(biāo)管理業(yè)務(wù)流程圖，其業(yè)務(wù)流程描述如下：財政待分指標(biāo)追加財政待分指標(biāo)的追加主要是調(diào)整預(yù)算的形式，在預(yù)算執(zhí)行過程中需要財政預(yù)算指標(biāo)管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)方案書 25 在原有基礎(chǔ)上調(diào)整支出或者由于某種原因需要調(diào)整新的支出，此時需要調(diào)整預(yù)算，增加當(dāng)年的預(yù)算總盤子。編號：BRZB0101RULE05單位可執(zhí)行指標(biāo)，沿用預(yù)算編制中的“是否政府采購”字段，用于區(qū)分嚴(yán)格類和普通類的預(yù)算項目。根據(jù)指標(biāo)管理的工作重點和業(yè)務(wù)模式，抽象成以下幾個業(yè)務(wù)模型，分別進(jìn)行詳細(xì)地描述。財政預(yù)算指標(biāo)管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)方案書 13 編寫目的本說明書首先進(jìn)行預(yù)算指標(biāo)管理總體業(yè)務(wù)描述， 然后根據(jù)指標(biāo)管理的不同業(yè)務(wù)處理流程分別進(jìn)行詳細(xì)的描述。本說明書首先進(jìn)行預(yù)算指標(biāo)管理總體業(yè)務(wù)描述， 然后根據(jù)指標(biāo)管理的不同業(yè)務(wù)處理流程分別進(jìn)行詳細(xì)的描述，主要包括年初控制數(shù)的管理，預(yù)算與指標(biāo)的銜接， 財政待分指標(biāo)、處 室待分指標(biāo)和單位可 執(zhí)行指標(biāo)的管理流程，因單位變更引起的指標(biāo)的拆分、劃 轉(zhuǎn)、合并等業(yè)務(wù)管理，指標(biāo)鎖定解 鎖的管理，指 標(biāo)的年終結(jié)轉(zhuǎn)流程，最后部分列 舉說明指標(biāo)管理業(yè)務(wù)中涉及到的主要的業(yè)務(wù)單據(jù)。 文檔約定業(yè)務(wù)需求的編號約定說明書中任何業(yè)務(wù)需求都必須唯一標(biāo)識，標(biāo)志分層管理，標(biāo)志可廢棄，標(biāo)志不重用，用數(shù)字表示的允許出現(xiàn)跳號。處室待分指標(biāo)下達(dá)到各業(yè)務(wù)處室，各業(yè)務(wù)處可以進(jìn)行待分指標(biāo)的分配和調(diào)整等工作。指標(biāo)來源于預(yù)算，并通過無縫銜接真實、完整地反映預(yù)算。財政待分指標(biāo)追加通知單包括預(yù)算支出科目，部門，業(yè)務(wù)處室，來源類型，摘要，發(fā)文日期，財政年度，文號，備注，項目等信息，其中指標(biāo)類型，摘要，發(fā)文日期，財政年度和支出科目是必須的，科目根據(jù)實際的支出需要填寫適當(dāng)?shù)募壌?。編號：BRZB0201RULE02 財政待分指標(biāo)的追加、追減等工作在預(yù)算編制系統(tǒng)中進(jìn)行處理。 業(yè)務(wù)規(guī)則編號：BRZB0303RULE01處室待分指標(biāo)形成單位可執(zhí)行指標(biāo)時，對支出功能分類需要進(jìn)行細(xì)化，細(xì)化過程中項級科目只能在上級處室待分指標(biāo)所屬的類級科目內(nèi)進(jìn)行細(xì)化。編號：BRZB0401RULE03部門待分指標(biāo)下達(dá)后，可進(jìn)行單位可執(zhí)行指標(biāo)的追加。財政預(yù)算指標(biāo)管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)方案書 46 單位指標(biāo)管理 預(yù)算單位跨類項目調(diào)整 業(yè)務(wù)描述業(yè)務(wù)編號：BRZB0501將同一單位內(nèi)的指標(biāo)跨類（項目歸類）進(jìn)行的指標(biāo)調(diào)整業(yè)務(wù)。 可執(zhí)行指標(biāo)調(diào)整為可執(zhí)行指標(biāo) 業(yè)務(wù)描述業(yè)務(wù)編號：BRZB0505針對項目拆分等需從原可執(zhí)行指標(biāo)中生成另一條可執(zhí)行指標(biāo)的業(yè)務(wù)活動。3) 支出處專管員調(diào)減完畢后，提交給支出處分管處長進(jìn)行審核、確定；4) 處長審核完畢后，系統(tǒng)自動對調(diào)減指標(biāo)生效。 數(shù)據(jù)流程下下下下 下下下1: 下下下下2: 下3: 下下下下下下4: 下1）處室指標(biāo)管理員錄入部門指標(biāo)追減通知單；2）處室指標(biāo)管理員將部門指標(biāo)追減通知單提交到處室分管處長；3）處室分管處長審核部門指標(biāo)追減通知單；4）處室分管處長審核通過部門指標(biāo)追減通知單，處室指標(biāo)管理員將審核通過的指標(biāo)生效下達(dá)。目前從實際業(yè)務(wù)管理上，部門待分指標(biāo)并沒有由一級預(yù)算單位自行管理，仍然是由財政部門的各個業(yè)務(wù)處室統(tǒng)一進(jìn)行管理，由業(yè)務(wù)處室指標(biāo)專管員，將部門待分指標(biāo)分配給具體的預(yù)算單位。 業(yè)務(wù)處室待分指標(biāo)調(diào)減 業(yè)務(wù)描述業(yè)務(wù)編號：BRZB0302處室待分指標(biāo)調(diào)減就是指標(biāo)收回過程，把處室待分指標(biāo)重新形成財政待分指標(biāo)。（3）財政待分指標(biāo)生效 指標(biāo)管理員將審核通過的指標(biāo)生效，調(diào)減財政待分指標(biāo)金額。2）指標(biāo)專管員接收預(yù)算數(shù)據(jù)，并形成總預(yù)算調(diào)整指標(biāo)批文和部門預(yù)算調(diào)整指標(biāo)批文。3）指標(biāo)專管員下達(dá)審核通過的指標(biāo)批文，同時將指標(biāo)記入指標(biāo)賬。指標(biāo)管理部門需要銜接好部門預(yù)算和支付信息的數(shù)據(jù)連貫性、和可追溯性，因此必須對每一次指標(biāo)變化情況都要記錄在案，形成指標(biāo)賬，此指標(biāo)賬需要多次多方進(jìn)行對賬，以確保指標(biāo)的正確性。? 可行性每一項需求必需是在已知系統(tǒng)和環(huán)境的權(quán)能和限制范圍內(nèi)可以實施的。本說明書中包含的每一條唯一標(biāo)識的業(yè)務(wù)需求必須滿足以下要求：? 完整性每一項需求必須將所要實現(xiàn)的功能描述清楚，以使開發(fā)人員獲得設(shè)計和實現(xiàn)這些功能所需的所有必要信息。 人大會議召開后，同意編制的本年度部門預(yù)算，正式全部下達(dá)剩余年初預(yù)算數(shù)，形成年初正式指標(biāo)。財政預(yù)算指標(biāo)管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)方案書 20 5）指標(biāo)入賬 對下達(dá)的預(yù)算指標(biāo)入賬，生成指標(biāo)賬。3）審核指標(biāo)批文 預(yù)算處處長審核總預(yù)算調(diào)整數(shù)指標(biāo)批文，預(yù)算處指標(biāo)專管員審核部門預(yù)算調(diào)整數(shù)指標(biāo)批文4）下達(dá)指標(biāo)批文財政預(yù)算指標(biāo)管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)方案書 23 指標(biāo)批文審核通過后， 預(yù)算處指標(biāo)專管員下達(dá)總預(yù)算調(diào)整數(shù)指標(biāo)批文。財政待分指標(biāo)的追減是在原有指標(biāo)的基礎(chǔ)上進(jìn)行金額的減少，業(yè)務(wù)信息項同原有的指標(biāo)信息，變動項一般是發(fā)文日期，文號，摘要和金額，追減的金額不能大于指標(biāo)的剩余金額。財政預(yù)算指標(biāo)管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)方案書 30 業(yè)務(wù)流程下下下下 下下下下下下下下下下下 下下下下下專專專專專專專專專專專專上圖是處室內(nèi)待分指標(biāo)調(diào)整管理業(yè)務(wù)流程圖，其業(yè)務(wù)流程描述如下：1）業(yè)務(wù)處待分指標(biāo)調(diào)劑單2）支出處專管員為調(diào)整待分指標(biāo)，錄入處室指標(biāo)調(diào)劑通知單； 3）支出處分管處長審核處室指標(biāo)調(diào)劑通知單；4）支出處專管員在系統(tǒng)中下達(dá)指標(biāo)；5）指標(biāo)下達(dá)操作之后，自動生成指標(biāo)賬。 業(yè)務(wù)規(guī)則業(yè)務(wù)編號：BRZB0304RULE01指標(biāo)的屬性與劃出處調(diào)減的指標(biāo)一致，金額為劃出處填寫的金額。 業(yè)務(wù)規(guī)則編號：BRZB0402RULE011）業(yè)務(wù)處進(jìn)行處室內(nèi)部門待分指標(biāo)的調(diào)劑2）如果指標(biāo)的調(diào)整涉及到類級功能科目的調(diào)整需將變動通知單發(fā)送至預(yù)算處指標(biāo)管理崗審核；目前業(yè)務(wù)需要只到類級功能科目的管理，系統(tǒng)需要支持對科目控制的擴(kuò)展靈活支持業(yè)務(wù)變化。 業(yè)務(wù)規(guī)則編號：BRZB0502RULE01單位同一類別指標(biāo)調(diào)整如果不涉及指標(biāo)科目的調(diào)整則由單位自行在系統(tǒng)中進(jìn)行，單位的所有調(diào)整系統(tǒng)都會詳細(xì)記錄，賬務(wù)核算系統(tǒng)自動根據(jù)調(diào)整情況，生成指標(biāo)賬；如果調(diào)整涉及了功能科目的調(diào)整則需部門管理處審核，如涉及到類級功能科目的調(diào)整則還需預(yù)算處指標(biāo)管理崗審核 預(yù)算單位指標(biāo)調(diào)減 業(yè)務(wù)描述業(yè)務(wù)編號：BRZB0503預(yù)算單位指標(biāo)調(diào)減是指收回單位可執(zhí)行指標(biāo)，形成處室待分指標(biāo)。對于財政待分指標(biāo)，沒有任何影響，因為財政待分指標(biāo)形成處室待分指標(biāo)時將。此業(yè)務(wù)由預(yù)算單位發(fā)起。4）支出處專管員在系統(tǒng)中下達(dá)指標(biāo)；5）指標(biāo)下達(dá)操作之后，自動生成指標(biāo)賬。5) 系統(tǒng)下達(dá)操作之后，賬務(wù)核算系統(tǒng)自動根據(jù)指標(biāo)追加追減通知單，生成指標(biāo)賬。 業(yè)務(wù)規(guī)則編號：BRZB0202RULE01 通知單中的處室待分指標(biāo)功能科目到類級；（系統(tǒng)可以靈活定制）財政待分指標(biāo)分配到業(yè)務(wù)處指標(biāo)時，指標(biāo)的層次應(yīng)該是業(yè)務(wù)處一級；有的財政待分指標(biāo)是必須一次性就分配完畢的，比如本來就是應(yīng)該歸業(yè)務(wù)處管理的指標(biāo)。 （3）財政待分指標(biāo)生效 指標(biāo)管理員將審核通過的指標(biāo)生效（自動入賬），財政待分指標(biāo)可以進(jìn)行下一步的分配工作了。財政預(yù)算指標(biāo)管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)方案書 22 業(yè)務(wù)流程下下下下下下下 下下下下下下下下下下下下下 下下專專專專專專專專專專專專專上圖是年中調(diào)整預(yù)算轉(zhuǎn)指標(biāo)業(yè)務(wù)流程圖，其業(yè)務(wù)流程描述如下：1）追加追減總預(yù)算預(yù)算處總預(yù)算編制崗在預(yù)算編制系統(tǒng)中完成年中追加追減總預(yù)算的編制，預(yù)算數(shù)據(jù)確認(rèn)的同時即完成了指標(biāo)的錄入，預(yù)算編制崗分批分部下達(dá)年中預(yù)算調(diào)整數(shù)。2）形成指標(biāo)批文 預(yù)算處指標(biāo)專管員接收到下達(dá)的預(yù)算數(shù)據(jù)后，形成預(yù)算指標(biāo)批文。年初財政部門根據(jù)上年預(yù)算執(zhí)行情況以及當(dāng)年的財力情況編制年初預(yù)下達(dá)數(shù)，提供給資金撥付部門作為年初進(jìn)行撥款的依據(jù)。由于 時間倉促、內(nèi)容繁 雜、編 寫人員水平有限，書中疏漏之處懇請各位專家、讀者的諒解和指正。劃分優(yōu)先級 每項需求、特性將被用戶代表分配一個實施優(yōu)先級（高、中、低）以指明它在特定產(chǎn)品中所占的份量。通過以上指標(biāo)管理工作范圍以及工作流程的描述，可以提出指標(biāo)管理的主要的工作重點：? 年初預(yù)下達(dá)數(shù)的管理財政預(yù)算指標(biāo)管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)方案書 18 ? 綜合預(yù)算指標(biāo)的管理? 上級追加指標(biāo)的管理? 追加下級指標(biāo)的管理? 專項待分指標(biāo)管理? 指標(biāo)的調(diào)整管理? 指標(biāo)鎖定管理? 指標(biāo)解鎖管理? 指標(biāo)結(jié)轉(zhuǎn)（年底指標(biāo)處理）? 指標(biāo)賬的查詢、核對? 指標(biāo)執(zhí)行情況的跟蹤指標(biāo)管理工作主要涉及到的相關(guān)部門有：預(yù)算處，各預(yù)算單位分口業(yè)務(wù)處。編號：BRZB0101RULE02從預(yù)算編制中接收的預(yù)算數(shù)據(jù)，可以自定義轉(zhuǎn)指標(biāo)的規(guī)則，預(yù)算處指標(biāo)專管員接收預(yù)算下達(dá)數(shù)據(jù)時，系統(tǒng)可以根據(jù)轉(zhuǎn)換規(guī)則自動處理數(shù)據(jù)，生成相應(yīng)的指標(biāo)單據(jù)。4）指標(biāo)專管員下達(dá)審核通過的指標(biāo)批文，同時將指標(biāo)記入指標(biāo)賬。一般只是金額的調(diào)減和增加，不會影響預(yù)算總盤子的大小。3）預(yù)算處指標(biāo)專管員調(diào)減完畢后，提交給預(yù)算處分管處長進(jìn)行審核、確定；4）預(yù)算處分管處長審核完畢后，系統(tǒng)自動對調(diào)減指標(biāo)生效。 部門待分指標(biāo)追加 業(yè)務(wù)描述業(yè)務(wù)編號：BRZB0401部門待分指標(biāo)來源于處室待分指標(biāo)，從處室待分指標(biāo)分配形成部門待分指標(biāo)。財政預(yù)算指標(biāo)管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)方案書 44 部門待分指標(biāo)形成的單位可執(zhí)行指標(biāo) 業(yè)務(wù)描述業(yè)務(wù)編號：BRZB0404部門待分指標(biāo)是不能馬上執(zhí)行的，需要確定到具體的預(yù)算單位后才能執(zhí)行，因此需要把部門待分指標(biāo)分配到各個單位形成可執(zhí)行指標(biāo)。財政預(yù)算指標(biāo)管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)方案書 51 數(shù)據(jù)流程下下下 下下下1: 下下下下2: 下下下3: 下4: 下下下下下1) 指標(biāo)經(jīng)辦人錄入單位指標(biāo)追減單；2) 指標(biāo)經(jīng)辦人將單位指標(biāo)追減單提交到審核人；3) 審核人審核單位指標(biāo)追減單；4) 審核人審核通過單位指標(biāo)追減單，指標(biāo)經(jīng)辦人將審核通過的指標(biāo)生效。 單位間指標(biāo)劃轉(zhuǎn) 業(yè)務(wù)描述業(yè)務(wù)編號：BRZB0504單位間指標(biāo)劃轉(zhuǎn)是指將指標(biāo)從一個單位劃轉(zhuǎn)到另外一個單位，改變可執(zhí)行指標(biāo)資金歸屬單位。編號：BRZB0404