【正文】 風(fēng)險(xiǎn)。從最早開(kāi)業(yè)的4家小額貸款公司（平均經(jīng)營(yíng)期5個(gè)月）來(lái)看，資本金共5億元，多數(shù)公司資金已經(jīng)放完，并全部實(shí)現(xiàn)了盈利。目前，我國(guó)由民間組織主導(dǎo)的小額信貸開(kāi)始發(fā)展。特別是中小企業(yè)和“三農(nóng)”貸款需求旺盛。至此，非常有必要大力發(fā)展小額貸款公司，作為海南金融體系的有益補(bǔ)充。其中，%；%，全省經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整實(shí)現(xiàn)歷史性轉(zhuǎn)型，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)由“三一二”轉(zhuǎn)變?yōu)椤叭弧?。單一自然人、企業(yè)法人、其他社會(huì)組織及其關(guān)聯(lián)方持股比例不得超過(guò)小額貸款公司注冊(cè)資本總額的30%，具有特殊從業(yè)技術(shù)能力和經(jīng)驗(yàn)的發(fā)起人，經(jīng)批準(zhǔn)可以提高其持股比例，但最高不得超過(guò)40%。 （2）產(chǎn)融結(jié)合，培育********戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)　　戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)全局和長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展具有重大引領(lǐng)帶動(dòng)作用，已成為新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)。二、項(xiàng)目背景、意義及作用背景意義（1）打造集團(tuán)新融資平臺(tái)，與金融機(jī)構(gòu)和投資商建立緊密合作關(guān)系，互惠互利；（2）緩解中小企業(yè)和“三農(nóng)”貸款難問(wèn)題，為中小企業(yè)和三農(nóng)提供資金支持；（3）小額貸款利率較高，股東可獲取較高回報(bào)；（4）建立項(xiàng)目庫(kù)和獲得較好的發(fā)展商機(jī)；（5）對(duì)內(nèi)可以合理調(diào)配和管理資金提高集團(tuán)資金使用效率，對(duì)外可以整合和理順各融資項(xiàng)目并為其提供資金等服務(wù)；（6）小額貸款公司將來(lái)可發(fā)展為村鎮(zhèn)銀行，可實(shí)現(xiàn)集團(tuán)金融板塊業(yè)務(wù)多元化發(fā)展目標(biāo)；作用小額貸款公司可為“三農(nóng)“提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。單一自然人、企業(yè)法人、其他社會(huì)組織及其關(guān)聯(lián)方持股比例不得超過(guò)小額貸款公司注冊(cè)資本總額的30%，具有特殊從業(yè)技術(shù)能力和經(jīng)驗(yàn)的發(fā)起人，經(jīng)批準(zhǔn)可以提高其持股比例，但最高不得超過(guò)40%。小額貸款公司是企業(yè)法人，有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)，享有法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，以全部財(cái)產(chǎn)對(duì)其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。按審慎性原則要求的其他條件。 金融機(jī)構(gòu)效益顯著提高。盡管海南推動(dòng)小額貸款公司發(fā)展已經(jīng)初現(xiàn)成效，但與全國(guó)相比仍不足道。強(qiáng)大的盈利能力吸引了大量的投資者和民間資本。海南省自2010年4月第一家試點(diǎn)小額貸款公司開(kāi)業(yè)以來(lái)，已經(jīng)先后有19家企業(yè)申報(bào)設(shè)立小額貸款公司，獲得批準(zhǔn)9家，；目前已經(jīng)開(kāi)業(yè)8家，其中?？?家，瓊海2家。據(jù)調(diào)查，海南現(xiàn)有的小額貸款公司幾乎無(wú)一家小額貸款公司虧損。最后，上半年試點(diǎn)擴(kuò)大進(jìn)展不快，公司數(shù)量偏少。由于受到現(xiàn)在金融企業(yè)貸款偏好的影響，廣大中小企業(yè)及“三農(nóng)”爭(zhēng)取到貸款及其困難嚴(yán)重影響了其經(jīng)營(yíng)活力的發(fā)揮。貸款審批公司對(duì)客戶所提供的資料進(jìn)行審查，審批貸款并將審批結(jié)果通知客戶?？偨?jīng)理主持公司全面工作，公司下設(shè)信貸業(yè)務(wù)部、綜合部、財(cái)務(wù)部、資產(chǎn)保全部、風(fēng)險(xiǎn)控制部等五部門(mén)。成本和費(fèi)用預(yù)測(cè)小額貸款公司的主要成本和費(fèi)用為：融資借入資金利息支出、資產(chǎn)損失、綜合管理費(fèi)用及其他支出等。因此，從各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)預(yù)測(cè)，成立該小額貸款公司在經(jīng)濟(jì)上具有可行性。（2）內(nèi)部控制：形成有效的內(nèi)部控制體系組織與機(jī)構(gòu)控制、公司員工管理、授信業(yè)務(wù)控制、資金業(yè)務(wù)控制、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的控制、貸款業(yè)務(wù)控制、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)控制、稽核與監(jiān)察控制等。在嚴(yán)格控制每筆擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)進(jìn)一步分散風(fēng)險(xiǎn)。定期分析自身的資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表、資金運(yùn)用表、損益表等財(cái)務(wù)報(bào)表，衡定資產(chǎn)和負(fù)債合理比例以保證公司有足夠的不良資產(chǎn)承受能力，從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得融入資金余額不得超過(guò)公司資本凈額的50%。通過(guò)采取上述措施，使信貸資產(chǎn)質(zhì)量在同業(yè)中處于較好水平。準(zhǔn)備金充足程度指標(biāo)包括資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率和貸款損失準(zhǔn)備充足率。經(jīng)營(yíng)規(guī)模小額貸款公司成立后，服務(wù)范圍以海南全省為基礎(chǔ)，將通過(guò)競(jìng)爭(zhēng)，逐步增加對(duì)金融機(jī)構(gòu)的融資、增加網(wǎng)點(diǎn)、擴(kuò)大影響范圍、提升服務(wù)、穩(wěn)定客戶等措施，增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)能力，發(fā)放貸款按注冊(cè)資本和融資借款總額的75%80%確定。開(kāi)業(yè)準(zhǔn)備：包括購(gòu)置或租賃營(yíng)業(yè)場(chǎng)所，招募相關(guān)工作人員等。成立村鎮(zhèn)銀行后，公司可以在資本市場(chǎng)上通過(guò)收購(gòu)或兼并等方式介入其他金融業(yè)務(wù)，力爭(zhēng)成為海南省內(nèi)居前列的金融控股公司。省政府高度重視并制定相關(guān)的政策措施，鼓勵(lì)各金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)和改善對(duì)中小企業(yè)的金融服務(wù)工作。省金融辦有關(guān)負(fù)責(zé)人分析，這表現(xiàn)出部分公司經(jīng)營(yíng)思路不明確，缺乏核心競(jìng)爭(zhēng)力，也對(duì)吸引更多投資者、實(shí)現(xiàn)可持續(xù)經(jīng)營(yíng)構(gòu)成挑戰(zhàn)。按6月末貸款余額計(jì)算，資金利用率為81%，如果排除?？谛藕揭蜷_(kāi)業(yè)較晚、業(yè)務(wù)尚在發(fā)展的因素，則其它8家小貸公司的資金利用率達(dá)到了91%?？癸L(fēng)險(xiǎn)能力弱。小額貸款公司目前已經(jīng)成為海南民間金融投資的重要領(lǐng)域，投資十分活躍，呈現(xiàn)出良好的活力。海南小額貸款行業(yè)還在“雛形”階段近幾年來(lái)，微小企業(yè)融資難催生出對(duì)微小貸款的渴望。GDP快速增長(zhǎng)的同時(shí)，另一個(gè)增長(zhǎng)較快的數(shù)字是絕大多數(shù)市縣財(cái)政收入也大幅度增長(zhǎng)，在全省18個(gè)縣市中，收入增幅在50%以上的有13個(gè)縣市，有3個(gè)在1倍以上。擬任高級(jí)管理人員應(yīng)從事金融類相關(guān)工作3年以上，具備大學(xué)?？埔陨希ê髮W(xué)專科）學(xué)歷。此后，全國(guó)各地小額貸款公司紛紛成立，業(yè)務(wù)如火如荼，為解決“三農(nóng)”和中小企業(yè)資金需求，起到了很好的示范作用。因此，小額貸款公司的成立，符合海南省經(jīng)濟(jì)發(fā)展和國(guó)際旅游島建設(shè)的客觀要求，可以更加主動(dòng)地應(yīng)對(duì)農(nóng)村金融改革變局所產(chǎn)生的機(jī)遇與挑戰(zhàn)。編制依據(jù)（1）依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》；（2）依據(jù)《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)（銀監(jiān)發(fā)[2008]23號(hào)）》（以下簡(jiǎn)稱《指導(dǎo)意見(jiàn)》，《貸款公司管理暫行規(guī)定》（銀監(jiān)發(fā)[2007]）6號(hào)），《貸款公司組建審批工作指引》（銀監(jiān)發(fā)[2007]9號(hào)）；（3）《海南省人民政府關(guān)于印發(fā)小額貸款公司試點(diǎn)管理暫行辦法的通知》（瓊府﹝2009﹞72號(hào)）（4）《海南省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)2010年金融服務(wù)國(guó)際旅游島建設(shè)意見(jiàn)的通知》（瓊府辦[2010]10號(hào)）（5）《海南省人民政府辦公廳關(guān)于擴(kuò)大小額貸款公司試點(diǎn)的通知》（瓊府辦[2011]38號(hào)）四、主要財(cái)務(wù)指標(biāo)預(yù)測(cè)主要盈利能力指標(biāo)如下項(xiàng) 目2012年2013年2014年合 計(jì)總資產(chǎn)規(guī)模（萬(wàn)元）12,14,16,凈利息收入（萬(wàn)元）1,1,2,6,凈交易收入（萬(wàn)元）1,1,2,6,年利潤(rùn)總額（萬(wàn)元）3,凈利潤(rùn)（萬(wàn)元）2,資產(chǎn)利潤(rùn)率(%)%%%資本利潤(rùn)率(%)%%%從預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)看，公司收入水平逐年上升，隨著經(jīng)營(yíng)規(guī)模的擴(kuò)大，其收益率保持穩(wěn)定上升水平。 　（3）資本運(yùn)作，促進(jìn)********又好又快地發(fā)展　　目前，國(guó)內(nèi)已組建或新組建的綜合性融資平臺(tái)，通過(guò)多渠道注入資源，做大資產(chǎn)總量，做優(yōu)資產(chǎn)質(zhì)量，降低資產(chǎn)負(fù)債比率，推動(dòng)投融資平臺(tái)成為有主營(yíng)業(yè)務(wù)、有穩(wěn)定現(xiàn)金流、有贏利能力、有融資能力、有償債能力的產(chǎn)業(yè)實(shí)體，實(shí)現(xiàn)由輸血型向造血型轉(zhuǎn)變、由投融資載體向市場(chǎng)主體轉(zhuǎn)變，由單純土地出讓向金融控股轉(zhuǎn)變。具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)和健全的內(nèi)部控制制度。同時(shí)，大部分市縣投資增長(zhǎng)強(qiáng)勁。突出表現(xiàn)在資本市場(chǎng)融資規(guī)模有限，據(jù)省金融辦相關(guān)負(fù)責(zé)同志介紹，目前我省上市公司只有24家，從上市公司的融資能力來(lái)看，我省上市公司從資本市場(chǎng)籌集的資金相對(duì)較少，有關(guān)專家認(rèn)為，金融資產(chǎn)總量偏小，尤其是資本市場(chǎng)規(guī)模偏小，是我省金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng)的主要表現(xiàn)，說(shuō)明我省金融業(yè)還不能滿足海南國(guó)際旅游島建設(shè)的快速發(fā)展需要。支持中小企業(yè)75筆、支持小企業(yè)主192筆。 小額貸款公司資本規(guī)模小，信貸供給能力有限，融資比例低、融資渠道窄。海南小額貸款公司全部盈利據(jù)“2011年海南省小額貸款公司試點(diǎn)工作會(huì)議”公布的數(shù)據(jù)顯示，2010年，在海口市、瓊海市和三亞市開(kāi)展小額貸款公司試點(diǎn)工作，在一定程度上緩解了試點(diǎn)地區(qū)“三農(nóng)”和中小企業(yè)貸款難的問(wèn)題。小貸公司主要依賴自由資金經(jīng)營(yíng)，貸款“小額、分散”才安全，但若戶均金額太高，一筆出現(xiàn)問(wèn)題不良率就很高，對(duì)利潤(rùn)影響大，潛在風(fēng)險(xiǎn)不小。農(nóng)村信用社也在不同程度上存在著商業(yè)化、城市化的傾向。小額貸款公司以服務(wù)“三農(nóng)”和中小企業(yè)為重點(diǎn)，開(kāi)拓創(chuàng)新，運(yùn)用小額貸款公司靈活的經(jīng)營(yíng)機(jī)制，推出適合于小企業(yè)和農(nóng)戶的融資模式，最大限度地滿足中小企業(yè)和“三農(nóng)”客戶的資金需求。符合條件的，由省金融辦向申請(qǐng)?jiān)O(shè)立小額貸款公司大股東出具同意設(shè)立小額貸款公司的文件。稅率小額貸款公司涉及的主要稅種為營(yíng)業(yè)稅和企業(yè)所得稅。規(guī)定該項(xiàng)指標(biāo)的目的在于抑制風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的過(guò)度膨脹，保護(hù)存款人和其他債權(quán)人的利益、保證銀行等金融機(jī)構(gòu)正常運(yùn)營(yíng)和發(fā)展。競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)小額貸款公司已在全國(guó)各地如雨后春筍般涌起，海南省目前也已有10多家，隨著經(jīng)濟(jì)特別是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，小額貸款公司或其他金融機(jī)構(gòu)將逐漸不可避免的增多，其與省內(nèi)外同行和其他金融機(jī)構(gòu)之間競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)也將不可避免地出現(xiàn)。為確保安全發(fā)展的可持續(xù)運(yùn)行和效益的可持續(xù)擴(kuò)大，對(duì)公司提出幾點(diǎn)相關(guān)建議：第一，注重對(duì)市場(chǎng)的分析和研究，把握市場(chǎng)需求動(dòng)態(tài)。第五，良好的管理是公司盈利的保障。法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施堅(jiān)持依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)為經(jīng)營(yíng)宗旨，制定系統(tǒng)的管理辦法和管理程序，在公司發(fā)展到一定階段后，成立法律事務(wù)部專門(mén)承擔(dān)所有法律事務(wù)和訴訟案件處理的職責(zé)，并定期對(duì)規(guī)章制度進(jìn)行檢查評(píng)估，保證其與相關(guān)法律法規(guī)相適應(yīng)，稽核部門(mén)和各個(gè)業(yè)務(wù)部門(mén)按照各自職責(zé)，承擔(dān)對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的合法合規(guī)性的檢查監(jiān)督，以保證小額貸款公司在法律范圍內(nèi)正常經(jīng)營(yíng)、享有相應(yīng)權(quán)利并承擔(dān)相應(yīng)義務(wù)。一、風(fēng)險(xiǎn)類型分析信用風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)是小額貸款公司在經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)時(shí)，由于客戶違約或資信下降而給公司造成損失的可能和收益的不確定性，包括呆賬風(fēng)險(xiǎn)和