【正文】 目第二年凈利潤1388萬元，第三年2261萬元，第四年3135萬元，第五年3151萬元，第六年開始穩(wěn)定在3167萬元，詳細見企業(yè)利潤計算表。第七章 項目實施進度為縮短項目建設(shè)周期，盡快完成擴建工程，要求設(shè)施、施工、安裝等各個環(huán)節(jié)采取得力措施，做到統(tǒng)籌兼顧，使項目在可研報告批準(zhǔn)后12個月內(nèi)完成全部工程的建設(shè)工作。 勞動保護 為保障職工的人身安全與身心健康，采取一定有效措施予以防范。 輔助生產(chǎn)設(shè)施（1）鍋爐房120m2 鋼混結(jié)構(gòu) 鍋爐4噸（2）檢測室200m2 磚混結(jié)構(gòu)（3）原油庫1000m2 磚混結(jié)構(gòu) 毛油筒4個（4）罐裝房400m2 磚混結(jié)構(gòu) 罐裝設(shè)備一套（5）包裝設(shè)備 一（利用原車間）（6）成品庫800 m2（7）電力設(shè)施：變電設(shè)備及線路（8）其它設(shè)施 總平面布置 基本要求總體符合工藝、建筑、衛(wèi)生、防火、勞動保護、交通運輸、節(jié)約用地、便利生產(chǎn)等要求，做到功能分區(qū)明確、工藝流程合理、運輸線路便捷、生產(chǎn)安全保障、管理協(xié)調(diào)方便要求。此外，還有充分空地作為原料倉儲場地。據(jù)《本草綱目》、《中華藥液》、《綱目拾遺》等記載，長期食用山茶油，有“明目亮發(fā)、潤腸通便、清熱化濕、殺蟲解毒”之功效，能“抗暑、抗癌、降溫、降壓”等，《中國醫(yī)藥寶典》、《中國藥志》和《農(nóng)政全書》又載，山茶油含山茶苦（柑）素，脂肪油、玉蕊醇A、茶皂醇AB等，可防癌、潤肺清肝、解毒、整腸、降壓、止癢、降膽固醇，調(diào)平人體器官機能運作，增強人體免疫功能，是調(diào)味、食療保健食用佳品，又能癬疥、防蚊蟲叮蛟、除疣、防曬去皺等外用。既有加工廠又有原料基地，應(yīng)加強管理，合理安全工程進度，做到早建成早見效。企業(yè)主要生產(chǎn)“得爾樂”牌精制食用山茶油，采用LY5型油脂精煉配套設(shè)備，經(jīng)過對無污染、天然茶籽榨出毛油脫酸、脫膠、脫色、脫臭工藝，生產(chǎn)出精制油質(zhì)量達到GB/T17757—1999高級烹調(diào)油通用標(biāo)準(zhǔn)和GB2716—85衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)，不含黃曲霉素，膽固醇、防腐劑，油性平、色澤好、無異味、無油煙，已申報綠色食品，暢銷江、浙、閩、滬、贛等省市，并有部分出口海外。 技術(shù)方案 生產(chǎn)精制純山茶油，采用連續(xù)式高噴油精煉成套設(shè)備，通過脫磷、脫酸、脫色、脫臭四道工序精煉出高檔食用油。山茶樹可人工播種，一般3～5年即有收成，不需施肥，打農(nóng)藥，且產(chǎn)量高于天然野生，是退耕還林、保護水土有效手段，值得大力推廣，經(jīng)調(diào)查，江西省有油茶林種植面積1750萬畝，居全國第二位。近些年雖有出些口，也受產(chǎn)量限制，增速慢。完全適合生產(chǎn)線建設(shè)。（2）脫酸：根據(jù)原油酸價，選擇不同濃度的酸液，按原油重量的一定比例加入堿煉鍋內(nèi)中和油酸，使之形成皂粒，經(jīng)過沉淀后排出。 節(jié)能 按照國家規(guī)定，做到合理利用能源和節(jié)約能源。按照目前售價每公斤36元估算，第二年實現(xiàn)銷售收18000萬元，第三年27000萬元，第四年及以后每年36000萬元。 內(nèi)部收益率經(jīng)計算，%，遠遠大于食品行業(yè)基準(zhǔn)收益率16%，項目可行。新增就業(yè)情況除加工廠和基地長年生產(chǎn)管理人員共940人外，還可大量吸收農(nóng)村勞動辦從事油茶山低產(chǎn)改造。三是彌補市場高檔烹調(diào)油不足，改善人們生活。經(jīng)計算企業(yè)總成本費用投產(chǎn)當(dāng)年16612萬元，次年為24775萬元，投資第四年開始基本穩(wěn)定在32937萬元至32953萬元之間。其中新建生產(chǎn)線上設(shè)備操作人員由設(shè)備制作廠家負責(zé)培訓(xùn)，基地工人由各基地進行現(xiàn)場培訓(xùn)。鍋爐煤油及時清理，按XX縣要求統(tǒng)一運送至垃圾堆放地點。 生產(chǎn)設(shè)施 成套設(shè)備占地面積28m10m，擬建一層式混凝土鋼架結(jié)構(gòu)平房，建筑面積40m20m。 廠址位置廠址擬建在原精制食油廠內(nèi)，即擴建生產(chǎn)線設(shè)在原車間前方，充分利用原車間及二樓作為包裝和成品倉庫。俗稱吃四季露水的油料作物，營養(yǎng)特別豐富，由山茶籽提煉而成山茶油不飽和脂肪酸含量高達90%左右，具有特殊的清香味，耐貯存，易吸收，是一種高品位、高營養(yǎng)價值、純天然綠色保健食用油。 建議 （1）由于項目投資規(guī)模較大。企業(yè)現(xiàn)有職工38人，其中具有中級以上職稱的技術(shù)和管理人員14人，并聘請同濟大學(xué)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)科學(xué)與工程研究院博士生導(dǎo)師徐立鴻教授等為顧問、整體素質(zhì)較高。只需在原加工廠內(nèi)擴建而成，投資小，見效快，不影響環(huán)境。除此外，臨近浙江開化縣年產(chǎn)油茶毛油5000噸，江山市年產(chǎn)油茶毛油800噸，我國現(xiàn)在年產(chǎn)茶籽約60萬噸，可生產(chǎn)毛茶油15萬噸左右。故市場中以深圳產(chǎn)“金龍魚”牌、福建產(chǎn)“仙鷺、寶鷺”牌調(diào)和茶油為多，雖價廉但檔次不高，無法與精制純山菜油相比。（4）地震條件：根據(jù)國震發(fā)（1992）160號文件，按國家地震局《中國地震列度區(qū)劃圖（1990）》50年超越概率10%，XX縣地震基本烈度小于6度。（3）脫色：將脫酸后的中性油在真空的脫色鍋中加熱干燥后，加入油重3%左右的活性白土，吸附油脂中的色素，再用過濾機把白土過濾分離出來。 工藝方面要求（1）在滿足工藝作業(yè)條件下，盡可能縮短工藝線路；（2）在滿足產(chǎn)量情況下，選用性能穩(wěn)定、操作可靠和維修保養(yǎng)簡單、耗能低的先進設(shè)備，配備合理的裝機容量。副產(chǎn)品皂腳收入占比重不大，忽略不計。財務(wù)內(nèi)部收益率計算表年份凈現(xiàn)金流量萬元凈現(xiàn)值i=36凈現(xiàn)值i=351500050005000214983237143245532616203277213742總計58273項目投資估算表 人民幣：萬元序號項 目投資金額占項目總投資比例（%）備 注項目總投資50001固定資產(chǎn)1700靜態(tài)部分1536建筑工程費用259設(shè)備及工器具購置費878安裝工程費用127工程建設(shè)其它費172基本預(yù)備費100動態(tài)部分164漲價預(yù)備費建設(shè)期利息2基地建設(shè)費18863鋪底流動資金1414 盈虧平衡點分析 687 （1）銷售量平衡點=————————=1996(噸)1996247。環(huán) 保 情 況加工廠生產(chǎn)過程符合環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)，無污染。二是為農(nóng)村解決更多農(nóng)民就業(yè)，新增就業(yè)940人；不離土離鄉(xiāng)就可增收。（5）銷售費用和管理費用按銷售成本3%和1%計。 人員培訓(xùn) 除現(xiàn)有企業(yè)職工38個外，其余員工上崗前均應(yīng)根據(jù)崗位要求分別進行培訓(xùn)。由于生產(chǎn)廢水無毒無害，不會影響環(huán)境。 設(shè)備選擇及土建工程根據(jù)資源狀況、市場前景及產(chǎn)品質(zhì)量要求，選用目前國際最先進的連續(xù)式日產(chǎn)50噸高噴油精煉成套設(shè)備，配套4噸鍋爐一臺及部分毛油、計量檢測設(shè)備等也采用目前國際最先進的設(shè)備，并建設(shè)生產(chǎn)車間、毛油庫、鍋爐房、化驗室等，廠房設(shè)計規(guī)范，布局合理，造型美觀，為花園式環(huán)保小區(qū)。第三章 廠址選擇與建設(shè)條件 選擇依據(jù)（1）靠近原廠址，便于管理，充分利用現(xiàn)有資產(chǎn)，提高資產(chǎn)利用率；（2）交通運輸條件較好；（3）場地達九通一平以上，自然條件較好；（4）周邊沒有有害物質(zhì)排放源。油茶樹一般冬初開花，形成小果實，經(jīng)冬春夏到第二年霖降前后成熟，生產(chǎn)期整整一年。綜上所述，該項目是風(fēng)險小，見效快，經(jīng)濟效益，社會效益良好項目，技術(shù)合理，經(jīng)濟可行。企業(yè)于1994年籌建，1995年建成投產(chǎn)，占地面積7000平方米，建筑面積500平方米，綠化面積3000平方米，生產(chǎn)生活設(shè)施齊全配套，擁有固定資產(chǎn)413萬元，流動資產(chǎn)90萬元，年生產(chǎn)能力（精制山茶油）1000噸，在XX縣農(nóng)村建有山茶油原料基地41萬畝。 組織管理 擴建后企業(yè)采用直線參謀式管理模式，總定員940人，其中山茶油原料基地850人，精制加工廠90人。上饒市有油茶山1911360畝，可年產(chǎn)毛茶5734噸，加上周邊縣（市）及鄰省，一萬噸原料油可以完全保證。 精制山茶油市場前景近年來，世界消費圈內(nèi)形成一種食用橄欖油新時尚，橄欖油已在國際上被廣泛地推崇和喜愛。（5）其它條件：原生產(chǎn)線建設(shè)中已征7000平方米土地，現(xiàn)存空地完全可以滿足擴建生產(chǎn)線之需，且已達到九通一平，是較理想建設(shè)之地。（4）脫臭：將脫色油在真空的脫臭鍋中加熱到150℃以上，注入適量的水蒸氣，在氣——液相接觸的表面，水蒸汽被揮發(fā)出的臭味所飽和，并按其分壓出的比率逸出，被真空泵抽出。（3）精心操作，提高設(shè)備利用率。 基地收益估算 基地自投資后第三年開始有少量收益，到第六年開始基本穩(wěn)定，扣除投入成本及支付農(nóng)民工資外，估算第三年、四、五年收益分別為36萬元、72萬元、96萬元，第六年及以后每年120萬元。10000=20% 687(2)銷售單價盈虧平衡點=————————=(萬元) 1000(117%8油茶山低改和基地建設(shè)不施農(nóng)藥化肥。一是企業(yè)得利，新增利潤3167萬元；農(nóng)民受益，；國家增收，增稅收6760萬元。（4）車間管理費按直接材料、直接人工、燃料動力與設(shè)備折舊費之和的1%計。如下圖： 總經(jīng)理財務(wù)副總經(jīng)理 生產(chǎn)副總經(jīng)理 總經(jīng)理助理研 品 業(yè) 公 辦公室 財 基 保發(fā) 管 務(wù) 關(guān) 務(wù) 地 衛(wèi)處 處 處 部 處 辦 處1車間 2車間 童坊基地 南山基地 職能組 職能組 1班 2班 3班 崗位個人 崗位個人 崗位個人 定員 編制原則 （1）工序要求；（2）生產(chǎn)車間、鍋爐房等生產(chǎn)工作按3班倒計算；（3）非一線生產(chǎn)人員按正常班計算；（4）基地員工按出工日200天計，不足200天臨時工補足后計算； 實際定員 企業(yè)勞動定員940名，其中生產(chǎn)工人46人，業(yè)務(wù)員18人，管理人員18人（其中研發(fā)6人），后勤服務(wù)8人，基地850人。生產(chǎn)廢水和生活污水不直接排入稻田，而是通過沉淀池沉淀后再過溝渠滲入地下，通過自然過濾凈化。產(chǎn)品圍繞人們消費觀念轉(zhuǎn)變，跟蹤國際市場趨勢達到綠色、保健、時尚要求。 建設(shè)規(guī)模根據(jù)資源擁有量、市場預(yù)測及經(jīng)濟合理原則，擬擴建一條年產(chǎn)1萬噸精制山茶油生產(chǎn)線，以壯大企業(yè)規(guī)模，提高經(jīng)濟效益，促進農(nóng)民增收，滿足市場需求。對老茶籽林進行墾復(fù)更新，低產(chǎn)改造，并培育觀音桃、三角楓、霖降紅皮、三水桃、白皮中籽、贛無1號、贛無11號等穩(wěn)產(chǎn)高產(chǎn)良種，基地建成后，至第四年起每年穩(wěn)定畝產(chǎn)毛油30公斤，總產(chǎn)為12300噸，加上從周邊縣市及外省收購部分，完全可以保證本廠原料需要。（4）%，靜態(tài)投資回收期三年四個月，%。江西XX縣精制油廠位于江西上饒市XX縣城西工業(yè)區(qū)“全國鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)東西合作示范區(qū)”內(nèi)，企業(yè)法人代表李碧霞。 經(jīng)濟批標(biāo) （1）項目總投資5000萬元，建設(shè)期1年。同時，XX縣已把山茶油作為支柱產(chǎn)業(yè)扶持，在全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)建立一批原料基地，以確保加工廠的原料供應(yīng)。而精制山茶油具有與橄欖油相似性能和特質(zhì)，作為一種低價高質(zhì)保健食用油必交很快在我國形成消費新時尚。第四章 產(chǎn)品方案與工藝技術(shù) 產(chǎn)品方案 主、副產(chǎn)品生產(chǎn)的主要產(chǎn)品為精制山茶籽油，副產(chǎn)品為皂腳。脫臭后的油冷卻便是精制食用油。 電氣要求 按節(jié)約能源和長期運行效果最佳化原則進行變電設(shè)施設(shè)計、選型，選用節(jié)能型電氣設(shè)備；搞好用能考核，減少無功損耗；節(jié)約非生產(chǎn)性用電，注意綜合利用。 成本估算（1）基本收益已單獨計算，故成本計算中原毛油全部按外購計算，外購價目前