【正文】 期應(yīng)納稅額減征額的當(dāng)月數(shù)填寫；前期多繳稅額也應(yīng)在本欄填寫。一般納稅人按照《增值稅納稅申報(bào)表》第28項(xiàng)的一般貨物及勞務(wù)+即征即退貨物和勞務(wù)當(dāng)月數(shù)之和填寫。51．其中：從價(jià)計(jì)征應(yīng)納稅額：是指納稅人本期銷售的應(yīng)稅消費(fèi)品中按稅法規(guī)定稅率計(jì)征的從價(jià)計(jì)征消費(fèi)稅稅額，按照消費(fèi)稅申報(bào)表中的相關(guān)項(xiàng)目分析填寫?；虬幢颈硭泄接?jì)算填寫。69．應(yīng)納稅調(diào)整額：指納稅人因清欠、退稅等所產(chǎn)生的各種非常規(guī)稅額調(diào)整內(nèi)容，但不包括代扣代繳、查補(bǔ)的稅額。上年同期數(shù)據(jù)按照上年實(shí)際數(shù)據(jù)填寫。分支機(jī)構(gòu)不需要填寫企業(yè)所得稅7880行指標(biāo)。94．應(yīng)納資源稅：按“應(yīng)交資源稅”科目貸方本期發(fā)生額，不包括代扣代繳和按規(guī)定減免的資源稅額，或按納稅申報(bào)表的相關(guān)項(xiàng)目填寫。109．已繳煙葉稅：指企業(yè)本期實(shí)際繳納的煙葉稅額，包括因清欠、多交所產(chǎn)生的稅額。（指行政事業(yè)單位開(kāi)具的行政事業(yè)性收費(fèi)票據(jù)的收費(fèi)）123．已繳其他收費(fèi)：指企業(yè)本期實(shí)際已繳的除上述各項(xiàng)收費(fèi)以外的收費(fèi)。選擇產(chǎn)品代碼時(shí)必須選擇至最細(xì)產(chǎn)品項(xiàng)目。根據(jù)企業(yè)成本核算數(shù)據(jù)分析填報(bào)。本表共計(jì)有（322行）20項(xiàng)指標(biāo)。7. 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本：實(shí)行舊會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的企業(yè)反映企業(yè)確認(rèn)銷售商品、提供勞務(wù)等主營(yíng)業(yè)務(wù)收入時(shí)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)的成本。（為購(gòu)建或生產(chǎn)滿足資本化條件的資產(chǎn)發(fā)生的應(yīng)予資本化的借款費(fèi)用，在“在建工程”、“制造費(fèi)用”等科目核算）。18. 其中：補(bǔ)貼收入：實(shí)行舊的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的企業(yè)反映企業(yè)取得的各種補(bǔ)貼收入以及退回的增值稅等。25. 本年固定資產(chǎn)投資完成額：指截至報(bào)告期企業(yè)累計(jì)建造和購(gòu)置固定資產(chǎn)及有關(guān)費(fèi)用的支出合計(jì)。：指列入企業(yè)固定資產(chǎn)賬戶中的非經(jīng)營(yíng)性房產(chǎn)的原值。年初數(shù)由企業(yè)在年初時(shí)一次填報(bào)，以后各期由軟件自動(dòng)計(jì)算得出。本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)“應(yīng)收賬款”科目所屬各明細(xì)科目的期末借方余額合計(jì)，減去“壞賬準(zhǔn)備”科目中有關(guān)應(yīng)收賬款計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備期末余額后的金額填寫。14．非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)：(14=34)本指標(biāo)由系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算產(chǎn)生。本指標(biāo)根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表“交易性金融負(fù)債”科目填寫。本指標(biāo)根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表“長(zhǎng)期借款”科目填列。各項(xiàng)指標(biāo)具體填報(bào)口徑如下：（一）項(xiàng)目基本信息 1．項(xiàng)目名稱：根據(jù)項(xiàng)目批準(zhǔn)時(shí)當(dāng)?shù)胤康禺a(chǎn)開(kāi)發(fā)主管部門核準(zhǔn)的項(xiàng)目名稱填寫。12．已結(jié)轉(zhuǎn)建筑安裝工程費(fèi)：指本年度該項(xiàng)目累計(jì)已結(jié)轉(zhuǎn)的建筑安裝工程費(fèi)，包括以出包方式支付給承包單位的建筑安裝工程費(fèi)和以自營(yíng)方式發(fā)生的建筑安裝工程費(fèi)?！癖灸晷略龅姆康禺a(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目在發(fā)生預(yù)售時(shí)填報(bào)本表，本年匯算清繳結(jié)束的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目在本年內(nèi)必須繼續(xù)填寫本表各項(xiàng)指標(biāo)?！　?6．非流動(dòng)性負(fù)債合計(jì)：(26=1920)本指標(biāo)由系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算得出。19. 負(fù)債合計(jì)：反映企業(yè)實(shí)際負(fù)擔(dān)的，并預(yù)期會(huì)導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出企業(yè)的現(xiàn)有義務(wù)。企業(yè)應(yīng)根據(jù)“原材料”科目期末余額填寫，未核算原材料科目的，可以不填寫本指標(biāo)。7. 應(yīng)收票據(jù)：反映企業(yè)因銷售商品、提供勞務(wù)等收到的商業(yè)匯票，包括銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票。（三）資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)負(fù)債表：是反映企業(yè)在某一特定日期的財(cái)務(wù)狀況。（審核29=28）30. 本年累計(jì)計(jì)提折舊：（必填）指本年固定資產(chǎn)實(shí)際累計(jì)計(jì)提的折舊。23．工業(yè)總產(chǎn)值：是以貨幣形式表現(xiàn)的工業(yè)企業(yè)在一定時(shí)期內(nèi)生產(chǎn)的工業(yè)最終產(chǎn)品或提供工業(yè)性勞務(wù)的總價(jià)值量。計(jì)算公式為“營(yíng)業(yè)收入營(yíng)業(yè)成本營(yíng)業(yè)稅金及附加銷售費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用資產(chǎn)減值損失+公允價(jià)值變動(dòng)收益+投資收益”。本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)“管理費(fèi)用”科目的發(fā)生額填寫。實(shí)行新、舊會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的企業(yè)在填報(bào)本指標(biāo)時(shí)，均根據(jù)“其他業(yè)務(wù)收入”科目的本期貸方發(fā)生額填寫。本表分利潤(rùn)表、附列的統(tǒng)計(jì)資料和資產(chǎn)負(fù)債表三部分。112. 出口產(chǎn)品銷量：（審核[11≤12≤8]）指企業(yè)本期內(nèi)實(shí)際出口貨物的數(shù)量，對(duì)于主要產(chǎn)品表所列征收資源稅的礦產(chǎn)品，應(yīng)填寫本期生產(chǎn)或銷售的礦產(chǎn)品原礦數(shù)量，精礦數(shù)量換算原礦數(shù)量時(shí)，可按選礦比加損失率換算。●計(jì)量單位：企業(yè)選擇代碼后計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成，如果系統(tǒng)未標(biāo)識(shí)計(jì)量單位，企業(yè)必須填報(bào)本企業(yè)核算時(shí)使用的計(jì)量單位。120．已繳文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)：指企業(yè)本期實(shí)際已繳的文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)，包括因清欠、查補(bǔ)、多交所產(chǎn)生的稅額，但不包括代扣代繳的文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)。105．已繳車輛購(gòu)置稅：指企業(yè)本期實(shí)際已繳的車輛購(gòu)置稅額，包括因清欠、多交所產(chǎn)生的稅額，但不包括代扣代繳的車輛購(gòu)置稅額。90．已繳關(guān)稅：指企業(yè)當(dāng)期實(shí)際繳納的關(guān)稅稅額（含進(jìn)口關(guān)稅和出口關(guān)稅）。（1）“按比例預(yù)繳的匯總納稅成員企業(yè)”如：大慶油田，勝利油田等企業(yè)“獨(dú)立核算，按比例就地預(yù)繳所得稅”，這類企業(yè)按比例上繳部分，在“應(yīng)納稅調(diào)整額”指標(biāo)中用負(fù)數(shù)調(diào)減本公司就地“應(yīng)納的企業(yè)所得稅”數(shù)額。 77. 已繳查補(bǔ)稅額：指本期實(shí)際已繳的查補(bǔ)營(yíng)業(yè)稅額。根據(jù)營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表中“免稅收入”欄的“合計(jì)”數(shù)填寫。58. 其中：分次預(yù)繳稅額：指在本期已繳稅額中，納稅人分次預(yù)繳的消費(fèi)稅數(shù)額。（二）國(guó)內(nèi)消費(fèi)稅指標(biāo)49．應(yīng)征消費(fèi)稅的銷售額：是指納稅人本期內(nèi)銷應(yīng)稅消費(fèi)品的銷售額，包括視同銷售貨物的銷售額。非營(yíng)改增企業(yè)本指標(biāo)為空。小規(guī)模納稅人按照《增值稅納稅申報(bào)表》第10項(xiàng)的本期應(yīng)納稅額的當(dāng)月數(shù)填寫，不包括代扣代繳、查補(bǔ)稅款。(審核：[若2613則26=25,否則26=13])(不含運(yùn)輸費(fèi)用抵扣)：營(yíng)業(yè)稅改征增值稅的納稅人應(yīng)稅服務(wù)(不含運(yùn)輸費(fèi)用抵扣)實(shí)際抵扣稅額。（審核：[20=上期30]）21．留抵稅額調(diào)整額：一般納稅人按本期稅務(wù)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的使用“留抵稅額抵頂欠稅”數(shù)額填報(bào)。（審核：[13≤3*適用稅率]）14．應(yīng)稅服務(wù)銷項(xiàng)稅額（不含運(yùn)輸費(fèi)用）：指根據(jù)《交通運(yùn)輸業(yè)和部分現(xiàn)代服務(wù)業(yè)營(yíng)業(yè)稅改增值稅試點(diǎn)實(shí)施辦法》規(guī)定提供增值稅應(yīng)稅服務(wù)一般納稅人，本期提供應(yīng)稅服務(wù)按適用稅率計(jì)征的銷項(xiàng)稅額。（重要提示：由上級(jí)統(tǒng)一核算增值稅的電力、卷煙企業(yè)，不填此項(xiàng)）(不含運(yùn)輸費(fèi)用)簡(jiǎn)易計(jì)算方法當(dāng)中適用3%稅率的不含貨物和加工修理修配服務(wù)的應(yīng)稅服務(wù)增值稅銷售額。分“增值稅指標(biāo)”、“消費(fèi)稅指標(biāo)”、“營(yíng)業(yè)稅指標(biāo)”、“企業(yè)所得稅指標(biāo)”、“進(jìn)出口稅收指標(biāo)”“其他稅收指標(biāo)”、 “代扣代繳各項(xiàng)稅收指標(biāo)”、“各項(xiàng)收費(fèi)指標(biāo)”以及“其他指標(biāo)”九部分共125項(xiàng)指標(biāo)。本指標(biāo)由系統(tǒng)直接產(chǎn)生。（12）水路運(yùn)輸服務(wù)，下分：A程租業(yè)務(wù)；B期租業(yè)務(wù)；C其他水路運(yùn)輸。（1）按法定稅率，獨(dú)立繳納營(yíng)業(yè)稅的納稅人；（2）核定征收（按稅率或稅額），獨(dú)立繳納營(yíng)業(yè)稅的納稅人；（3）匯總下級(jí)公司繳納營(yíng)業(yè)稅的納稅人；（4）其他方式繳納營(yíng)業(yè)稅的納稅人； （5）不繳納營(yíng)業(yè)稅的納稅人。凡從事兩種以上經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的，以主要經(jīng)濟(jì)活動(dòng)內(nèi)容填報(bào)。附件22013年重點(diǎn)稅源監(jiān)控報(bào)表填報(bào)說(shuō)明一、2013年重點(diǎn)稅源企業(yè)報(bào)表填報(bào)說(shuō)明●2013年全國(guó)獨(dú)立納稅重點(diǎn)稅源企業(yè)監(jiān)控報(bào)表按監(jiān)控內(nèi)容共分為6張報(bào)表，分別為：XXB表《2013年重點(diǎn)稅源企業(yè)基本信息表》；B1表《2013年 月重點(diǎn)稅源企業(yè)稅收信息（月報(bào)）表》；B2表《2013年 月重點(diǎn)稅源工業(yè)企業(yè)主要產(chǎn)品與稅收信息（月報(bào)）表》；B3表《2013年 季度重點(diǎn)稅源企業(yè)財(cái)務(wù)信息（季報(bào)）表》；B4表《2013年 季度重點(diǎn)稅源房地產(chǎn)企業(yè)開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)信息（季報(bào)）表》B5表《2013年企業(yè)調(diào)查問(wèn)卷（季報(bào)）表》。4．企業(yè)工商登記注冊(cè)類型代碼：（必填）執(zhí)行國(guó)家統(tǒng)計(jì)局《劃分企業(yè)登記注冊(cè)類型的規(guī)定》。12． 企業(yè)所得稅繳納方式：（根據(jù)納稅人實(shí)際情況選項(xiàng)填寫）。（13）航空運(yùn)輸服務(wù)，下分：A濕租業(yè)務(wù)；B其他航空運(yùn)輸服務(wù)。25．主管地稅機(jī)關(guān)（必填）：指本表所上報(bào)的縣級(jí)地方稅務(wù)局。其中3127行所列指標(biāo)為總局設(shè)置指標(biāo)， 128行以后為各級(jí)稅務(wù)機(jī)關(guān)增加指標(biāo)用的備用字段。按增值稅申報(bào)表附列資料（一）中第12行銷售額當(dāng)月數(shù)分析填寫。上海營(yíng)業(yè)稅改增值稅一般納稅人根據(jù)《增值稅納稅申報(bào)表附列資料（一）》（本期銷售情況明細(xì)）一般計(jì)稅方法中部分現(xiàn)代服務(wù)業(yè)（稅率為6%和有形動(dòng)產(chǎn)租賃服務(wù)稅率17%企業(yè)）的銷項(xiàng)稅額小計(jì)項(xiàng)合并填列。稅務(wù)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的其他調(diào)減留抵稅額的情況，也在本指標(biāo)合并填列。按增值稅申報(bào)表中第18行實(shí)際抵扣稅額當(dāng)月數(shù)分析填寫。34．按簡(jiǎn)易征收辦法計(jì)算的納稅檢查應(yīng)補(bǔ)稅額：填寫納稅人本期因稅務(wù)、財(cái)政、審計(jì)部門檢查并按簡(jiǎn)易征收辦法計(jì)算的納稅檢查應(yīng)補(bǔ)繳稅額。：營(yíng)業(yè)稅改征增值稅的納稅人運(yùn)輸費(fèi)用已繳稅額。按本期匯總的納稅申報(bào)表中有關(guān)項(xiàng)目分析填寫。59. 其中：繳納欠繳稅額：指在本期已繳稅額中，補(bǔ)繳本年度和以前年度的欠繳消費(fèi)稅稅數(shù)額。67．應(yīng)納稅額：指按企業(yè)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目適用稅率計(jì)算的應(yīng)納稅額，但不包括代扣代繳的營(yíng)業(yè)稅額，根據(jù)營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表的相關(guān)數(shù)據(jù)填寫。 （四）企業(yè)所得稅指標(biāo)●“據(jù)實(shí)預(yù)繳的納稅人”、“按上一納稅年度應(yīng)納稅所得額的平均數(shù)預(yù)繳的納稅人”和“按照稅務(wù)機(jī)關(guān)確定的其他方法預(yù)繳的納稅人”根據(jù)企業(yè)所得稅申報(bào)期情況選擇按月或按季填報(bào)報(bào)告期發(fā)生的當(dāng)期數(shù)據(jù)。（2）“匯總下級(jí)預(yù)繳企業(yè)所得稅的上級(jí)公司”如“中石油”或“中石化”等集中繳納的企業(yè)所得稅的中央企業(yè)，集中下級(jí)公司上繳的企業(yè)所得稅部分，在“應(yīng)納稅調(diào)整額”指標(biāo)中用正數(shù)調(diào)增本公司的“應(yīng)納企業(yè)所得稅”數(shù)額。91．實(shí)際收到的出口貨物退稅額（填寫負(fù)數(shù)）：指企業(yè)當(dāng)期實(shí)際收到的出口貨物退稅金額，以負(fù)數(shù)形式填寫。106．已繳印花稅（不含證券印花交易稅）：指企業(yè)本期實(shí)際已繳的印花稅額，包括因清欠、多交所產(chǎn)生的稅額，但不包括代扣代繳的印花稅額和證券印花交易稅額。121．已繳社?；穑褐钙髽I(yè)本期實(shí)際繳納的社?；?。企業(yè)填報(bào)數(shù)據(jù)時(shí)要特別注意計(jì)量單位，要嚴(yán)格按照產(chǎn)品標(biāo)明的計(jì)量單位填寫產(chǎn)品產(chǎn)量的數(shù)據(jù)，防止出現(xiàn)數(shù)量級(jí)錯(cuò)誤（如：噸和萬(wàn)噸，米和萬(wàn)米等），第三產(chǎn)業(yè)如果沒(méi)有計(jì)量單位的，可以不選擇填報(bào)計(jì)量單位指標(biāo)。114. 銷售收入： （必填）指本期該產(chǎn)品的銷售收入。本表按照新會(huì)計(jì)制度制定，實(shí)行新會(huì)計(jì)制度的企業(yè)按照企業(yè)實(shí)際情況如實(shí)填報(bào)，實(shí)行舊會(huì)計(jì)制度的企業(yè)根據(jù)本表填報(bào)說(shuō)明的要求填報(bào)相關(guān)指標(biāo)。6． 營(yíng)業(yè)成本：指企業(yè)所銷售商品或者所提供勞務(wù)的成本。房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)企業(yè)行政管理部門(總部)為組織和管理生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)而發(fā)生的各項(xiàng)支出進(jìn)入本科目，房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)內(nèi)部獨(dú)立核算單位為開(kāi)發(fā)產(chǎn)品而發(fā)生的各項(xiàng)間接費(fèi)用，包括工資、福利費(fèi)、折舊費(fèi)、修理費(fèi)、辦公費(fèi)、水電費(fèi)、勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)、周轉(zhuǎn)房攤銷等計(jì)入開(kāi)發(fā)間接費(fèi)用，不得計(jì)入本科目。17. 營(yíng)業(yè)外收入：反映企業(yè)發(fā)生的與其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)無(wú)直接關(guān)系的各項(xiàng)收入。它反映工業(yè)企業(yè)該時(shí)期工業(yè)生產(chǎn)活動(dòng)的總規(guī)模和總水平。本指標(biāo)應(yīng)根據(jù)“累計(jì)折舊”科目本年累計(jì)發(fā)生額填寫。本表應(yīng)嚴(yán)格按照企業(yè)核算的資產(chǎn)負(fù)債表的相關(guān)項(xiàng)目按季填寫，表中各項(xiàng)指標(biāo)的金額單位均為“萬(wàn)元”。本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)“應(yīng)收票據(jù)”科目的期末余額，減去“壞賬準(zhǔn)備”科目中有關(guān)應(yīng)收票據(jù)計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備期末余額后的金額填列。13. 庫(kù)存商品：反映企業(yè)期末已完成全部生產(chǎn)過(guò)程并已驗(yàn)收入庫(kù)，合乎標(biāo)準(zhǔn)規(guī)格和技術(shù)條件，可以按照合同規(guī)定的條件送交訂貨單位，或可以作為商品對(duì)外銷售的產(chǎn)品以及外購(gòu)或委托加工完成驗(yàn)收入庫(kù)用于銷售的各種商品的實(shí)際成本。本指標(biāo)根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表“負(fù)債合計(jì)”項(xiàng)目填寫。其中：實(shí)行舊會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的企業(yè)反映企業(yè)須在1年或者超過(guò)1年的1個(gè)營(yíng)業(yè)周期以上償還的長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)數(shù)。審核：國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)為房地產(chǎn)業(yè)的企業(yè)必須按季填報(bào)本表。13．已結(jié)轉(zhuǎn)公共配套設(shè)施費(fèi)：指本年度該項(xiàng)目累計(jì)已結(jié)轉(zhuǎn)的公共配套設(shè)。●本表共分四個(gè)部分，分別是：項(xiàng)目基本信息、本年度累計(jì)已結(jié)轉(zhuǎn)成本收入情況、本年度累計(jì)銷售及稅收情況、本項(xiàng)目累計(jì)發(fā)生的各項(xiàng)成本稅收情況。27．長(zhǎng)期借款：反映企業(yè)向銀行或其他金融機(jī)構(gòu)借入的期限在一年以上（不含一年）的各項(xiàng)借款。21. 其中：交易性金融負(fù)債：由實(shí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的企業(yè)填寫。企業(yè)應(yīng)根據(jù)“庫(kù)存商品”科目期末余額填寫，未核算庫(kù)存商品科目的，可以不填寫本指標(biāo)。8. 應(yīng)收賬款：反映企業(yè)因銷售商品、產(chǎn)品和提供勞務(wù)等而應(yīng)向購(gòu)買單位收取的各種款項(xiàng)，減去已計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備后的凈額。如果本年度資產(chǎn)負(fù)債表規(guī)定的各個(gè)項(xiàng)目的名稱和內(nèi)容同上年度不相一致，應(yīng)對(duì)上年年末資產(chǎn)負(fù)債表各項(xiàng)目的名稱和金額按照本年度的規(guī)定進(jìn)行調(diào)整，填入本表“年初數(shù)”欄內(nèi)。其他企業(yè)根據(jù)實(shí)際發(fā)生的運(yùn)輸費(fèi)用填寫。24. 工業(yè)增加值：指工業(yè)企業(yè)在報(bào)告期內(nèi)以貨幣形式表現(xiàn)的工業(yè)生產(chǎn)活動(dòng)的最終成果；是工業(yè)企業(yè)全部生產(chǎn)活動(dòng)的總成果扣除了在生產(chǎn)過(guò)程中消耗或轉(zhuǎn)移的物質(zhì)產(chǎn)品和勞務(wù)價(jià)值后的余額；是工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)過(guò)程中新增加的價(jià)值（本指標(biāo)為按季填報(bào)累計(jì)數(shù)）。實(shí)行舊會(huì)計(jì)制度的企業(yè)應(yīng)根據(jù)“營(yíng)業(yè)外收入”和“補(bǔ)貼收入”的合計(jì)數(shù)填寫。包括利息支出（減利息收入）、匯兌損益以及相關(guān)的手續(xù)費(fèi)、企業(yè)發(fā)生的現(xiàn)金折扣或收到的現(xiàn)金折扣等。營(yíng)業(yè)成本又分為主營(yíng)業(yè)務(wù)成本和其他業(yè)務(wù)成本；本項(xiàng)目應(yīng)為企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本和其他業(yè)務(wù)成本之和，由系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算生成。（一）利潤(rùn)表指標(biāo)利潤(rùn)表：是反映企業(yè)在一定時(shí)期內(nèi)利潤(rùn)（或虧損）實(shí)現(xiàn)情況的報(bào)表。1：企業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)品和提供勞務(wù)的過(guò)程中所消耗的直接用于產(chǎn)品生產(chǎn)，構(gòu)成產(chǎn)品實(shí)體各種材料的主要材料、外購(gòu)半成品以及有助于產(chǎn)品形成的輔助材料等?！癖颈碛善髽I(yè)首次填報(bào)相關(guān)產(chǎn)品（服務(wù)）時(shí)選擇填列產(chǎn)品（服務(wù)）代碼，以后時(shí)期由系統(tǒng)自動(dòng)帶出產(chǎn)品名稱和期初庫(kù)存數(shù)據(jù)。（注：本指標(biāo)填報(bào)的是企業(yè)為職工繳納的全部社保基金，而不是由稅務(wù)機(jī)關(guān)代收的社?；穑?22. 已繳其他行政事業(yè)性收費(fèi)：指企業(yè)本期實(shí)際已繳的除上述各項(xiàng)收費(fèi)以外的其他行政事業(yè)性收費(fèi)。108．已繳耕地占用稅：指企業(yè)本期實(shí)際繳納的耕地占用稅額，包括因清欠、多交所產(chǎn)生的稅額。93．已繳城市維護(hù)建設(shè)稅：指企業(yè)本期實(shí)際已繳的城市維護(hù)建設(shè)稅額，包括因清欠、多交所產(chǎn)生的稅額，但不包括代扣代繳的城建稅額。分支機(jī)構(gòu)分配到的所得稅額直接在本欄調(diào)增，按照《企業(yè)所得稅月（季）預(yù)繳納稅申報(bào)表》（A類）第32行指標(biāo)填寫。 “適用于核定征收管理辦法繳納企業(yè)所得稅的納稅人”根據(jù)企業(yè)所得稅申報(bào)期情況選擇按月或按季填報(bào)累計(jì)數(shù)，軟件將本期數(shù)設(shè)置為不可填寫狀態(tài)。根據(jù)營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表中有關(guān)項(xiàng)目填寫。根據(jù)消費(fèi)稅納稅申報(bào)表的相關(guān)項(xiàng)目分析計(jì)算填寫。50．應(yīng)納稅額：是指納稅人本期銷