【正文】 。三、一年內(nèi)累積取得或處分(取得、處分分別累積)同一開(kāi)發(fā)計(jì)畫(huà)不動(dòng)產(chǎn)之金額。第 六 條　本公司取得或處分資產(chǎn)，承辦單位應(yīng)將擬取得或處分之緣由、標(biāo)的物、交易相對(duì)人、移轉(zhuǎn)價(jià)格、收付條件及價(jià)格參考依據(jù)等事項(xiàng)評(píng)估後，依據(jù)本公司權(quán)責(zé)劃分之相關(guān)規(guī)定，呈報(bào)核決之。 四、專利權(quán)、著作權(quán)、商標(biāo)權(quán)、特許權(quán)等無(wú)形資產(chǎn)。公司設(shè)置獨(dú)立董事時(shí)，於前項(xiàng)董事會(huì)討論時(shí)，應(yīng)充分考量各獨(dú)立董事之意見(jiàn)，並將其同意或反對(duì)之明確意見(jiàn)及反對(duì)之理由列入董事會(huì)紀(jì)錄。第 二 條　本公司得背書(shū)及保證之對(duì)象及範(fàn)圍如下：一、本公司轉(zhuǎn)投資且持有股權(quán)逾百分之五十之國(guó)外證券子公司，且限於其辦理證券承銷業(yè)務(wù)之需要時(shí)。第二案（董事會(huì)提）案　由：謹(jǐn)為辦理盈餘轉(zhuǎn)增資發(fā)行新股事，敬請(qǐng) 公決。肆、本公司自有資本適足比率報(bào)告一、 本公司最近期（九十二年四月份）之自有資本適足比率為百分之六百二十二。此一年度中，臺(tái)海兩岸之經(jīng)濟(jì)景況，明顯呈現(xiàn)出此消彼長(zhǎng)之態(tài)勢(shì)，國(guó)內(nèi)之眾多產(chǎn)業(yè)，為求生存或發(fā)展，競(jìng)相謀求因應(yīng)之道，縮減經(jīng)營(yíng)規(guī)模以節(jié)省成本或設(shè)法將產(chǎn)業(yè)外移，均為常見(jiàn)現(xiàn)象，徒增未來(lái)經(jīng)濟(jì)發(fā)展與股市繁榮之隱憂。二、監(jiān)察人審查九十一年度決算表冊(cè)報(bào)告。三、 自營(yíng)業(yè)務(wù)：截至年底持有證券部位之金額計(jì)二八九．六億元，全年出售利益及至年底時(shí)之跌價(jià)回升利益共計(jì)一．三六億元。 說(shuō)　明：本公司九十一年度營(yíng)業(yè)報(bào)告書(shū)（詳如報(bào)告事項(xiàng)之營(yíng)業(yè)報(bào)告）及業(yè)經(jīng)會(huì)計(jì)師查核簽證之資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、股東權(quán)益變動(dòng)表、現(xiàn)金流量表等詳如附表之財(cái)務(wù)報(bào)表，敬請(qǐng)　承認(rèn)。三、配發(fā)不足一股之畸零股，由股東自行併湊成整股，於配股基準(zhǔn)日起五日內(nèi)向本公司股務(wù)代理部申報(bào)，逾期未申報(bào)或併湊後仍不足一股之畸零股，按面額改發(fā)現(xiàn)金至元為止，此部份股數(shù)授權(quán)董事長(zhǎng)洽特定人按面額認(rèn)購(gòu)之。第 四 條　背書(shū)及保證辦理及審查程序：本公司辦理背書(shū)及保證，應(yīng)先由有關(guān)部門審核其必要性及合理性，並完成背書(shū)及保證對(duì)象之徵信及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、對(duì)公司之營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)狀況及股東權(quán)益之影響、應(yīng)否取得擔(dān)保品及擔(dān)保品之評(píng)估價(jià)值等評(píng)估程序後，將評(píng)估結(jié)果提報(bào)董事會(huì)決議後辦理，或由常務(wù)董事會(huì)於上開(kāi)額度內(nèi)決行，事後再報(bào)經(jīng)最近期之董事會(huì)追認(rèn)。第十一條　本公司辦理背書(shū)及保證應(yīng)依財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則公報(bào)第九號(hào)之規(guī)定，評(píng)估或認(rèn)列背書(shū)及保證之或有損失且於財(cái)務(wù)報(bào)告中適當(dāng)揭露背書(shū)及保證資訊，並提供相關(guān)資料予簽證會(huì)計(jì)師執(zhí)行必要之查核程序。 七、依法律合併、分割、收購(gòu)或股份受讓而取得或處分之資產(chǎn)。三、取得或處分前二款以外之其他資產(chǎn)，應(yīng)以詢價(jià)、比價(jià)、議價(jià)或公開(kāi)招標(biāo)方式擇一為之，並應(yīng)參考公告現(xiàn)值、評(píng)定現(xiàn)值、鄰近不動(dòng)產(chǎn)實(shí)際交易價(jià)格等，若達(dá)本程序規(guī)定應(yīng)公告申報(bào)標(biāo)準(zhǔn)者，並應(yīng)參考專業(yè)估價(jià)者之估價(jià)報(bào)告。本公司應(yīng)按月將本公司及非屬國(guó)內(nèi)公開(kāi)發(fā)行公司之子公司截至上月底止從事衍生性商品交易之情形依規(guī)定格式，於每月十日前輸入主管機(jī)關(guān)指定之資訊申報(bào)網(wǎng)站。 五、參與認(rèn)購(gòu)轉(zhuǎn)投資百分之百之被投資公司辦理現(xiàn)金增資發(fā)行之有價(jià)證券者。二、監(jiān)察人應(yīng)依公司法第二百十八條規(guī)定辦理。二、定期評(píng)估從事衍生性商品交易之績(jī)效、承擔(dān)之風(fēng)險(xiǎn)及處理程序之適當(dāng)性。第二十七條 本公司參與合併、分割、收購(gòu)或股份受讓，其契約應(yīng)依規(guī)定載明相關(guān)事項(xiàng)。第六條選舉人應(yīng)依選舉票上所載規(guī)定填寫(xiě)。如有董事表示異議且有紀(jì)錄或書(shū)面聲明者，公司並應(yīng)將董事異議資料送各監(jiān)察人。參與股份受讓之公司除其他法律另有規(guī)定或有特殊因素事先報(bào)經(jīng)主管機(jī)關(guān)同意者外，應(yīng)於同一天召開(kāi)董事會(huì)。五、內(nèi)部稽核制度。第十六條 本公司向關(guān)係人取得不動(dòng)產(chǎn)，應(yīng)將下列資料，提交董事會(huì)通過(guò)及監(jiān)察人承認(rèn)後，始得為之： 一、取得不動(dòng)產(chǎn)之目的、必要性及預(yù)計(jì)效益。 （二）二家以上專業(yè)估價(jià)者之估價(jià)結(jié)果差距達(dá)交易金額百分之十以上者。 （三）買賣附買回、賣回條件之債券。第 五 條 本程序用詞定義如下：一、衍生性商品：指其價(jià)值由資產(chǎn)、利率、匯率、指數(shù)或其他利益等商品所衍生之遠(yuǎn)期契約、選擇權(quán)契約、期貨契約、槓桿保證金契約、交換契約，及上述商品組合而成之複合式契約等。第 二 條 本公司取得或處分資產(chǎn)，悉依本程序規(guī)定辦理。（三）對(duì)單一企業(yè)背書(shū)及保證餘額達(dá)新臺(tái)幣壹仟萬(wàn)以上且對(duì)其背書(shū)及保證、長(zhǎng)期投資及資金貸與餘額合計(jì)數(shù)達(dá)公司最近期財(cái)務(wù)報(bào)表淨(jìng)值百分之三十以上者，或依規(guī)定辦理公告申報(bào)後，其餘額每增加逾公司最近期財(cái)務(wù)報(bào)表淨(jìng)值百分之五者。六、為配合本案之辦理，擬授權(quán)董事長(zhǎng)或其指定之人核可或簽署一切有關(guān)參與發(fā)行海外存託憑證之契約或文件及處理一切相關(guān)事宜。依本會(huì)計(jì)師之意見(jiàn)，基於本會(huì)計(jì)師之查核結(jié)果及其他會(huì)計(jì)師之查核報(bào)告，第一段所述財(cái)務(wù)報(bào)表在所有重大方面?zhèn)S依照「證券商財(cái)務(wù)報(bào)告編製準(zhǔn)則」及中華民國(guó)一般公認(rèn)會(huì)計(jì)原則編製，足以允當(dāng)表達(dá)元大京華證券股份有限公司民國(guó)九十一年十二月三十一日及民國(guó)九十年十二月三十一日之財(cái)務(wù)狀況，暨民國(guó)九十一年一月一日至十二月三十一日及民國(guó)九十年一月一日至十二月三十一日之經(jīng)營(yíng)成果與現(xiàn)金流量。此　上本公司九十二年度股東常會(huì)監(jiān)察人：林明義劉慰和馬瑞辰中華民國(guó)九十二年四月廿九日參、本公司買回股份之有關(guān)事項(xiàng)報(bào)告本公司於九十一年度間，為維護(hù)公司信用及股東權(quán)益，計(jì)有五次買回股份，買回之股份共計(jì)二億三仟萬(wàn)股，總價(jià)款計(jì)四、四九四、八二五、三一六元，平均每股單價(jià)為一九．五四元，各次買回之決議及執(zhí)行情形分別如后：一、 常務(wù)董事會(huì)於九十一年五月二十一日決議自次日起至同年七月十九日止，預(yù)計(jì)買回股份五仟萬(wàn)股，經(jīng)董事會(huì)於同年六月十三日決議予以承認(rèn)並已提報(bào)同年股東會(huì)在案；屆期實(shí)際買回五仟萬(wàn)股，總價(jià)款計(jì)一、一三七、八一０、七二三元，平均每股單價(jià)為二二．七六元；該買回之股份，業(yè)於同年十月十九日辦理銷除完竣。五、修訂本公司「取得或處分資產(chǎn)處理程序」案。二、盈餘轉(zhuǎn)增資發(fā)行新股案。足堪欣慰的是，本公司歷經(jīng)兩次大型同業(yè)之合併，業(yè)已在專業(yè)人才之儲(chǔ)備與晉用、業(yè)務(wù)拓展、風(fēng)險(xiǎn)控管等各方面均已整合成功且發(fā)揮合併之綜效，從而榮獲天下雜誌以嚴(yán)格指標(biāo)評(píng)比之二００二年證券業(yè)「最佳聲望標(biāo)竿企業(yè)」之殊榮。本會(huì)計(jì)師係依照「會(huì)計(jì)師查核簽證財(cái)務(wù)報(bào)表規(guī)則」及中華民國(guó)一般公認(rèn)審計(jì)準(zhǔn)則規(guī)劃並執(zhí)行查核工作，以合理確信財(cái)務(wù)報(bào)表有無(wú)重大不實(shí)表達(dá)。三、本次現(xiàn)金增資之發(fā)行價(jià)格，擬授權(quán)董事長(zhǎng)洽證券承銷商訂定之。二、每月十日前應(yīng)公告申報(bào)本公司及子公司上月份背書(shū)保證餘額。說(shuō)　明：一、謹(jǐn)依據(jù)「公開(kāi)發(fā)行公司取得或處分資產(chǎn)處理要點(diǎn)」修訂本公司「取得或處分資產(chǎn)處理程序」，修訂後之內(nèi)容擬如后附。三、投資有價(jià)證券之總額不得超過(guò)本公司資本淨(jìng)值之百分之四十。五、除前四款以外之資產(chǎn)交易或金融機(jī)構(gòu)處分債權(quán)，其交易金額達(dá)本公司實(shí)收資本額百分之二十或新臺(tái)幣三億元以上者。第 十 條 本公司取得或處分不動(dòng)產(chǎn)或其他固定資產(chǎn)，除與政府機(jī)構(gòu)交易、自地委建、租地委建，或取得、處分供營(yíng)業(yè)使用之機(jī)器設(shè)備外，交易金額達(dá)公司實(shí)收資本額百分之二十或新臺(tái)幣三億元以上者，應(yīng)先取得專業(yè)估價(jià)者出具之估價(jià)報(bào)告，並符合下列規(guī)定： 一、因特殊原因須以限定價(jià)格或特定價(jià)格作為交易價(jià)格之參考依據(jù)時(shí)，該項(xiàng)交易應(yīng)先提經(jīng)董事會(huì)決議通過(guò)，未來(lái)交易條件變更者，亦應(yīng)比照上開(kāi)程序辦理。第十四條 本公司取得之估價(jià)報(bào)告或會(huì)計(jì)師、律師或證券承銷商之意見(jiàn)書(shū)，該專業(yè)估價(jià)者及其估價(jià)人員、會(huì)計(jì)師、律師或證券承銷商與交易當(dāng)事人不得為關(guān)係人。二、作業(yè)程序(含授權(quán)額度、層級(jí)及執(zhí)行單位等)。但依其他法律規(guī)定得免召開(kāi)股東會(huì)決議合併、分割或收購(gòu)事項(xiàng)者，不在此限。第二十九條 本公司取得或處分資產(chǎn)達(dá)本處理程序第八條所定應(yīng)公告申報(bào)標(biāo)準(zhǔn)，且其交易對(duì)象為實(shí)質(zhì)關(guān)係人者，應(yīng)將公告之內(nèi)容於財(cái)務(wù)報(bào)表附註中揭露。政府或法人股東為被選舉人時(shí)，選舉票之被選舉人戶名欄應(yīng)填列該政府或法人名稱。三、本公司稽核部門應(yīng)不定期覆核子公司自行檢查報(bào)告及相關(guān)稽核事宜。第二十二條 本公司進(jìn)行合併、分割、收購(gòu)或股份受讓，應(yīng)於召開(kāi)董事會(huì)決議前，委請(qǐng)會(huì)計(jì)師、律師或證券承銷商就換股比例、收購(gòu)價(jià)格或配發(fā)股東之現(xiàn)金或其他財(cái)產(chǎn)之合理性表示意見(jiàn)，提報(bào)董事會(huì)討論通過(guò)。本公司向關(guān)係人取得不動(dòng)產(chǎn)，若有其他證據(jù)顯示交易有不合營(yíng)業(yè)常規(guī)之情事者，亦應(yīng)依前二項(xiàng)規(guī)定辦理。第十二條 本公司取得或處分會(huì)員證或無(wú)形資產(chǎn)交易金額達(dá)公司實(shí)收資本額百分之二十或新臺(tái)幣三億元以上者，應(yīng)洽請(qǐng)會(huì)計(jì)師就交易價(jià)格之合理性表示意見(jiàn)，會(huì)計(jì)師並應(yīng)依會(huì)計(jì)研究發(fā)展基金會(huì)所發(fā)布之審計(jì)準(zhǔn)則公報(bào)第二十號(hào)規(guī)定辦理。第 九 條 本公司依前條規(guī)定公告申報(bào)之交易後，有下列情形之一者，應(yīng)於事實(shí)發(fā)生之日起二日內(nèi)將相關(guān)資訊於主管機(jī)關(guān)指定之網(wǎng)站辦理公告申報(bào)： 一、原交易簽訂之相關(guān)契約有變更、終止或解除情事。 三、進(jìn)行合併、分割、收購(gòu)或股份受讓。第 四 條 本公司取得資產(chǎn)之限制如下：一、投資營(yíng)業(yè)用之固定資產(chǎn)總額及非營(yíng)業(yè)用不動(dòng)產(chǎn)總額合計(jì)不得超過(guò)資產(chǎn)總額之百分之六十。公司設(shè)置獨(dú)立董事時(shí)，應(yīng)充分考量各獨(dú)立董事之意見(jiàn)，並將其同意或反對(duì)之明確意見(jiàn)及反對(duì)之理由列入董事會(huì)紀(jì)錄。對(duì)國(guó)外公司為保證行為時(shí)，公司出具之保證函應(yīng)由董事會(huì)授權(quán)之人簽署。二、本次發(fā)行之新股除依公司法第二百六十七條規(guī)定保留發(fā)行股份總數(shù)之百分之十，由本公司員工認(rèn)購(gòu)?fù)?，其餘百分之九十，擬依證券交易法第二十八條之一規(guī)定，全部提撥於海外公開(kāi)發(fā)行，以充作參與發(fā)行海外存託憑證之原有價(jià)證券。元大京華證券股份有限公司民國(guó)九十一年度及民國(guó)九十年度採(cǎi)權(quán)益法評(píng)價(jià)之部份長(zhǎng)期股權(quán)投資元大京華期貨股份有限公司，及子公司元大證券亞洲金融公司轉(zhuǎn)投資之元大京華證券(香港)公司等，其所認(rèn)列之投資損益及附註十一所揭露被投資公司相關(guān)資訊，係依各該公司所委任會(huì)計(jì)師查核之財(cái)務(wù)報(bào)表評(píng)價(jià)而得，本會(huì)計(jì)師並未查核該等財(cái)務(wù)報(bào)表。六、 股務(wù)代理：計(jì)代理六十一家上市公司、四十六家上櫃公司、十二家興櫃公司、一二七家未上市（櫃）公司，相關(guān)之股東約二一五萬(wàn)人。貳、承認(rèn)事項(xiàng)九十一年度決算表冊(cè)承認(rèn)案。七、修訂本公司章程部份條文案。三、 常務(wù)董事會(huì)於九十一年七月三十日決議自次日起至同年九月三十日止，預(yù)計(jì)買回股份三仟萬(wàn)股，經(jīng)董事會(huì)於同年八月十五日決議予以承認(rèn)在案；屆期實(shí)際買回三仟萬(wàn)股，總價(jià)款計(jì)五九六、一八０、五一五元，平均每股單價(jià)為一九．八七元；該買回之股份，業(yè)於同年十月十九日辦理銷除完竣。說(shuō)　明：一、本公司九十一年度之盈餘分派擬訂定如后附之盈餘分配表，其中股東股利為每一仟股分派股票股利一八．五股及現(xiàn)金股利一八五元。說(shuō)　明：一、謹(jǐn)依據(jù)「公開(kāi)發(fā)行公司資金貸與及背書(shū)保證處理準(zhǔn)則」訂定本公司「背書(shū)及保證作業(yè)程序」，其內(nèi)容擬如后附。第 七 條　內(nèi)部控制程序：本公司辦理背書(shū)及保證事項(xiàng)，應(yīng)建立備查簿就背書(shū)及保證之對(duì)象、金額、董事會(huì)通過(guò)或董事長(zhǎng)決行日期、背書(shū)及保證日期等詳予登載備查。第 三 條 本程序所稱資產(chǎn)之適用範(fàn)圍如下：一、本公司所營(yíng)事業(yè)範(fàn)圍以外之長(zhǎng)短期有價(jià)證券投資（含股票、公債、公司債、金融債券、國(guó)內(nèi)受益憑證、海外共同基金、存託憑證、認(rèn)購(gòu)（售）權(quán)證、受益證券及資產(chǎn)基礎(chǔ)證券等）。二、依法律合併、分割、收購(gòu)或股份受讓而取得或處分之資產(chǎn)：指依企業(yè)併購(gòu)法、金融控股公司法、金融機(jī)構(gòu)合併法或其他法律進(jìn)行合併、分割或收購(gòu)而取得或處分之資產(chǎn)，或依公司法第一百五十六條第六項(xiàng)規(guī)定發(fā)行新股受讓他公司股份（以下簡(jiǎn)稱股份受讓）者。 （五）以自地委建、合建分屋、合建分成、合建分售方式取得不動(dòng)產(chǎn)，本公司預(yù)計(jì)投入之交易金額未達(dá)新臺(tái)幣五億元以上。但如其適用同一期公告現(xiàn)值且未逾六個(gè)月者，得由原專業(yè)估價(jià)者出具意見(jiàn)書(shū)。 三、依規(guī)定評(píng)估預(yù)定交易條件合理性之相關(guān)資料。二、交易部門使用之衍生性商品評(píng)價(jià)模型，應(yīng)由風(fēng)險(xiǎn)管理部門確認(rèn)後，始可用於計(jì)算損益及風(fēng)險(xiǎn)衡量。第二十六條 本公司參與合併、分割、收購(gòu)或股份受讓，換股比例或收購(gòu)價(jià)格除下列情形外，不得任意變更，且應(yīng)於相關(guān)契約中訂定得變更之情況：一、辦理現(xiàn)金增資、發(fā)行轉(zhuǎn)換公司債、無(wú)償配股、發(fā)行附認(rèn)股權(quán)公司債、附認(rèn)股權(quán)特別股、認(rèn)股權(quán)憑證及其他具有股權(quán)性質(zhì)之有價(jià)證券。第六案（董事會(huì)提）案　由：謹(jǐn)為修訂本公司「董事及監(jiān)察人選舉辦法」事，敬請(qǐng) 　　　 公決。第四條本公司董事及監(jiān)察人???。五、參與合併、分割、收購(gòu)或股份受讓之主體或家數(shù)發(fā)生增減變動(dòng)。六、其他重要風(fēng)險(xiǎn)管理措施。 第十七條 本公司向關(guān)係人取得不動(dòng)產(chǎn)，如依相關(guān)規(guī)定經(jīng)評(píng)估結(jié)果均較交易價(jià)格為低者，應(yīng)辦理下列事項(xiàng)：一、應(yīng)就不動(dòng)產(chǎn)交易價(jià)格與評(píng)估成本間之差額，依規(guī)定提列特別盈餘公積，不得予以分派或轉(zhuǎn)增資配股。 三、取得之有價(jià)證券係屬發(fā)起設(shè)立或募集設(shè)立而以現(xiàn)金出資取得有價(jià)證券者。 四、一年內(nèi)累積取得或處分(取得、處分分別累積)同一有價(jià)證券之金額。第 七 條 本公司取得或處分資產(chǎn)，其價(jià)格應(yīng)經(jīng)下列方式?jīng)Q定: 一、取得或處分非於集中交易市場(chǎng)或證券商營(yíng)業(yè)處所買賣之有價(jià)證券，應(yīng)考量其每股淨(jìng)值、獲利能力、未來(lái)發(fā)展?jié)摿?、市?chǎng)利率、債券票面利率、債務(wù)人債信及當(dāng)時(shí)交易價(jià)格等事項(xiàng)。五、金融機(jī)構(gòu)之債權(quán)（含應(yīng)收款項(xiàng)、買匯貼現(xiàn)及放款、催收款項(xiàng)）。第 九 條　經(jīng)理人及主辦人員違反本作業(yè)程序時(shí)，除依公司相關(guān)規(guī)章懲處外，並得視其情節(jié)，依法訴究。二、其他經(jīng)財(cái)政部證券暨期貨管理委員會(huì)核準(zhǔn)者。說(shuō)　明：一、本公司為充實(shí)營(yíng)運(yùn)資金與改善資本結(jié)構(gòu)等，擬以九十一年度可供分配盈餘之一部份，計(jì)新臺(tái)幣四四三、一三四、一００元，轉(zhuǎn)增資發(fā)行新股四四、三一三、四一０股，俟奉主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)後另訂配股基準(zhǔn)日，按各股東持有股份比例計(jì)算，每一仟股無(wú)償配發(fā)一八．五股，新股之權(quán)利義務(wù)與原有股份完全相同。二、 謹(jǐn)此報(bào)告。本公司在此年度之整體營(yíng)業(yè)收入計(jì)有一一七．八七億元，稅前盈餘三二．九三億元，每股稅前盈餘一．三三元，績(jī)效不若往年亮麗，有關(guān)各主要業(yè)務(wù)之相關(guān)情形分別如后：一