【正文】 一）收款方針 業(yè)務(wù)人員在公司為其客戶提供了相應(yīng)的 服務(wù)或勞務(wù)后，應(yīng)及時把廣告認定單交由客戶確認，并及時催收款項。 （三）可疑客戶及可疑帳款的處理 業(yè)務(wù)員在接洽客戶時，如發(fā)現(xiàn)客戶有異常情況，應(yīng)填寫 “可疑客戶報告單 ”，并建議采取措施。 未提供勞務(wù)已簽訂合同但又未收款的，業(yè)務(wù)員根據(jù)部門經(jīng)理認可的業(yè)務(wù)內(nèi)容，填寫零星開票通知單，由部門經(jīng)理或以上級管理人員簽字，方可開具發(fā)票。如無說明，財務(wù)先扣留支票，要求業(yè)務(wù)人員補交說明，如到截止日期仍無說明，按未回款處理。 （四）備案原則 對于利潤中心的業(yè)務(wù)人員與錄入人員的收入標準，可在公司的工資管理制度原則基礎(chǔ)上根據(jù)自身情況做調(diào)整，但必 須在年度經(jīng)營計劃中明確說明，并經(jīng)公司批準后報運營中心備案，方可執(zhí)行； 所有利潤中心、職能部門的人員工資等級必須在財務(wù)或運營中心備案（年薪制的除外）。 （三）收入掛鉤原則 為適應(yīng)激烈的市場競爭及各事業(yè)部－利潤中心的經(jīng)營管理需要，各利潤中心的人員收入、福利與所在利潤中心的總體效益相結(jié)合，具體工資等級由各利潤中心按本工資管理制定 擬定。 （四）填寫 公司統(tǒng)計（或會計）應(yīng)根據(jù)審核無誤的《零星開票申請單》按照發(fā)票順序認真填寫，保證真實、準確、完整，并加蓋公司發(fā)票專用章。 丟失發(fā)票一切后果由業(yè)務(wù)人員自負，在對方企業(yè)提供相關(guān)證明文件（標明發(fā)票號及金額并加蓋公章）后，我公司可提供加蓋公司發(fā)票專用章的發(fā)票存根聯(lián)復(fù)印件，業(yè)務(wù)人員因丟失發(fā)票或其他原因需要借出發(fā)票時，需有書面申請并由各部門經(jīng)理人員簽字，財務(wù)人員對于借出發(fā)票應(yīng)進行登記，并及時取回。由市場員申報，部門經(jīng)理審 批，財務(wù)部審核后在工資中發(fā)放。 1 其它 1） 報銷差旅費時，應(yīng)提供出差期間相應(yīng)票據(jù)（如住宿費、市內(nèi)交通費、餐費等），以便財務(wù)部進行帳目財務(wù)處理。未按規(guī)定填寫說明或簽字的，財務(wù)人員應(yīng)將報銷憑證退回并說明原因。 計劃內(nèi)報銷必須提供的原始憑證： 版面費、廣告代理費：由部門憑發(fā)票填寫費用（成本）報銷單，財務(wù)部對票具進行核實（附上媒體刊登的詳細清單），核對無誤后付款。 凡是參加境外展覽會，必須至少提前一個月向公司總經(jīng)理提交專項申請報告，注明參展必要性、參展人數(shù)、費用預(yù)算等。 財務(wù)專用章和總經(jīng)理印鑒分別由財務(wù)經(jīng)理和出納負責(zé)保管。 三、現(xiàn)金管理制度 所有現(xiàn)金收支由公司出納負責(zé)。 進行成本費用預(yù)測、計劃、控制、核算、分析和考核，監(jiān)督各部門降 低消耗、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟效益。 負責(zé)公司會計核算和財務(wù)管理制度的制定，推行會計電算化管理方式等。 任何現(xiàn)金支出必須按相關(guān)程序報批（詳見支出審批制度）。 防止因私占用公司財產(chǎn)。 工資、獎金的支出：由公司人事部核準每月考勤，財務(wù)部編制發(fā)放表，經(jīng)理簽字確認，并報公司總經(jīng)理批準后財務(wù)發(fā)放。憑發(fā)票（附上驗收單）填寫費用報銷單。 3) 報批手續(xù)： 一般人員出差，在特殊情況下需乘飛機，必須有總經(jīng)理審批同意，報公司總經(jīng)理批準。 收款時間：次月 13 日前。 業(yè)務(wù)人員對在兩個月內(nèi)催收無效且金額較大的票款，應(yīng)填寫 “可疑客戶報告書 ”，并收集有關(guān)證據(jù)、資料等，報請公司領(lǐng)導(dǎo)批準后移送法律部門依法追訴。若此項合同終止又收不回原發(fā)票視同未回款處理。 二、收據(jù)管理 收據(jù)視同發(fā)票管理。 （五）薪酬結(jié)構(gòu) 薪酬結(jié)構(gòu)種類 1） 年薪制加期權(quán)股； 2） 基本工資加績效工資加期權(quán)股 ； 3） 基本工資加傭金（提成）制； 4） 基本工資加計件工資加績效獎勵。凡違反者公司將做為嚴重違反勞動紀律者處理。 凡將所開發(fā)票重新更改、退票（換名稱或換金額），必須寫明原因并經(jīng)部門經(jīng)理簽字確認后方可退換。 若業(yè)務(wù)實際發(fā)生與合同不符，業(yè)務(wù)員需持有企業(yè)的附加合同或加蓋公章的證明方可開票。 若市場員連續(xù)兩個月無未回款且業(yè)績均在部門任務(wù)額（任務(wù)額低于 8000 元的以 8000 元計）以上，則酌情給予獎勵。 1 費用核算：公司所有人員出差費用均計入各部門成本。所有費用均計入部門成本。由客戶或分公司報銷的要向財務(wù)注明并留復(fù)印件，原件給客戶。凡批準住會，予以報銷往返車票與會務(wù)費；不住會的，報銷車票與差旅補助。 五、印鑒的保管 銀行印鑒必須分人保管。 對每天發(fā)生的銀行和現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)作到日清月結(jié)，及時核對，保證帳實相符。 貫徹國家財稅政策、法規(guī)，并結(jié)合公司具體情況建立規(guī)范的財務(wù)模式，指導(dǎo)建立健全相關(guān)財務(wù)核算制度同時負責(zé)對公司內(nèi)部財務(wù)管理制度的執(zhí)行情況進行檢查和考核。 嚴格執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和公司各項制度，加強財務(wù)管理。因出差或其他原因必須預(yù)支現(xiàn)金的，須填寫借款單，經(jīng)總經(jīng)理簽字批準，方可支出現(xiàn)金。 二、適用原則 （一）使用商業(yè)單位制，經(jīng)營計劃和財政預(yù)算內(nèi)，授權(quán)行使終審權(quán)。 業(yè)務(wù)費用：業(yè)務(wù)費用包括業(yè)務(wù)交通費（含油費、保養(yǎng)費、過路費、搬運費）、快遞費、禮品費及業(yè)務(wù)招待費。 資料費：各單位購書及其它資料，首先將 書、資料和發(fā)票拿到資料管理部門（運營管理中心）進行