【正文】 將存在異常的列入重點(diǎn)監(jiān)測(cè)。輔導(dǎo)期業(yè)務(wù)報(bào)告，逐筆對(duì)應(yīng)貨物進(jìn)出口與貿(mào)易外匯收支或轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收入與支出數(shù)據(jù)，如實(shí)填寫(xiě)《進(jìn)出口收付匯信息報(bào)告表》（以下簡(jiǎn)稱《報(bào)告表》），并在輔導(dǎo)期結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)將加蓋企業(yè)公章的《報(bào)告表》報(bào)送所在地外匯局。，在進(jìn)出口或收付款之日起30天內(nèi)，企業(yè)可通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端進(jìn)行數(shù)據(jù)修改或刪除操作；在進(jìn)出口或收付款之日起30天后（不含），企業(yè)可到外匯局現(xiàn)場(chǎng)申請(qǐng)數(shù)據(jù)修改或刪除。對(duì)于需報(bào)告的，企業(yè)可在進(jìn)出口或收付款之日起30天內(nèi)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告，或在進(jìn)出口或收付款之日起30天后（不含）到外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告。，外匯局可按下列原則處理：(1)對(duì)于逾期報(bào)告的，外匯局審核相關(guān)材料無(wú)誤后，將報(bào)告數(shù)據(jù)錄入監(jiān)測(cè)系統(tǒng)；(2)對(duì)于企業(yè)報(bào)告信息錯(cuò)誤且嚴(yán)重影響其外匯收支與進(jìn)出口匹配情況的，可移交外匯檢查部門(mén)或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)。，企業(yè)可在收款或付款之日起30天內(nèi)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告，或在收款或付款之日起30天后（不含）到外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告。，并留存相關(guān)材料5年備查。，并留存相關(guān)材料5年備查。、外匯融資或理財(cái)業(yè)務(wù)。：(1)報(bào)關(guān)單核心要素不全的，修改補(bǔ)全相關(guān)數(shù)據(jù)；(2)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)基礎(chǔ)代碼表缺失的，可由分局以書(shū)面形式向總局申請(qǐng)，由總局審核并在監(jiān)測(cè)系統(tǒng)中增加相應(yīng)代碼后，再修改相關(guān)數(shù)據(jù)。，外匯局應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行企業(yè)所屬外匯局代碼的變更操作。一、企業(yè)主體管理項(xiàng)目名稱管理內(nèi)容管理原則注意事項(xiàng)名錄登記，需持《細(xì)則》第三、四條規(guī)定的材料，到所在地國(guó)家外匯管理局分支局（以下簡(jiǎn)稱外匯局）辦理“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄”（以下簡(jiǎn)稱名錄）登記手續(xù)?！醭蓡T公司組織機(jī)構(gòu)代碼： 。鑒于：乙方要求按照中華人民共和國(guó)國(guó)家外匯管理局于[日期]頒布的[《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（以下簡(jiǎn)稱《實(shí)施細(xì)則》）]在甲方開(kāi)立[出口收入存放境外專用]賬戶（以下簡(jiǎn)稱專用賬戶），根據(jù)《實(shí)施細(xì)則》相關(guān)規(guī)定，乙方須在與甲方簽訂協(xié)議以授權(quán)甲方定期向乙方指定的地址報(bào)送其專用賬戶收支信息后，方可在甲方開(kāi)立此類專用賬戶。對(duì)于本企業(yè)具有真實(shí)、合法交易基礎(chǔ)的貨物貿(mào)易外匯收支，在按規(guī)定提交有關(guān)真實(shí)有效單證的前提下，享有根據(jù)外匯管理法規(guī)規(guī)定便利辦理貨物貿(mào)易外匯收支的權(quán)利。依法取得離岸銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格的境內(nèi)銀行離岸業(yè)務(wù)部適用于本細(xì)則第三章中境外銀行的管理內(nèi)容。外匯局可要求其調(diào)回境外賬戶資金余額。第五十三條 存在下列情況之一的企業(yè)，外匯局可將其列為B類企業(yè)：（一） 存在本細(xì)則第四十六條規(guī)定情況之一且經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)核查企業(yè)無(wú)合理解釋；（二） 未按規(guī)定履行報(bào)告義務(wù)；（三） 未按規(guī)定辦理貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記；（四） 外匯局實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查時(shí)，未按規(guī)定的時(shí)間和方式向外匯局報(bào)告或提供資料；（五） 應(yīng)國(guó)家相關(guān)主管部門(mén)要求實(shí)施聯(lián)合監(jiān)管的； （六） 外匯局認(rèn)定的其他情況。外匯局根據(jù)實(shí)際情況設(shè)定并調(diào)整總量核查指標(biāo)。企業(yè)關(guān)閉境外賬戶的，應(yīng)當(dāng)在規(guī)定期限內(nèi)持境外開(kāi)戶行的銷戶通知書(shū)向外匯局備案。第二十二條 企業(yè)將出口收入存放境外應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（一） 具有出口收入來(lái)源，且在境外有符合本細(xì)則規(guī)定的支付需求；（二） 近兩年無(wú)違反外匯管理規(guī)定行為；（三） 有完善的出口收入存放境外內(nèi)控制度；（四） 外匯局規(guī)定的其他條件。第十五條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照“誰(shuí)出口誰(shuí)收匯、誰(shuí)進(jìn)口誰(shuí)付匯”原則辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，捐贈(zèng)項(xiàng)下進(jìn)出口業(yè)務(wù)等外匯局另有規(guī)定的情況除外。第六條 名錄內(nèi)企業(yè)的企業(yè)名稱、注冊(cè)地址、法定代表人、注冊(cè)資本、公司類型、經(jīng)營(yíng)范圍或聯(lián)系方式發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)在變更事項(xiàng)發(fā)生之日起30天內(nèi)，持相應(yīng)變更文件或證明的原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理名錄變更手續(xù)。第三十四條 個(gè)人對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者的貿(mào)易外匯收支適用本指引。第二十三條 外匯局按照本指引第二十二條第一款第（三）項(xiàng)規(guī)定的方式進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核查，現(xiàn)場(chǎng)核查人員不得少于2人，并出示證件。 代理進(jìn)口、出口業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)由代理方付匯、收匯。第五條 國(guó)家外匯管理局及其分支機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱外匯局）依法對(duì)本指引第二條、第三條、第四條規(guī)定的事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)督檢查。第九條 國(guó)際收支出現(xiàn)或者可能出現(xiàn)嚴(yán)重失衡時(shí)，國(guó)家可以依法對(duì)貿(mào)易外匯收支采取必要的保障、控制等措施。第十六條 對(duì)于下列影響貿(mào)易外匯收支與貨物進(jìn)出口一致性匹配的信息，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在規(guī)定期限內(nèi)向外匯局報(bào)告：（一） 超過(guò)規(guī)定期限的預(yù)收貨款、預(yù)付貨款、延期收款以及延期付款；（二） 其他應(yīng)當(dāng)報(bào)告的事項(xiàng)。外匯局應(yīng)當(dāng)對(duì)提出異議企業(yè)的分類情況進(jìn)行復(fù)核。附件2： 貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則第一條 依據(jù)《貨物貿(mào)易外匯管理指引》及有關(guān)規(guī)定，制定本細(xì)則。不在名錄的企業(yè)應(yīng)當(dāng)?shù)酵鈪R局辦理名錄登記手續(xù)。出口項(xiàng)下退匯的境內(nèi)付款人應(yīng)當(dāng)為原收款人、境外收款人應(yīng)當(dāng)為原付款人。第二十五條 企業(yè)應(yīng)持下列材料到外匯局辦理開(kāi)戶登記，并通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)向外匯局報(bào)送相關(guān)信息：（一） 法定代表人或其授權(quán)人簽字并加蓋企業(yè)公章的書(shū)面申請(qǐng)；首次登記時(shí)，書(shū)面申請(qǐng)中應(yīng)當(dāng)說(shuō)明企業(yè)根據(jù)實(shí)際需要確定的年度累計(jì)出口收入存放境外規(guī)模；（二） 《出口收入存放境外登記表》（見(jiàn)附5）；（三） 企業(yè)與境外開(kāi)戶行簽訂的《協(xié)議》；（四） 企業(yè)實(shí)施出口收入存放境外運(yùn)作的內(nèi)控制度（首次登記時(shí)提交）；（五） 企業(yè)集團(tuán)實(shí)行集中收付的，首次登記時(shí)還需提交成員公司情況說(shuō)明（含關(guān)聯(lián)關(guān)系）、成員公司債權(quán)債務(wù)及相應(yīng)會(huì)計(jì)記賬管理辦法或規(guī)章；成員公司與主辦企業(yè)屬不同外匯局管轄的，還需提供成員公司所在地外匯局出具的《出口收入存放境外資格登記表》（見(jiàn)附6）；（六） 外匯局要求的其他材料。第四章 企業(yè)報(bào)告和登記管理第三十七條 符合下列情況之一的業(yè)務(wù)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在貨物進(jìn)出口或收付匯業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生之日起30天內(nèi)，通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)向所在地外匯局報(bào)送對(duì)應(yīng)的預(yù)計(jì)收付匯或進(jìn)出口日期等信息：（一） 30天以上（不含）的預(yù)收貨款、預(yù)付貨款；（二） 90天以上（不含）的延期收款、延期付款；（三） 90天以上（不含）的遠(yuǎn)期信用證（含展期）、海外代付等進(jìn)口貿(mào)易融資；（四） B、C類企業(yè)在分類監(jiān)管有效期內(nèi)發(fā)生的預(yù)收貨款、預(yù)付貨款，以及30天以上（不含）的延期收款、延期付款；（五） 同一合同項(xiàng)下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支日期間隔超過(guò)90天（不含）且先收后支項(xiàng)下收匯金額或先支后收項(xiàng)下付匯金額超過(guò)等值50萬(wàn)美元（不含）的業(yè)務(wù)；（六） 其他應(yīng)當(dāng)報(bào)告的事項(xiàng)。第六章 現(xiàn)場(chǎng)核查第四十六條 對(duì)核查期內(nèi)存在下列情況之一的企業(yè)，外匯局可實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查：（一） 任一總量核查指標(biāo)與本地區(qū)指標(biāo)閾值偏離程度50%以上；（二） 任一總量核查指標(biāo)連續(xù)四個(gè)核查期超過(guò)本地區(qū)指標(biāo)閾值；（三） 預(yù)收貨款、預(yù)付貨款、延期收款或延期付款各項(xiàng)貿(mào)易信貸余額比率大于25%；（四） 一年期以上的預(yù)收貨款、預(yù)付貨款、延期收款或延期付款各項(xiàng)貿(mào)易信貸發(fā)生額比率大于10%；（五） 來(lái)料加工工繳費(fèi)率大于30%；（六） 轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支差額占支出比率大于20%；（七） 單筆退匯金額超過(guò)等值50萬(wàn)美元且退匯筆數(shù)大于12次；（八） 外匯局認(rèn)定的需要現(xiàn)場(chǎng)核查的其他情況。企業(yè)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提出異議的，外匯局應(yīng)當(dāng)對(duì)其分類情況進(jìn)行復(fù)核，并根據(jù)復(fù)核情況確定其分類結(jié)果。第六十四條 外匯局按下列方式確定B類企業(yè)的可收付匯額度：（一） 外匯局根據(jù)企業(yè)實(shí)際發(fā)生的進(jìn)出口貿(mào)易類別，結(jié)合非現(xiàn)場(chǎng)核查和現(xiàn)場(chǎng)核查情況，確定相應(yīng)的收付匯比率。企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)以及外匯局應(yīng)當(dāng)妥善保管相關(guān)業(yè)務(wù)檔案，留存5年備查。本企業(yè)資本項(xiàng)目、服務(wù)貿(mào)易等其他項(xiàng)目外匯收支按照相關(guān)項(xiàng)目的外匯管理法規(guī)規(guī)定依法辦理。4. 有效期 本協(xié)議由甲方負(fù)責(zé)人或其授權(quán)簽字人簽署并加蓋業(yè)務(wù)專用章、乙方法定代表人或其授權(quán)簽字人簽署并加蓋公章，并自簽署之日起生效。□其他： 。、真實(shí)。，分局可上報(bào)國(guó)家外匯管理局（簡(jiǎn)稱總局），由總局統(tǒng)一后臺(tái)處理。、進(jìn)出口日期、貿(mào)易方式、商品明細(xì)記錄的成交幣種和成交總價(jià)。、2規(guī)定范圍以外的貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)，企業(yè)可根據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)對(duì)其貿(mào)易外匯收支與進(jìn)出口匹配情況的影響程度，自主決定是否向外匯局報(bào)告相關(guān)信息。對(duì)于需報(bào)告的，企業(yè)可在收款或付款之日起30天內(nèi)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告，或在收款或付款之日起30天后（不含）到外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告。，在貨物進(jìn)出口或收付款業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生之日起30天內(nèi)，企業(yè)可通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端進(jìn)行數(shù)據(jù)修改或刪除操作；在貨物進(jìn)出口或收付款業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生之日起30天后（不含），企業(yè)可攜情況說(shuō)明及外匯局要求的相關(guān)證明材料，到外匯局現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行報(bào)告數(shù)據(jù)修改或刪除。2.《報(bào)告表》應(yīng)當(dāng)包括但不限于下列內(nèi)容：(1)出口/付款與相應(yīng)收款/進(jìn)口的逐筆匹配情況；(2)轉(zhuǎn)口貿(mào)易收入與相應(yīng)支出的逐筆匹配情況。，若對(duì)應(yīng)進(jìn)出口或收付款數(shù)據(jù)被修改或刪除，企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端或到外匯局現(xiàn)場(chǎng)對(duì)相應(yīng)報(bào)告數(shù)據(jù)進(jìn)行修改或刪除操作。其他特殊交易報(bào)告對(duì)于貨物進(jìn)出口與貿(mào)易收付款業(yè)務(wù)中發(fā)生的其他特殊交易，企業(yè)可根據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)對(duì)其貿(mào)易外匯收支與進(jìn)出口匹配情況的影響程度，自主決定是否向外匯局報(bào)告相關(guān)信息。差額業(yè)務(wù)報(bào)告、單筆出口報(bào)關(guān)金額與相應(yīng)收匯金額存在差額的，企業(yè)可根據(jù)該筆差額對(duì)其外匯收支與進(jìn)出口匹配情況的影響程度，自主決定是否向外匯局報(bào)告差額金額及差額原因等信息。如用于報(bào)告的報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)在監(jiān)測(cè)系統(tǒng)中不存在，則無(wú)需報(bào)告。如用于報(bào)告的報(bào)關(guān)單或收付款數(shù)據(jù)在監(jiān)測(cè)系統(tǒng)中不存在，則無(wú)需報(bào)告。，應(yīng)區(qū)分下列情況處理：(1)屬于待核查賬戶收入范圍的資金誤入經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)企業(yè)說(shuō)明，為其辦理該筆收匯劃入待核查賬戶手續(xù)；(2)服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下收匯誤入待核查賬戶的，金融機(jī)構(gòu)可根據(jù)企業(yè)說(shuō)明及相關(guān)合同、發(fā)票等有關(guān)單證，直接為其辦理從待核查賬戶結(jié)匯或劃出手續(xù)；(3)出口貿(mào)易融資款誤入待核查賬戶的，金融機(jī)構(gòu)可直接為企業(yè)辦理從待核查賬戶結(jié)匯或劃出手續(xù)；(4)資本項(xiàng)目項(xiàng)下收匯誤入待核查賬戶的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)憑外匯局出具的《貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記表》（以下簡(jiǎn)稱《登記表》）為企業(yè)辦理從待核查賬戶劃出手續(xù)。1．金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按規(guī)定為企業(yè)開(kāi)立待核查賬戶。，外匯局還應(yīng)當(dāng)通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)進(jìn)行企業(yè)所屬外匯局代碼變更操作，并遷移該企業(yè)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。 法人代表或其授權(quán)人簽字： 企業(yè)公章： 年 月 日附件3 貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程（銀行企業(yè)版）依據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院令第532號(hào)）、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》(以下簡(jiǎn)稱《指引》)、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（以下簡(jiǎn)稱《細(xì)則》），制定本操作規(guī)程。附5：出口收入存放境外登記表企業(yè)名稱（加蓋企業(yè)公章）組織機(jī)構(gòu)代碼擬開(kāi)戶情況（企業(yè)填寫(xiě)）境外開(kāi)戶銀行名稱（中文或英文）境外開(kāi)戶銀行代碼（SWIFT CODE或金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識(shí)碼）境外開(kāi)戶戶名（中文或英文）境外開(kāi)戶國(guó)別或地區(qū)境外開(kāi)戶銀行地址（中文或英文）賬戶收支信息報(bào)送協(xié)議或其補(bǔ)充協(xié)議編號(hào)外匯局登記情況□年度累計(jì)出口收入存放境外規(guī)模為 。105 / 105附3：貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記表 編號(hào)：所屬外匯局代碼所屬外匯局名稱企業(yè)名稱企業(yè)代碼聯(lián)系人聯(lián)系電話登記類別□B類企業(yè)超額度□C類企業(yè)□其他業(yè)務(wù)類別□收匯□結(jié)匯□付匯□售匯□其他結(jié)算方式□信用證□托收□匯款□其他金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識(shí)碼金融機(jī)構(gòu)名稱幣種小寫(xiě)大寫(xiě)外匯局登記情況國(guó)家外匯管理局 分（支）局年 月 日金融機(jī)構(gòu)辦理情況幣種: 金額: 申報(bào)號(hào)碼： 經(jīng)辦人 年 月 日幣種: 金額: 申報(bào)號(hào)碼： 經(jīng)辦人 年 月 日（本登記表截至 年 月 日有效）附4：賬戶收支信息報(bào)送協(xié)議 協(xié)議編號(hào)： 本協(xié)議由下列雙方簽署：甲方：[ （境外開(kāi)戶行） ]，一家根據(jù)[ ]法律正式成立并有效存續(xù)的銀行，其注冊(cè)地址為[ ]，銀行代碼（指SWIFT CODE或金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識(shí)碼）為[ ]； 乙方：[ （境內(nèi)企業(yè)全名） ]，組織機(jī)構(gòu)代碼[ ]，一家根據(jù)中華人民共和國(guó)法律正式成立并有效存續(xù)的公司，其注冊(cè)地址為[ ]，注冊(cè)所在地國(guó)家外匯管理局分支機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱所在地外匯局）為[ ]。一、依法從事對(duì)外貿(mào)易。第七十三條 本細(xì)則所稱離岸賬戶，是指境外機(jī)構(gòu)按規(guī)定在依法取得離岸銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格的境內(nèi)銀行離岸業(yè)務(wù)部開(kāi)立的境外機(jī)構(gòu)OSA賬戶。第六十二條 已開(kāi)辦出口收入存放境外業(yè)務(wù)的企業(yè)被列為B類的，在分類監(jiān)管有效期內(nèi)，企業(yè)出口收入不得存放境外賬戶，不得使用境外賬戶對(duì)外支付。第七章 分類管理第五十二條 核查期內(nèi)企業(yè)遵守外匯管理相關(guān)規(guī)定，且貿(mào)易外匯收支經(jīng)外匯局非現(xiàn)場(chǎng)或現(xiàn)場(chǎng)核查情況正常的，可被列為A類企業(yè)。第四十二條 外匯局根據(jù)