【正文】 105 本網(wǎng)絡(luò)年總成本預(yù)測表 單位：萬元序號年份項目2004200520062007200820091銷售成本8760919896581014110648111812經(jīng)營費用3583583583583583583折舊費1791791791791791794攤銷費7979797979795修理費2626262626266管理費用1431431431431431437財務(wù)費用1218137固定資產(chǎn)貸款利息1218137流動資金貸款利息總成本96661006410480109261143311887可變成本888192979695101411064811102固定成本785785785785785785經(jīng)營成本9287972510185106681117511650表106 損益表 單位：萬元序號年份項目2004200520062007200820091銷售成本1095011498120721267613310139752銷售銳金4154354574805045293總成本966610064104801092611433118874銷售利潤869199911351270137315595所得稅2873303754194535146稅后利潤58266976085192010457公積金58677685921048未分配利潤524602684766828941表107 全部投資現(xiàn)金流量表 單位：萬元序號年份項目12345671現(xiàn)金流入109501149812072126761331013975產(chǎn)品銷售收入10950114981207212676133101082回收固定資產(chǎn)余值602回收資金2現(xiàn)金流出2609104701051111040115921215712720固定資產(chǎn)投資2609流動資金4812123252527經(jīng)營成本9287972510185106681117511650銷售稅金415435457480504529所得稅2873303754194535143凈現(xiàn)金流量260948098710321084115312554累計凈現(xiàn)金流量2129114211097421275066表108 固定資產(chǎn)借款償還能力 單位：萬元序號年份項目12341年初借款本金200013476162本年借款支用20003本年應(yīng)計利息12181374本年還本利息5可供還款利息653731813稅后利潤524602684可供還款的折舊及攤銷129129129表109 資金來源與應(yīng)用 單位：萬元序號年份項目1234567合計1資金來源260916081278141615531656176511885利潤總額86999911351270137315597204折舊費，攤銷費2582582582582581791469固定資產(chǎn)投資借款20002000企業(yè)自有資金60948121232525271211回收固定資產(chǎn)余值來源小計2資金應(yīng)用26091421108210144444785417589固定資產(chǎn)投資2609流動資金4812123252527602長期借款償還6537316162000所得稅28733037541945351423783盈余資金018719640211091178122442964累計盈余資金383785189430724296表1010 資產(chǎn)負責(zé)表 單位：萬元序號年份項目12345671資產(chǎn)2609318731553331421651706254流動資產(chǎn)83610621496263938515172應(yīng)收帳款102107112118123129存貨505530557585614645現(xiàn)金424242424242累計盈余資金187383785189430724356在建工程2609固定資產(chǎn)凈值197717981619144012611082攤銷費凈值374295216138582負債及所有者權(quán)益2609318731553331421651706254流動負債總額168177186195204214應(yīng)付帳款168177186195204214流動資借款長期負債20001347616負債小計20001515793186195204214所有者權(quán)益167223623145402149666040資本金609109011111134115911841211累計公積金58125201286378484累計未分配利潤52411261810257634044345資產(chǎn)負債率4825流動比率497600800135318872393速動比率197300500105315872115第十一章 結(jié)論與建議本項目的建設(shè)符合我國有關(guān)商業(yè)系統(tǒng)改革發(fā)展的方向，符合我國有關(guān)連鎖經(jīng)營的政策，有利于居民日常消費的實現(xiàn)，對擴大內(nèi)需有積極的作用。邊鎖商業(yè)是經(jīng)濟發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物，它的發(fā)展必須從當(dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)展水平，基礎(chǔ)設(shè)施、購買力現(xiàn)狀和物流發(fā)育程度等實際情況出發(fā)，既要抓住時機，積極發(fā)展，雙要防止一哄而上，搞形式主義。本項目是薄利多銷，銷售收入應(yīng)與商品進行的漲落相對應(yīng)地升降。根據(jù)太原的實際情況，我們以全國水平的80%考慮，并以每年5%的速度遞增，預(yù)測本連鎖網(wǎng)銷售額的增長，本連鎖網(wǎng)的年銷售收入預(yù)測詳見表102。c) 固定資產(chǎn)投資估算范圍，為建設(shè)本網(wǎng)絡(luò)所需的設(shè)備費用，安裝費用，建筑費用以及與之相配套的其它費用。、調(diào)味品、休閑食品，由廠家或其它社會配送中心配給，日配送量約5噸。6） 表單作業(yè)配送中心的一切工作流程是以信息中心提供的交易所為憑證標(biāo)準(zhǔn)。其組織結(jié)構(gòu)如下圖所示總經(jīng)理經(jīng)理班子各個店鋪開發(fā)部配送中心財務(wù)部管理部營運部銷售部a、 總部：研究制定企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，經(jīng)營戰(zhàn)略，經(jīng)營管理與服務(wù)規(guī)范，負責(zé)企業(yè)財產(chǎn)，財務(wù)管理，商品采購管理人事管理，進行企業(yè)形象和廣告業(yè)務(wù)，總部設(shè)總經(jīng)理一名，經(jīng)理班子成員4名。根據(jù)目前市場情況，積極開發(fā)農(nóng)村市場已是我國零售業(yè)的發(fā)展方向，本網(wǎng)絡(luò)在有可能的情況下，銷售達到盈虧平衡點后，可考慮在部分有條件，距配送中心較近的農(nóng)村開發(fā)網(wǎng)點，及早占領(lǐng)農(nóng)村市場。全市總面積6909平方公里，共轄十個城區(qū)，人口301萬。并且，山西的超市、便民店大多單店經(jīng)營，很少有跨地市或在農(nóng)村開連鎖店的，在運城市有小食品超市20家，但都是由外省開辦的（陜西西安海星公司）。詳見表51。原國家經(jīng)貿(mào)委會同工商、稅務(wù)、銀行等方面作了具體操作，出臺了一系列的有助于連鎖經(jīng)營和物流配送發(fā)展的政策措施，并專門成立了一個“營銷改革司”及“商品物流（配送）中心建設(shè)專家咨詢委員會”，以指導(dǎo)各地連鎖經(jīng)營及物流配送的建設(shè)與發(fā)展。目前發(fā)展以經(jīng)營食品、副食品、日用品為主的超市和便民店，同時要發(fā)展與居民生活密切相關(guān)的快餐，洗滌業(yè)和其它服務(wù)業(yè)連鎖經(jīng)營。對生產(chǎn)和經(jīng)營者來說，無疑都極為有利。連鎖經(jīng)營的實質(zhì)是把現(xiàn)代工業(yè)、生產(chǎn)的組織原則應(yīng)用于商品流通領(lǐng)域，達到提高協(xié)調(diào)運作能力和規(guī)模效益的目的。 目前，全市共有餐飲網(wǎng)點5669個，從業(yè)人員38000人?！妗?，≥10℃以上，無需期120—220天，年降水量400—650mm。本項目擬建設(shè)200個遍布山西省各地、市、縣的再就業(yè)連鎖便利網(wǎng)點及為之服務(wù)的1470m2的配送中心，可在時間及空間上彌補大型百貨店及超市的銷售空點。3． 確定項目目標(biāo)市場，配送方案，組織功能。全省轄11個地市，118個縣（市、區(qū)），1936個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，32362個村民委員會，總?cè)丝?109萬人。全市共有限額以上連鎖公司（總店）18個，其中零售連鎖總店13個，餐飲連鎖總店5個，門店數(shù)338個，%?！度珖B鎖經(jīng)營發(fā)展規(guī)劃》。因此，本項目也符合地方的經(jīng)濟發(fā)展方向和政策。對廣大消費者來說，最經(jīng)常最大量，最直接的消費還是食品消費，而且這種消費隨著社會的發(fā)展呈上升趨勢，經(jīng)濟發(fā)展波動對食品消費的影響并不明顯，較其它消費更具有穩(wěn)定性。非國有經(jīng)濟已成為零售商業(yè)的重要組成部分，在社會消費品零售總額中，%%；二是經(jīng)營組織形態(tài)呈現(xiàn)出多樣化，各地大中城市先后出現(xiàn)了超級市場、購物中心、家居中心、便利店、會員制價格俱樂部、倉儲式商城、專業(yè)店、專賣店、精品店等，與此同時，郵購、電話購物、電視直銷、自動化售貨、網(wǎng)上購物、傳銷等多種無店的經(jīng)營形式也有所發(fā)展。同時，現(xiàn)代技術(shù)開始在流通領(lǐng)域得到應(yīng)用，通訊、運輸、冷藏等條件有了明顯改善，計算機管理也日益被應(yīng)用到經(jīng)濟生活中，這些為推進我國連鎖業(yè)的發(fā)展提供了重要基礎(chǔ)。到2003年底銷售超過億元的連鎖企業(yè)達到15家，連鎖經(jīng)營通過組織化、專業(yè)化、規(guī)范化、多樣化、一體化及風(fēng)險共享與分擔(dān)機制等現(xiàn)代化的管理，在中國正以大大高于國內(nèi)消費品零售總額的增長速度高速發(fā)展，并已經(jīng)對單體的單店組織形式形成巨大沖擊。根據(jù)太原市現(xiàn)有市場現(xiàn)狀及企業(yè)發(fā)展規(guī)劃，本項目選擇的零售業(yè)態(tài)為便民店，主要經(jīng)營地方土特產(chǎn)品`食品和日用品，其中部分產(chǎn)品可由集團其它子公司生產(chǎn)提供。b、 堅持為民、便民、利民原則，盡可能靠近居民集中和交通方便的地區(qū)，為消費者創(chuàng)造便利的購買條件，重點發(fā)展居民區(qū)，新建住宅小區(qū)的網(wǎng)點。：“統(tǒng)一采購、統(tǒng)一配送、統(tǒng)一商店標(biāo)識、統(tǒng)一經(jīng)營方針、統(tǒng)一服務(wù)規(guī)范、統(tǒng)一廣告宣傳、統(tǒng)一促銷活動、統(tǒng)一銷售價格”，使店名、店貌、商品購銷、住處匯集、廣告宣傳、員工培訓(xùn)、管理規(guī)范一致化，從而把復(fù)雜的商業(yè)活動分解為工業(yè)生產(chǎn)流水線上每一個環(huán)節(jié)，以提高經(jīng)營效益，實現(xiàn)規(guī)模效益。運行程序圖采購管理庫存管理營業(yè)管理財務(wù)管理儲存管理出貨管理進貨管理采購資料進貨指標(biāo)進貨資料出貨資料訂單資料出貨指標(biāo)生產(chǎn)廠家供應(yīng)商訂 貨進貨入庫存放驗收分揀進貨驗收包裝分類出貨檢查裝貨配送運輸各個店鋪1） 進貨作業(yè)：確認食品有無損壞變質(zhì)，數(shù)量品種是否正確，出廠日期及保質(zhì)期是否符合要求。根據(jù)本項目零售業(yè)態(tài)的性質(zhì)，擬以以下幾個商品作為銷售主要品種。本項目所經(jīng)營的商品不屬于易燃易爆物，但屬于可燃物，火災(zāi)危險性為丁類，配送中心所需要的消防用水量為214噸，廠區(qū)有3