【正文】 9號） 47中國證監(jiān)會關(guān)于做好證券投資基金發(fā)行工作有關(guān)問題的通知（1998/10號） 49關(guān)于做好證券投資基金試點工作有關(guān)問題的補(bǔ)充通知（1998/11號） 50關(guān)于做好證券投資基金試點工作有關(guān)問題的補(bǔ)充通知（證辦1998/4號） 51中國證監(jiān)會關(guān)于加強(qiáng)對證券投資基金發(fā)行工作監(jiān)督檢查的通知（證辦1998/10號） 51中國證監(jiān)會關(guān)于加強(qiáng)對證券投資基金發(fā)行工作監(jiān)督檢查的補(bǔ)充通知 52關(guān)于改進(jìn)證券投資基金發(fā)行方式有關(guān)問題的通知（2001） 56關(guān)于代理證券投資基金銷售業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行完善內(nèi)部合規(guī)控制制度和員工行為規(guī)范的指導(dǎo)意見 (指導(dǎo)意見二)（2001） 57關(guān)于證券公司辦理開放式基金代銷業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知（2002） 59證券投資基金銷售活動管理暫行規(guī)定（2002） 62保險公司投資證券投資基金管理暫行辦法 64關(guān)于黨政機(jī)關(guān)工作人員個人證券投資行為若干規(guī)定（2001） 68中國證監(jiān)會關(guān)于證券投資基金發(fā)行設(shè)立申報材料有關(guān)問題的通知（2002/3號）證監(jiān)基金字［２００２］３號各基金管理公司：為便于各基金管理公司（以下簡稱“公司”）及其相關(guān)當(dāng)事人妥善安排發(fā)行設(shè)立證券投資基金（以下簡稱“基金”）的準(zhǔn)備工作，現(xiàn)就申請發(fā)行設(shè)立基金的有關(guān)問題通知如下： 一、關(guān)于各公司報送申請材料的條件和時間要求：（一） ２００１年１２月以后批準(zhǔn)籌建的公司，可在申請開業(yè)的同時報送發(fā)行設(shè)立基金的申報材料；（二） ２００１年已發(fā)行開放式基金的公司，在其開放式基金開放運(yùn)行六個月以上，其基金投資運(yùn)作符合基金契約規(guī)定的，屆時可以報送發(fā)行設(shè)立第二只開放式基金的申報材料；（三） ２００１年１２月以前已成立的公司，開放式基金準(zhǔn)備工作已經(jīng)我會組織專家檢查，并且其選定的代銷合作單位已取得相應(yīng)資格的，自本通知下發(fā)之日起可以按照我會業(yè)務(wù)部門的書面通知報送發(fā)行設(shè)立開放式基金的申報材料；（四） 其他尚未發(fā)行設(shè)立開放式基金的公司，其選定的代銷合作單位已取得相應(yīng)資格的，自２００２年２月２０日起，可申請由我會組織專家檢查，檢查活動分別于４月３０日之前和９月３０日之前各安排一次。 （二）基金契約（草稿）應(yīng)當(dāng)清晰界定基金契約當(dāng)事人的各項權(quán)利義務(wù)關(guān)系、持有人大會召開的規(guī)則及具體程序、基金產(chǎn)品的特性等涉及投資人重大利益的事項，充分體現(xiàn)基金管理人、基金托管人遵守國家法律法規(guī)，最大限度地保護(hù)基金持有人的合法權(quán)益的誠意。附件二： 封閉式證券投資基金發(fā)行設(shè)立申報材料的內(nèi)容與格式（試行） 一、申報材料的紙張、封面、頁碼和份數(shù) （一）紙張應(yīng)采用幅面為２０９２９５毫米規(guī)格的紙張（相當(dāng)于Ａ４紙張規(guī)格）。 （九）發(fā)起人情況１． 發(fā)起人基本情況。（二）中國證監(jiān)會正式受理申報材料的，由相關(guān)業(yè)務(wù)部門進(jìn)行審核?！　』鸸芾砣思跋嚓P(guān)當(dāng)事人應(yīng)根據(jù)本通知附件規(guī)定的內(nèi)容與格式，向中國證監(jiān)會報送基金設(shè)立申報材料，并提交承諾函，保證向中國證監(jiān)會報送的所有申報材料真實、準(zhǔn)確、完整、合規(guī)?！　? 二○○二年十一月二十六日返回基金契約的內(nèi)容與格式（暫行辦法實施細(xì)則第一號）一、根據(jù)《證券投資基金管理暫行辦法》（以下簡稱《暫行辦法》）及其他有關(guān)規(guī)定，制定本準(zhǔn)則。（二） 說明基金由發(fā)起人依照《暫行辦法》、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定發(fā)起設(shè)立。如為封閉式基金，說明其成立后可以根據(jù)《暫行辦法》的規(guī)定申請上市及擬上市的證券交易所、擬上市時間。（４） 巨額贖回的報告與公告：訂明巨額贖回發(fā)生時應(yīng)及時向中國證監(jiān)會報告并公告。十、基金托管人的權(quán)利與義務(wù) （一）基金托管人的權(quán)利列明《暫行辦法》、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定所規(guī)定的權(quán)利，例如：獲得基金托管費(fèi)；監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作等。說明基金持有人大會決議對全體基金持有人、基金管理人和基金托管人均有約束力?；鸸芾砣?、基金托管人以其自有資產(chǎn)承擔(dān)法律責(zé)任，其債權(quán)人不得對基金資產(chǎn)行使請求凍結(jié)、扣押和其他權(quán)利。十八、基金的會計與審計 （一）基金會計政策訂明基金的會計年度、記帳本位幣、會計核算制度等。 公開說明書應(yīng)包括下列內(nèi)容：１、 基金簡介；２、 投資組合；３、 經(jīng)營業(yè)績。二十一、違約責(zé)任（一）說明由于基金契約當(dāng)事人的過錯，造成基金契約不能履行或者不能完全履行的，由有過錯的一方承擔(dān)違約責(zé)任；如屬基金契約當(dāng)事人雙方或三方的過錯，根據(jù)實際情況，由雙方或三方分別承擔(dān)各自應(yīng)負(fù)的違約責(zé)任。中國證監(jiān)會對清算結(jié)果批準(zhǔn)并予以公告后基金契約方能終止。 二、托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則 訂明托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則。 十三、基金托管人和基金管理人的更換 （一）訂明基金管理人提議更換基金托管人的條件及更換程序。二十、其他事項 二十一、托管協(xié)議當(dāng)事人蓋章及法定代表人簽字、簽訂地、簽訂日 基金托管人（章） 基金管理人（章） 法定代表人（簽字） 法定代表人（簽字） 簽訂地： 簽訂地： 簽訂日： 年 月 日 簽訂日： 年 月 日 返回 證券投資基金招募說明書的內(nèi)容與格式（暫行辦法實施細(xì)則第三號）一、根據(jù)《證券投資基金管理暫行辦法》（以下簡稱《暫行辦法》）及其他有關(guān)規(guī)定，制定本準(zhǔn)則。本招募說明書經(jīng)中國證監(jiān)會審核同意，但中國證監(jiān)會對本基金作出的任何決定，均不表明其對本基金的價值和收益作出實質(zhì)性判斷或保證，也不表明投資于本基金沒有風(fēng)險。說明基金成立前，投資者的認(rèn)購款項只能存入商業(yè)銀行，不得動用。說明基金管理人和托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或基金資產(chǎn)的損失、以及處理與基金運(yùn)作無關(guān)的事項發(fā)生的費(fèi)用等不得列入基金費(fèi)用。 （四）基金契約基金契約是約定基金當(dāng)事人權(quán)利、義務(wù)的法律文件。除有特別說明外，貨幣單位一般應(yīng)為人民幣元。（二） 托管協(xié)議一式份，除上報有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)份外，托管協(xié)議每一簽約人持有份，每份具有同等的法律效力。 九、基金持有人名冊的登記與保管具體訂明基金持有人名冊的登記和保管事宜； 十、信息披露（一） 說明基金托管人和基金管理人除按《暫行辦法》、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定進(jìn)行信息披露外，基金的信息在公開披露前應(yīng)予保密，不得向他人泄露。 報送中國證監(jiān)會審核的稿件，必須標(biāo)有“送審稿”顯著字樣。 （二）基金契約的終止 １、基金的終止。 （三）基金清算程序訂明基金清算的程序。 （三）基金資產(chǎn)凈值公告說明封閉式基金資產(chǎn)凈值每月至少公告一次，開放式基金資產(chǎn)凈值每周至少公告一次。 （三）基金收益分配原則訂明基金收益分配的基本比例、分配次數(shù)、分配時間、分配政策等。十四、基金資產(chǎn) （一）基金資產(chǎn)總值具體列明基金資產(chǎn)總值的構(gòu)成。例如：現(xiàn)場開會或書面開會的方式，如采取書面開會的方式應(yīng)說明是否需事先報告中國證監(jiān)會。 （二）基金發(fā)起人的義務(wù)列明《暫行辦法》、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定所規(guī)定的義務(wù)，例如：公告招募說明書；在基金設(shè)立時認(rèn)購和存續(xù)期間持有符合規(guī)定比例的基金單位；基金不能成立時及時退還所募資金本息等。例如：在一個營業(yè)日的基金單位贖回價金總額扣除當(dāng)日申購基金單位價金總額的余額超過依《暫行辦法》、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定所規(guī)定的比例所應(yīng)保持的現(xiàn)金及國債總額，即發(fā)生巨額贖回。 （三）基金發(fā)起人認(rèn)購的份額（四）基金單位的認(rèn)購和持有限額訂明封閉式基金投資者認(rèn)購和持有的數(shù)額限制（例如：認(rèn)購數(shù)額為１０００份的倍數(shù)；最低數(shù)額、最高數(shù)額）；開放式基金投資者首次認(rèn)購和持有的數(shù)額限制。 基金契約目錄 基金契約目錄自首頁開始排印?！　∷?、基金銷售自查與備案　　基金成立后7個工作日內(nèi)，基金管理人和基金代銷機(jī)構(gòu)應(yīng)對基金銷售情況進(jìn)行自查，并分別向中國證監(jiān)會提交自查總結(jié)報告并將基金銷售的廣告宣傳資料報中國證監(jiān)會備案。四、根據(jù)《暫行辦法》及有關(guān)規(guī)定，在審核過程中出現(xiàn)本通知第三條第１、２、３、４、６情形之一的，有關(guān)基金發(fā)行設(shè)立的申報材料將暫停審核。發(fā)起人及基金管理公司應(yīng)當(dāng)保證所報送的基金發(fā)行設(shè)立申請材料真實、準(zhǔn)確、完整、合規(guī)。根據(jù)基金的投資理念說明基金所面對的目標(biāo)客戶及其風(fēng)險、收益偏好；（３） 關(guān)于基金投資組合、選股標(biāo)準(zhǔn)、投資決策及投資操作程序的說明材料。 （二）關(guān)于公司管理的其他開放式基金（首次申請的公司省略此段） 應(yīng)當(dāng)簡要說明以下情況： １．基金業(yè)績表現(xiàn)及市場對基金運(yùn)作的評價情況； ２．基金投資的調(diào)研、決策及操作情況； ３．為實現(xiàn)基金投資目標(biāo)、投資理念所采用的投資方法及評價方法；４．基金履行所披露的投資目標(biāo)、投資理念的情況。（三）申報材料的頁碼應(yīng)當(dāng)應(yīng)置于每頁下端居中，字符大小為五號，按內(nèi)容分章節(jié)安排頁碼順序，例如：１－４、２－２６、３－５８或者１－４－１、１３－１－２、１４－２－２１……章節(jié)之間應(yīng)當(dāng)有分隔頁。（七） 我會團(tuán)審核工作需要確定受理各公司申報材料的先后順序時，原則上根據(jù)各公司規(guī)范運(yùn)作狀況和已管理基金運(yùn)作水平等因素，按照鼓勵競爭、扶優(yōu)限劣的原則確定，必要時組織有關(guān)專家就具體排序標(biāo)準(zhǔn)和排序結(jié)果進(jìn)行討論并表決。 （七）發(fā)行方案 １．基金產(chǎn)品方案準(zhǔn)備情況說明（１） 關(guān)于基金的投資理念、投資目標(biāo)、投資對象及投資范圍的說明材料；（２） 關(guān)于基金目標(biāo)客戶的說明材料。 二、申報材料目錄與內(nèi)容 （一）申請報告主要內(nèi)容包括：基金設(shè)立簡要情況，如基金的名稱、類型、規(guī)模、發(fā)行對象與價格、發(fā)行費(fèi)率、存續(xù)期限、上市與交易安排，基金發(fā)起人和承銷商，擬任基金管理人及托管人等；設(shè)立基金的可行性分析；基金管理人簽字、蓋章。（十二）募集方案（十三）發(fā)行公告 三、附加參考材料 （一）關(guān)于公司規(guī)范運(yùn)作１． 最近一年內(nèi)公司完善治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部合規(guī)控制制度建設(shè)的情況；２． 執(zhí)行國家有關(guān)法規(guī)、證監(jiān)會有關(guān)規(guī)定及公司制度的情況，著重說明如何防范內(nèi)幕信息泄漏與利益輸送等嚴(yán)重違反證券法規(guī)、損害公司信譽(yù)的行為；３． 對證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)日常檢查提出的問題進(jìn)行整改的情況；４． 員工遵守職業(yè)道德情況和公司執(zhí)行紀(jì)律程序情況；５． 關(guān)于公司及所管理基金最近１年內(nèi)被媒體集中披露或關(guān)注的事項的說明。咨詢委員會會議在業(yè)務(wù)部門審核工作結(jié)束后召開?！　』鸸芾砣擞邢铝星樾沃坏?，中國證監(jiān)會暫停申報材料的審核：　　(一)已有一只基金在審核期間，尚未批準(zhǔn)設(shè)立；　　(二)擬設(shè)基金運(yùn)作各環(huán)節(jié)(包括銷售推廣、投資管理、后臺服務(wù)等)的主要業(yè)務(wù)人員不具備基金從業(yè)資格；　　(三)審核期間，出現(xiàn)違法違規(guī)行為；　　(四)中國證監(jiān)會根據(jù)審慎性原則認(rèn)定的其他情形。本準(zhǔn)則某些具體要求對當(dāng)事人確不適用的，經(jīng)報中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）同意后，當(dāng)事人可作出合理調(diào)整和變動。二、基金契約當(dāng)事人列明基金契約當(dāng)事人的主要情況。５、 申購和贖回數(shù)額：訂明有關(guān)基金申購、贖回的數(shù)額約定（例如：基金申購、贖回的最低數(shù)額；申購、贖回數(shù)額為１０００份的倍數(shù)）。訂立托管協(xié)議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金持有人名冊登記、基金資產(chǎn)的保管、基金資產(chǎn)的管理和運(yùn)作及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利、義務(wù)及職責(zé)，確?；鹳Y產(chǎn)的安全，保護(hù)基金持有人的合法權(quán)益。 （二）基金持有人的義務(wù) 列明《暫行辦法》、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定所規(guī)定的義務(wù)，例如： １、遵守基金契約； ２、交納基金認(rèn)購款項及規(guī)定的費(fèi)用； ３、承擔(dān)基金虧損或者終止的有限責(zé)任；４、不從事任何有損基金及其他基金持有人利益的活動。例如：基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或者由接管人接管其資產(chǎn)；基金管理人有充分理由認(rèn)為更換基金托管人符合基金持有人利益；代表５０％以上基金單位的基金持有人要求基金托管人退任；中國人民銀行有充分理由認(rèn)為基金托管人不能繼續(xù)履行基金托管職責(zé)的。例如，基金費(fèi)用包括基金管理人的報酬、基金托管人的托管費(fèi)、上市年費(fèi)、證券交易費(fèi)用、信息披露費(fèi)用、持有人大會費(fèi)用、審計費(fèi)用和律師費(fèi)用等。訂明更換會計師事務(wù)所、經(jīng)辦注冊會計師的程序。并說明基金管理人和基金托管人應(yīng)保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致?；鹌跫s當(dāng)事人沒有在基金契約中訂立仲裁條款，事后又沒有達(dá)成書面仲裁協(xié)議的，可以向人民法院起訴。五、在不違反《暫行辦法》、基金契約和本準(zhǔn)則的前提下，托管協(xié)議當(dāng)事人可以根據(jù)實際情況約定本準(zhǔn)則規(guī)定內(nèi)容之外的事項。（二） 基金管理人如何對基金托管人托管基金資產(chǎn)進(jìn)行核查，以及發(fā)現(xiàn)基金托管人違反《暫行辦法》、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定時的處理方式和程序。（二） 說明托管協(xié)議當(dāng)事人違反托管協(xié)議，應(yīng)向?qū)Ψ街Ц哆`約金。發(fā)起人應(yīng)據(jù)此原則編制招募說明書。 招募說明書正文 一、緒言緒言中須載明招募說明書編寫所依據(jù)的法規(guī)和基金契約。 （五）投資限制說明依照《暫行辦法》、基金契約及其他有關(guān)規(guī)定禁止的投資事項。 八、風(fēng)險提示 本節(jié)說明風(fēng)險因素包括下列各項： （一）市場風(fēng)險 （二）管理風(fēng)險（三）其他風(fēng)險 九、基金資產(chǎn) 本節(jié)說明基金資產(chǎn)的下列事項： （一）基金資產(chǎn)的構(gòu)成 （二）基金資產(chǎn)的帳戶 說明基金資產(chǎn)應(yīng)開設(shè)