【正文】 照紙幣的票面金額和鑄幣的幣面金額，以及整數(shù)(即大數(shù))和零數(shù)(即小數(shù))分類保管。十、按形象進(jìn)度撥款或預(yù)付工程款的各施工隊(duì)（班組）在完成已完成工程量后填報(bào)撥款申請(qǐng)單，經(jīng)相關(guān)人員審批后辦理財(cái)務(wù)往來(lái)手續(xù)（施工隊(duì)負(fù)責(zé)人出具收據(jù)），支付工程款。 付款結(jié)算金額超過(guò)5000元的，須總經(jīng)理審核批準(zhǔn)后財(cái)務(wù)才能執(zhí)行付款，不得越權(quán)支付。（7） 采購(gòu)材料數(shù)量短缺，按實(shí)計(jì)數(shù)量入庫(kù)，通知采購(gòu)員處理，在送貨單上注明缺少數(shù)量；多出免費(fèi)物品，作為樣品入庫(kù)。 采購(gòu)材料所有單據(jù)發(fā)票背面都需經(jīng)手人簽字，寫明用途，日期。一、作息時(shí)間公司實(shí)行每月4天假工作制，分季節(jié)制定上下班時(shí)間，如有臨時(shí)變動(dòng)按通知執(zhí)行。七、外出員工上班直接在外公干的，返回公司時(shí)必須進(jìn)行登記，并交由部門經(jīng)理簽字確認(rèn)；上班后外出公干的，外出前先由部門經(jīng)理簽字同意后到前臺(tái)處登記方可外出。以方便管理。須對(duì)辦公用品的使用情況作月度報(bào)表，會(huì)同項(xiàng)目部反饋辦公用品當(dāng)月開(kāi)支費(fèi)用、浪費(fèi)結(jié)余、辦公效率等情況，參與企業(yè)辦公管理。 公司員工薪酬應(yīng)該實(shí)行保密性，個(gè)人不得私自詢問(wèn)他人工薪。 公司每月15號(hào)發(fā)放上月工資，考勤員把考勤表提交財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)部進(jìn)行復(fù)核后，制工資表，經(jīng)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)（項(xiàng)目經(jīng)理、總經(jīng)理）審批后，才能通知財(cái)務(wù)部發(fā)放工資。公司根據(jù)費(fèi)用金額多退少補(bǔ)。 公司其他車輛使用報(bào)銷規(guī)定，經(jīng)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)同意，才能報(bào)銷。2. 借款人填寫借款單，注明個(gè)人用途。（3）食堂就餐管理與餐費(fèi)結(jié)算①需在食堂就餐的員工應(yīng)向食堂領(lǐng)取就餐卡，交卡用餐；或登記后就餐。 　　 第十條：當(dāng)事人將取得本部門經(jīng)理、財(cái)務(wù)部門審批簽署后的“費(fèi)用報(bào)銷單”，通過(guò)公司內(nèi)部單據(jù)傳遞程序報(bào)送到公司總經(jīng)理處，由總經(jīng)理進(jìn)行最后的審查和審批。d租賃合同等。填制會(huì)計(jì)憑證的字跡必須清晰、工整、不得潦草。 不準(zhǔn)用不符合財(cái)務(wù)制度的憑證頂替庫(kù)存現(xiàn)金；不準(zhǔn)單位之間相互借用現(xiàn)金,不準(zhǔn)謊報(bào)用途套取現(xiàn)金。 出納人員要認(rèn)真審核原始憑證，原始憑證必須蓋有填制單位的公章（或填制人簽名或蓋章）；日期；經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容；大小寫金額必須相符；同時(shí)要有經(jīng)辦人和單位財(cái)務(wù)主管人簽名。這樣有利于對(duì)材料進(jìn)行管理，已付款未入庫(kù)，已入庫(kù)未付款材料的管理?！百M(fèi)用報(bào)銷單”的填寫一律不允許涂改，尤其是費(fèi)用金額，并要保證費(fèi)用金額的大、小寫必須一致，否則無(wú)效。（2）因工作需要既不能回家用餐、也不能在食堂就餐的，企業(yè)按每餐8元發(fā)給誤餐補(bǔ)助費(fèi)，從企業(yè)應(yīng)付福利費(fèi)中列支。借款人員需提前預(yù)先通知財(cái)務(wù)部門。XII公司交通車輛使用費(fèi)管理規(guī)定 經(jīng)理部的車輛，每月報(bào)銷一次車輛使用費(fèi)，跨月費(fèi)用，不再報(bào)銷，修車費(fèi)用，同時(shí)必須附有加蓋公章的“修理清單”作為附件。 差旅費(fèi)報(bào)銷只能包括車船費(fèi)和住宿費(fèi)，出差期間發(fā)生的其他費(fèi)用，要單獨(dú)報(bào)銷。用工信息檔案應(yīng)至少保存兩年備查。 公司對(duì)勞動(dòng)者出勤和完成工作的數(shù)量、質(zhì)量等情況進(jìn)行記錄，作為發(fā)放工資的依據(jù)，并按照工資支付周期編制工資支付表，不得偽造、變?cè)?、隱匿、銷毀工作情況記錄和工資支付表。辦公用品，只能由行辦（或指定的專門人員）定點(diǎn)采購(gòu)，每月結(jié)賬報(bào)銷一次，并附采購(gòu)清單，說(shuō)明結(jié)賬時(shí)的折扣情況。購(gòu)置固定資產(chǎn),使用部門填報(bào)《固定資產(chǎn)申購(gòu)表》陳述購(gòu)置事由,資產(chǎn)管理部門、財(cái)務(wù)部門、項(xiàng)目經(jīng)理簽署意見(jiàn)后審批是否購(gòu)買。請(qǐng)假手續(xù)送考勤處備案。十、對(duì)露天存放的材料要根據(jù)天氣變化情況，及時(shí)采取擋雨、防曬措施，保證材料不受損失。） 采購(gòu)部采取第第3種付款方式購(gòu)回材料的，入庫(kù)后須三天內(nèi)向財(cái)務(wù)部報(bào)銷提供單據(jù)進(jìn)行核對(duì)。（4）采購(gòu)人員接到項(xiàng)目部審批下來(lái)的申購(gòu)單，聯(lián)系商家，進(jìn)行報(bào)價(jià)（報(bào)價(jià)單上寫明商家、付款條件、報(bào)價(jià)有效期限），原則上需物比三家，有比報(bào)價(jià)時(shí)，在采購(gòu)前進(jìn)行說(shuō)明。其他人員不得私自向供應(yīng)商、施工隊(duì)申請(qǐng)重開(kāi)收據(jù)或發(fā)票。六、建筑施工物料用品、施工機(jī)具和低值易耗品須一次性攤銷并建立備品帳，逐級(jí)分類，按月查驗(yàn)。出納員應(yīng)將自己保管使用的保險(xiǎn)柜密碼嚴(yán)格保密，不得向他人泄露，以防為他人利用。這里所說(shuō)的按日清理，是指出納員應(yīng)對(duì)當(dāng)日的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行清理，全部登記日記賬，結(jié)出庫(kù)存現(xiàn)金賬面余額，并與庫(kù)存現(xiàn)金實(shí)地盤點(diǎn)數(shù)核對(duì)相符。經(jīng)過(guò)涂改的原始票據(jù)（含報(bào)銷封面）均為無(wú)效憑證。目錄I公司現(xiàn)金管理規(guī)定 1II施工項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理規(guī)定 7III公司材料采購(gòu)規(guī)定 13IV工地庫(kù)房管理制度 18VI公 司 員 工 考 勤 制 度 22VI公司固定資產(chǎn)管理制度 26VII公司辦公用品管理規(guī)定 28VIII公司員工薪酬管理規(guī)定 30IX公司員工薪酬管理規(guī)定 32X出差管理規(guī)定 34XI公司交際費(fèi)用規(guī)定 36XII公司交通車輛使用費(fèi)管理規(guī)定 37XIII公司借款規(guī)定 38XIV 公司食堂管理 41XIV 公司食堂管理 41XV報(bào)銷審核制度 43XVI出納會(huì)計(jì)人員崗位職責(zé) 47 I公司現(xiàn)金管理規(guī)定第一條：公司資金實(shí)行集中統(tǒng)一管理。、款分管原則，現(xiàn)金經(jīng)管人員不得兼任稽核，會(huì)計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)、債務(wù)賬目的登記工作。按日清理的內(nèi)容包括：(1)清理各種現(xiàn)金收付款憑證，檢查單證是否相符，即各種收付款憑證所填寫的內(nèi)容與所附原始憑證反映的內(nèi)容是否一致；同時(shí)還要檢查每張單證是否已經(jīng)蓋齊“收訖”“付訖”的戳記。出納員調(diào)動(dòng)崗位，新出納員應(yīng)更換使用新的密碼。 七、建筑機(jī)械設(shè)備、檢測(cè)儀器和項(xiàng)目所必需的固定資產(chǎn)要建立固定資產(chǎn)臺(tái)帳，其正常維護(hù)、維修的費(fèi)用經(jīng)專業(yè)修理人員、工長(zhǎng)和項(xiàng)目經(jīng)理確認(rèn)以后直接列入維修費(fèi)用。作廢的收據(jù)或發(fā)票要進(jìn)行銷毀，重開(kāi)收據(jù)或發(fā)票須進(jìn)行登記管理。大型材料需總負(fù)責(zé)人或總經(jīng)理參與采購(gòu)。 采購(gòu)借款不能累積超過(guò)二次無(wú)核對(duì)報(bào)銷，超過(guò)財(cái)務(wù)部門有權(quán)停止借款采購(gòu)。十一、庫(kù)房保管員有義務(wù)要做好日常通風(fēng)、降溫、晾曬、防塵、防銹、涂油工作，保持庫(kù)房清潔、整齊、通風(fēng)、干燥良好環(huán)境，十二、庫(kù)房?jī)?nèi)嚴(yán)禁吸煙，電爐取暖、做飯等動(dòng)用明火的行為，無(wú)關(guān)人員嚴(yán)禁進(jìn)入庫(kù)房，注意防盜、防火、防毒以確保庫(kù)房的安全。其它假別由部門負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)后報(bào)分管副總經(jīng)理審批，并送考勤處備案。 固定資產(chǎn)買回必須通知倉(cāng)庫(kù)人員打開(kāi)包裝驗(yàn)貨，并試用無(wú)故障后開(kāi)出入庫(kù)單入庫(kù)，并編號(hào)，然后在黑板上寫出通知使用部門領(lǐng)用。 貴重商品的采購(gòu)，必須附有詳細(xì)的“采購(gòu)清單”，并由行辦負(fù)責(zé)領(lǐng)取登記工作，定期與財(cái)務(wù)核對(duì)實(shí)物帳。工作情況記錄和工資支付表應(yīng)至少保存兩年備查。 公司對(duì)勞動(dòng)者出勤和完成工作的數(shù)量、質(zhì)量等情況進(jìn)行記錄，作為發(fā)放工資的依據(jù)，并按照工資支付周期編制工資支付表，不得偽造、變?cè)?、隱匿、銷毀工作情況記錄和工資支付表。公司人員因公事須出差 ，首先填寫《公司出差通知單》，由主管或經(jīng)理審批。 采購(gòu)部門的車輛使用報(bào)銷，按消費(fèi)次數(shù)報(bào)銷，跨月費(fèi)用，不再報(bào)銷，修車費(fèi)用，油費(fèi)，按實(shí)報(bào)實(shí)銷。報(bào)銷、借款單據(jù)經(jīng)會(huì)計(jì)人員審核后，出納員方可付款。（3）公司員工應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況嚴(yán)格控制，總經(jīng)理每季度確定符合標(biāo)準(zhǔn)的人員，遇有特殊情況按此批準(zhǔn)。 　　 第八條：當(dāng)事人應(yīng)將填寫完整、附件齊全的“費(fèi)用報(bào)銷單”送交經(jīng)理進(jìn)行審批，經(jīng)理應(yīng)重點(diǎn)對(duì)費(fèi)用發(fā)生的真實(shí)性、費(fèi)用預(yù)算金額與實(shí)際金額的差異合理性進(jìn)行審查，部門經(jīng)理審查無(wú)異議后，應(yīng)在“費(fèi)用報(bào)銷單”經(jīng)理一欄簽署審批意見(jiàn)并簽署經(jīng)理的名字。② 各費(fèi)用報(bào)銷原始憑證：a 車票、火車票等各種交通費(fèi)用票據(jù)。對(duì)違反國(guó)家規(guī)定的，應(yīng)拒絕辦理，內(nèi)容不全手續(xù)不完備數(shù)學(xué)差錯(cuò)，所附票證與報(bào)銷金額不符，以及書寫不規(guī)范等，均應(yīng)退回補(bǔ)填，更正或重填。不準(zhǔn)利用銀行賬戶代其他單位和個(gè)人存入或支取現(xiàn)金；不允將單位收入的現(xiàn)金以個(gè)人名義存入儲(chǔ)蓄,不準(zhǔn)保留賬外公款(即小金庫(kù))。 根據(jù)原始憑證及時(shí)填制記賬憑證，記賬憑證必須附有原始憑證(結(jié)賬和更正錯(cuò)誤的記賬憑證可以不附原始憑證)。c各商店開(kāi)除的發(fā)票、收據(jù)、送貨單。會(huì)計(jì)審查無(wú)異議后，應(yīng)在“費(fèi)用報(bào)銷單”財(cái)務(wù)部門一欄簽署審批意見(jiàn)并簽署會(huì)計(jì)的名字。⑵不屬于集團(tuán)員工的外來(lái)客人。對(duì)個(gè)人臨時(shí)性借款1. 一般不予借給，特殊情況經(jīng)批準(zhǔn)可借給；有借款尚未還清者，一律不準(zhǔn)再借。報(bào)銷時(shí)經(jīng)手人填寫報(bào)銷憑證，粘貼票據(jù)（經(jīng)理人原除外）交財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員復(fù)核，經(jīng)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審核后，通知財(cái)務(wù)部門出納給予報(bào)銷。出差人員在出差前如有向公司借款者，應(yīng)及時(shí)一次性報(bào)銷，不得累計(jì)。 考勤人員必需做到公私分明，堅(jiān)守崗位原則，做好員工考勤，每月《考勤表》須由考勤人簽名，做好員工出勤數(shù)匯總，及時(shí)提交財(cái)務(wù)，最遲不得超過(guò)每月初5號(hào)。