【正文】 務(wù)品申請(qǐng)單》委托行政部辦理。2．物資制作所需的特殊設(shè)備和工具。驗(yàn)收單類別申請(qǐng)?zhí)柎a廠商名稱約交日期收貨日期統(tǒng)一發(fā)票號(hào)碼□材料 □半成品 □成品序號(hào)訂單號(hào)碼品名規(guī)格材料編號(hào)申請(qǐng)數(shù)量單位實(shí)收單價(jià)金額累計(jì)數(shù)量數(shù)量件數(shù)備注檢驗(yàn)結(jié)果檢驗(yàn)人第29條 內(nèi)購(gòu)物資核單點(diǎn)收1．物資運(yùn)達(dá)后，收貨人員應(yīng)檢查供應(yīng)商所提供的發(fā)票、送貨單、出廠檢驗(yàn)報(bào)告等資料是否齊全，并核查送貨單上的物資名稱、編碼、規(guī)格、訂單編號(hào)等內(nèi)容是否填寫完備。2．對(duì)于已付款但物資在保修期或保質(zhì)期內(nèi)出現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題的，公司需負(fù)責(zé)聯(lián)系維修或索賠，并將賠償收入、賠償物資清單及賠償原因說(shuō)明等全部上報(bào)財(cái)務(wù)部門。第5條 公司自制的產(chǎn)成品、材料等入庫(kù)時(shí)需經(jīng)質(zhì)檢人員檢驗(yàn)，通過(guò)后才可以作為存貨辦理入庫(kù)手續(xù)，倉(cāng)儲(chǔ)部人員進(jìn)行入庫(kù)登記并填制自制存貨臺(tái)賬。存貨卡片上載明存貨名稱、編號(hào)、規(guī)格、型號(hào)、產(chǎn)地或廠商、有效期限、儲(chǔ)備定額等。2．部門經(jīng)理審批同意并簽名后，相關(guān)人員憑《領(lǐng)用單》到倉(cāng)庫(kù)辦理領(lǐng)用手續(xù)。1．倉(cāng)儲(chǔ)部根據(jù)生產(chǎn)部的生產(chǎn)計(jì)劃和年度預(yù)算擬訂年度存貨發(fā)放計(jì)劃，并報(bào)部門經(jīng)理審核。3．負(fù)責(zé)收集、維護(hù)客戶資料，建立客戶檔案庫(kù)。4．銷售人員進(jìn)行樣品發(fā)送和進(jìn)一步商談，力爭(zhēng)與其建立業(yè)務(wù)聯(lián)系。第2條 適合范圍本細(xì)則適用于公司所有客戶管理相關(guān)工作的開(kāi)展。5．復(fù)驗(yàn)合格的存貨先發(fā)。第2條 范圍本辦法適用于公司存貨領(lǐng)用與發(fā)出的相關(guān)控制與管理工作。第五節(jié) 存貨入庫(kù)與儲(chǔ)存第17條 存貨進(jìn)出庫(kù)需進(jìn)行登記，倉(cāng)儲(chǔ)部建立庫(kù)存臺(tái)賬，每日根據(jù)出入庫(kù)憑單及時(shí)登記核算，編報(bào)庫(kù)存日?qǐng)?bào)和庫(kù)存月報(bào)。4．物資經(jīng)過(guò)清點(diǎn)與檢查后，相關(guān)人員進(jìn)行簽字驗(yàn)收并填制《驗(yàn)收單》，倉(cāng)庫(kù)管理人員填制《外購(gòu)存貨入庫(kù)單》，在物資外包裝處注明存貨編號(hào)、名稱、規(guī)格、數(shù)量、入庫(kù)日期等，并準(zhǔn)備入庫(kù)。2．交貨數(shù)量未達(dá)到訂購(gòu)數(shù)量時(shí)，以要求補(bǔ)足為原則，由采購(gòu)人員聯(lián)絡(luò)供應(yīng)商進(jìn)行處理。第25條 對(duì)于單價(jià)漲跌的審核，應(yīng)參照價(jià)格的審核審批流程執(zhí)行。第四節(jié) 采購(gòu)價(jià)格管理第20條 公司各有關(guān)單位和部門均有義務(wù)協(xié)助提供價(jià)格訊息，以便采購(gòu)部進(jìn)行比價(jià)參考。第10條 緊急采購(gòu)應(yīng)填寫《緊急采購(gòu)申請(qǐng)表》，經(jīng)部門經(jīng)理審批后，由公司采購(gòu)總監(jiān)核準(zhǔn)后才能列入采購(gòu)范圍。第五節(jié) 附則第19條 本制度由總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行、修改或廢止。2．法律顧問(wèn)主要對(duì)合同內(nèi)容條款的合法性進(jìn)行審查并提出審查意見(jiàn)。3．采購(gòu)部經(jīng)理半個(gè)工作日內(nèi)審批月度增補(bǔ)采購(gòu)計(jì)劃。3．各部門物資需求計(jì)劃經(jīng)部門經(jīng)理審核簽字后提交采購(gòu)部。第5章 附則第21條 本制度由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)制定、修訂及解釋，自董事會(huì)通過(guò)之日起執(zhí)行。第5條 企業(yè)財(cái)務(wù)方面相關(guān)的事項(xiàng)印章由財(cái)務(wù)部指定專人進(jìn)行保管，人名章由本人自己保管或本人授權(quán)他人保存，財(cái)務(wù)專用章由財(cái)務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)保管，未經(jīng)授權(quán)的人員一律不得接觸、使用印章。第29條 若銀行退票，票據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)手人應(yīng)立即到簽發(fā)單位進(jìn)行更換，同時(shí)企業(yè)將對(duì)經(jīng)手人與出納的工作過(guò)失進(jìn)行嚴(yán)肅處理。2．票據(jù)內(nèi)容是否齊全。第14條 票據(jù)領(lǐng)用人不得將票據(jù)借給他人或擅自改變用途及使用限額，否則財(cái)務(wù)人員不予報(bào)銷，由此引發(fā)的后果由領(lǐng)用人承擔(dān)。第32條 電子銀行卡與密碼的保管人員不得將卡交予其他人員，需定期更換密碼電子銀行卡丟失時(shí)需及時(shí)掛失、上報(bào)，否則一切后果由保管人員自負(fù)。如有銀行支票遺失或被盜等意外發(fā)生，出納必須及時(shí)向財(cái)務(wù)部經(jīng)理、保衛(wèi)部門報(bào)告，同時(shí)向開(kāi)戶銀行掛失，并登報(bào)聲明作廢。財(cái)務(wù)部應(yīng)定期檢查銀行賬戶開(kāi)設(shè)及使用情況，對(duì)不再需要使用的賬戶，及時(shí)清理銷戶。第二部分 銀行存款制度第一節(jié) 總則第1條 為保證銀行存款收付準(zhǔn)確、使用合法，公司應(yīng)嚴(yán)格按照國(guó)家金融法律、法規(guī)辦理銀行存款的各項(xiàng)業(yè)務(wù)。2．按日清理的主要工作內(nèi)容。第五節(jié) 現(xiàn)金保管第17條 現(xiàn)金保管的責(zé)任人為出納。4．及時(shí)將企業(yè)每天的現(xiàn)金收入足額送存銀行，不得坐支，不得將其用于直接支付本企業(yè)自身的支出；應(yīng)及時(shí)入賬，不得私設(shè)小金庫(kù)，不得賬外設(shè)賬，嚴(yán)禁收款不入賬。第10條 現(xiàn)金的庫(kù)存限額以不超過(guò)2～3個(gè)工作日的開(kāi)支額為限，具體數(shù)額由財(cái)務(wù)部代表公司向主辦銀行提出申請(qǐng)，由主辦銀行核定。第二節(jié) 現(xiàn)金收取、支付范圍規(guī)定第5條 現(xiàn)金的收取范圍1．個(gè)人購(gòu)買公司的物品或接受勞務(wù)?！具m用范圍】民營(yíng)企業(yè)。4．出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)及應(yīng)予以報(bào)銷的出差補(bǔ)助費(fèi)用。4．出納不得擅自將公司現(xiàn)金借給個(gè)人或其他企業(yè)，不得謊報(bào)用途套取現(xiàn)金，不得利用銀行賬戶代其他企業(yè)或個(gè)人存入或支取現(xiàn)金，不得將公司收入的現(xiàn)金以個(gè)人名義存入銀行，不得保留賬外公款。公司員工因公借款按《員工借款管理制度》的規(guī)定，需填寫《借款單》（如下表所示）。第21條 保險(xiǎn)柜鑰匙、密碼丟失或發(fā)生故障時(shí)，應(yīng)立即報(bào)請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)處理，不得隨意找人修理或修配鑰匙。因出納自身原因造成的現(xiàn)金短缺，出納負(fù)全額賠償責(zé)任，造成重大損失的，應(yīng)依法追究責(zé)任人的法律責(zé)任。2．一般存款賬戶一般存款賬戶是指辦理公司的借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的賬戶，此賬戶只可辦理現(xiàn)金繳存，不可辦理現(xiàn)金支付。1．不能簽發(fā)空頭支票。第26條 登記明細(xì)賬及總賬分管會(huì)計(jì)根據(jù)審簽的記賬憑證，登記相應(yīng)的明細(xì)賬；總賬會(huì)計(jì)按照規(guī)定的核算形式登記總賬。第7條 有關(guān)部門或人員領(lǐng)用票據(jù)時(shí)要填寫“票據(jù)領(lǐng)用單”，注明領(lǐng)用票據(jù)的日期、金額、用途等事項(xiàng)并報(bào)相關(guān)管理人員批準(zhǔn)。銀行不予掛失的填明收款單位與收款人的銀行匯票，持票人遺失此類銀行匯票時(shí)，立即通知收款單位、收款人、兌付銀行、簽發(fā)銀行并請(qǐng)求協(xié)助。4．支票用碳素筆填寫，內(nèi)容清晰，無(wú)涂改。4．商業(yè)匯票的最長(zhǎng)補(bǔ)款期限不超過(guò)6個(gè)月，提示付款期限自匯票到期日起10日內(nèi)。第14條 經(jīng)授權(quán)的印章代理人員使用完印章后，要將蓋章依據(jù)與印章使用申請(qǐng)單交予印章管理人進(jìn)行審核。1．請(qǐng)購(gòu)與審批崗位分離。第7條 采購(gòu)相關(guān)人員需嚴(yán)格執(zhí)行采購(gòu)申請(qǐng)審批權(quán)限規(guī)定（如下表所示）。緊急采購(gòu)申請(qǐng)審批單物資名稱型號(hào)/規(guī)格用途底價(jià)參考價(jià)格請(qǐng)購(gòu)數(shù)量請(qǐng)購(gòu)原因請(qǐng)購(gòu)部門經(jīng)理確認(rèn)主管副總/總經(jīng)理審批申請(qǐng)部門： 申請(qǐng)人： 申請(qǐng)日期：2．緊急采購(gòu)的物資價(jià)值在5 000（含）元以下的，請(qǐng)購(gòu)部門需報(bào)采購(gòu)總監(jiān)審批，審批同意后，轉(zhuǎn)交采購(gòu)部實(shí)施緊急采購(gòu)作業(yè)。4．公司直屬分支機(jī)構(gòu)和分公司采購(gòu)合同在公司總經(jīng)理的授權(quán)范圍內(nèi)簽署。3．開(kāi)拓貨源基地，優(yōu)化供應(yīng)渠道，降低采購(gòu)成本。4．采購(gòu)部相關(guān)人員與備選供應(yīng)商談判，主要以產(chǎn)品規(guī)格、交貨期確認(rèn)、價(jià)格和后期服務(wù)為重點(diǎn)談判項(xiàng)目，其中，采購(gòu)價(jià)格要符合公司底價(jià)制定要求。7．物資管理費(fèi)用以及稅收。第31條 物資質(zhì)量檢驗(yàn)。第3條 職責(zé)分工1．倉(cāng)儲(chǔ)部是存貨歸口管理部門，負(fù)責(zé)協(xié)助存貨驗(yàn)收工作，辦理入庫(kù)手續(xù)，進(jìn)行倉(cāng)庫(kù)管理和存貨儲(chǔ)存管理等工作。第10條 財(cái)務(wù)部及時(shí)、準(zhǔn)確地編制記賬憑證并將支持性憑證（訂購(gòu)單、驗(yàn)收單、外購(gòu)物資入庫(kù)單、專用發(fā)票等）附在記賬憑證的后面，每月應(yīng)根據(jù)記賬憑證準(zhǔn)確、及時(shí)地記入“存貨”、“貨幣資金”、“應(yīng)付賬款”等分類明細(xì)賬中。第25條 倉(cāng)庫(kù)管理人員需做好安全保衛(wèi)工作，嚴(yán)禁無(wú)關(guān)人員進(jìn)入庫(kù)區(qū)。4．如果庫(kù)存物資不足，倉(cāng)儲(chǔ)部經(jīng)理應(yīng)及時(shí)向采購(gòu)部提出采購(gòu)申請(qǐng)。6．倉(cāng)儲(chǔ)部按規(guī)定存貨發(fā)放時(shí)間進(jìn)行存貨發(fā)放工作，由物資使用部門人員接收物資。第二節(jié) 新客戶開(kāi)發(fā)第5條 選擇新客戶的原則1．新客戶必須具有較強(qiáng)的財(cái)務(wù)能力和較好的信用。3．新客戶必須遵守雙方在商業(yè)上和技術(shù)上的保密原則。8．存貨發(fā)放完成后，倉(cāng)儲(chǔ)部人員應(yīng)及時(shí)清理發(fā)放現(xiàn)場(chǎng)，整理核銷貨位卡。存貨發(fā)放應(yīng)遵循以下7點(diǎn)原則。第27條 夜間定時(shí)巡邏，提高警惕。第12條 財(cái)務(wù)部每月月底與供應(yīng)商進(jìn)行貨款結(jié)算核對(duì)，考慮到買賣雙方在收發(fā)貨物上可能存在時(shí)間差等因素，公司與供應(yīng)商的月末余額應(yīng)保持一致。3．財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)存貨結(jié)算、付款工作。2．若驗(yàn)收過(guò)程中發(fā)現(xiàn)貨物有傾覆、破損、變質(zhì)、受潮等異常情況且達(dá)到一定程度時(shí)，質(zhì)檢員應(yīng)及時(shí)告知采購(gòu)人員通知供應(yīng)商前來(lái)處理或聯(lián)絡(luò)公證處前來(lái)公證，并盡可能維持其狀態(tài)以利于公證作業(yè)的進(jìn)行。物資價(jià)格計(jì)算說(shuō)明表計(jì)算公式說(shuō)明P——物資的價(jià)格X——物資生產(chǎn)制造所需材料的用量a——物資所需材料的單價(jià)Y——物資生產(chǎn)制造所需要的標(biāo)準(zhǔn)時(shí)間（主要作業(yè)時(shí)間+作業(yè)準(zhǔn)備時(shí)間）b——單位時(shí)間的工資率c——單位時(shí)間的費(fèi)用d——修正系數(shù)，主要指非正常狀態(tài)下的特殊情況，包括趕貨、試用樣品的生產(chǎn)等Z——物資生產(chǎn)商的預(yù)期利潤(rùn)第23條 采購(gòu)價(jià)格審核審批。6．采購(gòu)部根據(jù)審批結(jié)果選定供應(yīng)商，并擬定采購(gòu)合同。第二節(jié) 采購(gòu)申請(qǐng)與審批第5條 物資需求部門填寫《物資需求單》，詳細(xì)注明需求物資的品名、型號(hào)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、數(shù)量、預(yù)計(jì)價(jià)格、需求原因、要求到位時(shí)間等，并提交部門經(jīng)理審批。第17條 若采購(gòu)物資規(guī)格、數(shù)量或質(zhì)量與采購(gòu)訂單或合同有差異，采購(gòu)部需及時(shí)與供應(yīng)商聯(lián)系，協(xié)商解決辦法，并報(bào)主管副總或公司總經(jīng)理審批。4．特殊情況下，請(qǐng)購(gòu)部門可直接請(qǐng)示公司總經(jīng)理，在緊急采購(gòu)后補(bǔ)辦相關(guān)審批手續(xù)。2．審批內(nèi)容主要是確定是否應(yīng)采購(gòu)、按什么標(biāo)準(zhǔn)采購(gòu)以及采購(gòu)的數(shù)量、質(zhì)量。3．采購(gòu)合同或協(xié)議的擬定與審核、審批崗位分離。第16條 印章使用申請(qǐng)單由各蓋章人員保存，每月月底匯總后交予企業(yè)指定部門存檔。第六節(jié) 附則第35條 本制度由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)制定、修訂及解釋。第27條 票據(jù)背書的規(guī)范。第22條 票據(jù)核銷時(shí)由財(cái)務(wù)經(jīng)理、審計(jì)人員與票據(jù)保管員共同審核票據(jù)的金額、數(shù)量等，確保票據(jù)是使用過(guò)的或已繳款的，并編制核銷票據(jù)登記薄進(jìn)行記錄。第9條 出納人員必須按照支票的序號(hào)簽發(fā)支票，不得換本或跳號(hào)簽發(fā)，否則后果由出納人員承擔(dān)。出納將《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》按時(shí)間順序裝訂成冊(cè)，并報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)審批，審批通過(guò)后據(jù)以調(diào)賬核對(duì)。3．不能將支票交由收款公司或個(gè)人代為簽發(fā)。4．專用存款賬戶此賬戶是公司為對(duì)特定用途資金進(jìn)行管理和使用而開(kāi)設(shè)的，如基本建設(shè)資金、更新改造資金、證券交易結(jié)算資金、期貨交易保證金、信托資金、社保基金、住房基金等。第七節(jié) 處罰第30條 對(duì)由于違反本辦法給公司造成損失的，視情節(jié)輕重給予處罰并要求其作出經(jīng)濟(jì)賠償。出納對(duì)庫(kù)存票幣分別按照紙幣的票面金額和硬幣的幣面金額，以及整數(shù)（即大數(shù)）和零數(shù)（即小數(shù)）進(jìn)行分類保管。各業(yè)務(wù)人員應(yīng)及時(shí)清理借款，企業(yè)應(yīng)視業(yè)務(wù)需要制定還款期限及措施。第15條 有關(guān)現(xiàn)金收取工作的規(guī)定1．出納在收取現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)仔細(xì)審核收款單據(jù)的各項(xiàng)內(nèi)容，收款時(shí)堅(jiān)持唱收唱付，當(dāng)面點(diǎn)清；應(yīng)認(rèn)真鑒別鈔票的真?zhèn)?，防止誤收假幣。6．向股東支付的紅利。目 錄第一章 資金管理業(yè)務(wù)相關(guān)辦法、規(guī)范、制度 8第一部分 現(xiàn)金管理辦法 8第一節(jié) 總則 8第二節(jié) 現(xiàn)金收取、支付范圍規(guī)定 8第三節(jié) 現(xiàn)金限額管理 9第四節(jié) 現(xiàn)金收取與支出管理 9第五節(jié) 現(xiàn)金保管 12第六節(jié) 現(xiàn)金盤點(diǎn)與監(jiān)督管理 13第七節(jié) 處罰 14第二部分 銀行存款制度 14第一節(jié) 總則 14第二節(jié) 銀行賬戶管理規(guī)定 14第三節(jié) 銀行存款結(jié)算業(yè)務(wù)管理流程 16第四節(jié) 網(wǎng)上銀行存款的管理 18第五節(jié) 附則 18第三部分 票據(jù)管理規(guī)范 18第一節(jié) 總則 18第二節(jié) 票據(jù)的領(lǐng)用、保管與使用 19第三節(jié) 票據(jù)的遺失處理與核銷 20第四節(jié) 票據(jù)的結(jié)算 20第五節(jié) 票據(jù)管理的其他規(guī)范 21第六節(jié) 附則 22第四部分 印章管理制度 22第一節(jié) 總則 22第二節(jié) 印章的制作、保管、廢止 22第三節(jié) 印章的使用 22第四節(jié) 印章使用的其他規(guī)定 23第二章 采購(gòu)管理業(yè)務(wù)流程相關(guān)細(xì)則、辦法、規(guī)定、制度 24第一部分 采購(gòu)授權(quán)與審批制度 24第一節(jié) 總則 24第二節(jié) 采購(gòu)申請(qǐng)審批 24第三節(jié) 采購(gòu)合同審批 28第四節(jié) 采購(gòu)驗(yàn)收審批 28第五節(jié) 附則 29第二部分 采購(gòu)與驗(yàn)收控制細(xì)則 29第一節(jié) 總則 29第二節(jié) 采購(gòu)申請(qǐng)與審批 29第三節(jié) 采購(gòu)過(guò)程管理 30第四節(jié) 采購(gòu)價(jià)格管理 32第五節(jié) 采購(gòu)物資驗(yàn)收 33第六節(jié) 附則 35第三章 存貨業(yè)務(wù)流程相關(guān)細(xì)則、辦法、制度 36第一部分 驗(yàn)收與保管制度 36第一節(jié) 總則 36第二節(jié) 存貨驗(yàn)收控制 36第三節(jié) 存貨結(jié)算與付款 37第四節(jié) 存貨驗(yàn)收過(guò)程中的問(wèn)題處理 38第五節(jié) 存貨入庫(kù)與儲(chǔ)存 38第六節(jié) 附則 39第二部分 領(lǐng)用與發(fā)放辦法 39第一節(jié) 總則 39第二節(jié) 存貨領(lǐng)用 39第三節(jié) 存貨發(fā)放 40第四節(jié) 附則 41第四章 銷售業(yè)務(wù)流程相關(guān)細(xì)則、辦法、規(guī)范、制度 42第一部分 客戶管理細(xì)則 42第一節(jié) 總則 42第二節(jié) 新客戶開(kāi)發(fā) 42第三節(jié) 客戶維護(hù)管理 44第四節(jié) 客戶信用管理 45第五節(jié) 附則 46第二部分 發(fā)貨管理制度 46第一節(jié) 總則 46第二節(jié) 發(fā)貨流程 46第三節(jié) 附則 48第五章 工程項(xiàng)目業(yè)務(wù)流程相關(guān)細(xì)則、辦法、規(guī)范、制度 49第一部分 工程項(xiàng)目授權(quán)審批制度 49第二部分 工程項(xiàng)目決策實(shí)施辦法 50第六章 固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程相關(guān)細(xì)則、辦法、規(guī)范、制度 52第一部分 固定資產(chǎn)預(yù)算細(xì)則 52第一節(jié) 總則 52第二節(jié) 預(yù)算編制管理 52第三節(jié) 預(yù)算審批管理 52第四節(jié) 預(yù)算執(zhí)行管理 53第五節(jié) 附則 53第二部分 固定資產(chǎn)請(qǐng)購(gòu)辦法 53第一節(jié) 總則