【正文】 調查、貸后管理的管戶信貸員（客戶經理）。等級評定每年1次，由信貸部負責組織。客戶信用等級評定的內容主要包括企業(yè)素質、經營能力、獲利能力、償債能力、履約情況、發(fā)展前景等。客戶信用等級評定后，進行綜合評價并給予信用額度、品種和期限?！　⌒庞觅J款，是指以借款人的信譽發(fā)放的貸款。是指公司基于農戶的信譽，在核定的額度和期限內向農戶發(fā)放的不需抵押擔保的貸款?！　。ǘ彶?。公司辦理承兌匯票貼現及其他或有資產業(yè)務應按規(guī)定收取手續(xù)費。貸款分為正常貸款、關注貸款、次級貸款、可疑貸款和損失貸款；其中，次級貸款、可疑貸款和損失貸款為不良貸款?！　」靖鶕诸惞芾淼囊螅蓪Ω鞑块T的審批權限實時進行調整。信貸部對5萬元以下的小額貸款形成風險或損失的，根據相關責任人責任大小，實行賠償制?！　。ò耍┢渌撇梅绞健！　〉谄邨l 公司對貨幣資金業(yè)務建立嚴格的授權批準制度，明確審批人對貨幣資金業(yè)務的授權批準方式、權限、程序、責任和相關控制措施，規(guī)定經辦人辦理貨幣資金業(yè)務的職責范圍和工作要求?！　〉谑粭l 嚴禁未經授權的機構或人員辦理貨幣資金業(yè)務或直接接觸貨幣資金。如情節(jié)嚴重，報銷人員拒不執(zhí)行的，可直接向公司總經理或總會計師報告。公司禁止出納人員白條頂庫。　　第三十五條 領用支票，需向財務部門填制“用款申請單”，寫明日期、收款單位、用途及限額(或應付金額)，由財務人員簽發(fā)支票?！　〉谒氖臈l 公司應按月編制“資金來源運用比較表”，以了解資金實際運用情況。第九章 附 則　　第五十一條 本制度由公司董事會負責解釋。 股東轉讓出資的條件 股東之間可以相互轉讓其全部或者部分出資。 董事會行使下列職權： （1）負責召集股東會，并向股東會報告工作； （2）執(zhí)行股東會的決議； （3）制訂公司的經營計劃和投資方案； （4）制訂公司的年度財務預算方案、決算方案； （5）制訂公司的利潤分配方案和彌補虧損的方案； （6）制訂公司增加或者減少注冊資本的方案； （7）擬訂公司合并、分立、變更公司形式、解散的方案； （8）決定公司內部管理機構的設置； （9）制定發(fā)行公司債券的方案； （10）聘任或解聘公司經理（總經理，以下簡稱經理），根據經理的提名，聘任或解聘公司副經理、財務負責人，決定其報酬事項； （11）制定公司的基本管理制度。 （3）勞動用工制度按國家法律、法規(guī)及國務院勞動部門的有關規(guī)定執(zhí)行?！　《酱俦竟镜臅嬋藛T依法建賬、依法核算，保證會計工作規(guī)范有序、科學，并依法對本公司的預算計劃、財務計劃執(zhí)行情況進行監(jiān)督?！　f同會計做好財務收支監(jiān)督工作，及時結賬和傳遞會計憑證?！　嬝撠煂υ紤{證的審核、記賬憑證的填制，總賬及明細賬的登記，會計報表的編制并對財務報表進行分析、說明，負責會計檔案的保管工作。　　財務主管必須每月定期核對銀行存款、庫存現金結余數；經常核對債權、債務往來賬項；定期核實財產物資期末結余，以保證賬賬、賬實相符?！　”P點結果處理：盤盈部分應及時補記入賬，盤虧損失，屬于自然災害等特殊情況造成的，由公司領導批準銷賬；屬于過失的責任事故造成的，應當給予過失人以必要的經濟、行政處罰，作損失處理；屬于違法的，應當依法追究責任。信貸業(yè)務部負責客戶接待工作，負責解答客戶的咨詢，向客戶解釋我公司的業(yè)務流程與基本條件，對符合條件的客戶發(fā)放《貸款申請表》。貸款投放后，做貸后管理與貸款本息清收工作?！　∪?、按季做好存款工作的總結與分析，查晰問題，提出指導全轄存款工作的建議及措施。編制公司薪酬、福利、人力資源配置、勞動保護計劃。記帳要及時、準確，盡量做到當日完成。 經常注意各項單據憑證使用的結存情況，并及時辦好添印。 第十條 公司檢查人員在貸后檢查中力求早日發(fā)現風險隱患，對重大問題及時提出預警報告,并采取相應措施，降低風險?！　〉诎藯l 企業(yè)使用貸款時，應履行以下程序： （一）企業(yè)按照貸款用途，在使用貸款前，應向公司提出貸款資金使用計劃（詳見附表一）。 根據每天發(fā)生的收付憑證，分別現金與轉帳，及時按科目記好現金收付帳、銀行存款帳、核對現金庫存和銀行存款金額。 嚴格執(zhí)行國家會計法規(guī)和會計主管部門制定的各項制度，做好財務核算、監(jiān)督、統(tǒng)計工作。 人力資源部崗位職責　　　　負責擬定本部門各項工作標準和管理制度，報上級領導會議研究后，組織實施?！　《ㄆ谙虿块T經理匯報風險資產管理情況?！　〉谄邨l 審批?！　∝攧栈顒臃治龇椒òǎ簩Ρ确治龇ā⑦B環(huán)替代法和差額計算法等?！　×?、財產清查制度　　本公司所有固定資產、貨幣資金和有價證券等都應定期或根據實際需要不定期盤點。　　會計負責對原始憑證進行審核，財務主管負責對原始憑證進行復核?！　∮涃~原則：按記賬憑證的時序登記日記賬，按記賬憑證的明細科目登記明細分類賬，按記賬憑證匯總表登記總分類賬?！　》e極完成上級領導安排的其他有關工作。 附件4財務會計管理制度　　為了規(guī)范我公司的財務行為，加強財務管理，提高資金使用效益，保障我公司的信貸工作正常開展，本著“增收節(jié)支，勤儉辦事業(yè)”的原則，結合本公司的實際情況，特制定本制度。 1公司的法定代表人 董事長為公司的法定代表人，任期為3年，由董事會選舉產生，任期屆滿，可連選連任。 1公司設董事會，成員8人，由股東會選舉（委派）。組成比例為。重點檢查票據的購買、領用、保管手續(xù)是否健全，票據保管是否存在漏洞。在總賬科目下，按照其他貨幣資金的不同種類，分設有關二級科目，并按在途貨幣資金的匯出單位、外埠存款的開戶銀行、銀行匯票和銀行本票的收款單位、信用卡的名稱設置明細賬戶，進行明細核算。月份終了，“銀行存款日記賬”余額與“銀行對賬單”余額應該相等，如有差錯，必須逐筆核對，查明原因，并編制“銀行存款余額調節(jié)表”進行調節(jié)，調節(jié)后的“銀行存款日記賬”余額與“銀行對賬單”余額必須完全一致。在現金的存取過程中，公司嚴禁有關當事人徇私舞弊，竊取現金?！　〉谑鶙l 對發(fā)生的一切現金收支業(yè)務，必須取得或者填制合法、完整、正確的原始憑證。復核無誤后，交由出納人員辦理支付手續(xù)?！　〕黾{人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權債務賬目的登記工作?！　。ㄋ模┛凼瘴吹狡谫J款或提前收回貸款。　　第四十六條 建立信貸工作稽查制度。已核銷的貸款，要嚴格保密，由專人實行賬銷案存管理。　　第三十三條 貸款監(jiān)測實行期限分類法和質量分類法。按《貸后管理制度》執(zhí)行。辦理信貸業(yè)務的基本程序：客戶申請→受理與調查→審查→審批→報備→與客戶簽訂合同→發(fā)放貸款→貸后管理→貸款本息收回?！　∑睋N現，是指持票人為了取得資金將未到期的商業(yè)票據轉讓給公司的票據行為，是公司向持票人融通資金的一種方式。長期貸款期限最長不得超過10年。要加強客戶用信管理,實行動態(tài)監(jiān)測,及時預警,分類處理。　　第二十一條 授信的原則。所有信貸從業(yè)人員要通過考試，獲取上崗資格，并由相關部門負責人聘用；考試不合格的，不得從事信貸工作?！　〉谑l 實行貸款第一責任人制度?！　。ㄒ唬┙y(tǒng)一標準。70%以上成員參與有效。貸款調查由公司信貸人員（貸款調查崗）負責，主要是對客戶情況進行調查核實?！　。?）第一還款來源充足，擔保合法、有效、足值，還款計劃切實具體。指信用等級高，償債能力強，無不良記錄，發(fā)展前景好，綜合效益佳的中小客戶?！　〉诙l 本制度是全公司信貸業(yè)務經營和管理必須遵循的基本準則，是制定各類信貸管理制度和辦法的基本依據?！　∫话憧蛻??！　。?）符合國家產業(yè)政策，發(fā)展前景看好。　　第九條 實行審貸分離制度。貸審會（含貸審組、貸咨會，下同）必須由7人以上單數人員組成，設主任委員一名，負責組織召開貸審會會議。對大額或有疑義的貸款，必要時可聘請外部專家組成專家組參與決策，保證信貸決策的科學性?！　【唧w信貸業(yè)務權限按照《大額貸款管理規(guī)定》、《農戶小額貸款管理制度》、《農村小企業(yè)貸款管理制度》、《企業(yè)貸款管理制度》、《個人貸款業(yè)務管理制度》等有關辦法執(zhí)行。各級部門應定期評價與確定信貸各環(huán)節(jié)工作人員是否勤勉盡責，對未盡職人員追究相關責任?！　。┎环闲庞梅绞降?，應提供符合規(guī)定條件的擔保；　?。ㄆ撸┵Y產負債率等指標符合農信社的要求；　?。ò耍┕疽蟮钠渌鼦l件?！　。ǘ┙y(tǒng)一授信。　　短期貸款，是指貸款期限在1年以下（含1年）的貸款?！　≠|押貸款，是指按《擔保法》規(guī)定的質押方式以借款人或第三人的動產或權利作為質物發(fā)放的貸款。是指公司為滿足中小企業(yè)生產產資金需求，根據中小企業(yè)信用等級、生產經營狀況、還款意愿及還款來源、可提供的擔保等相關因素，結合公司信用可供能力向中小企業(yè)發(fā)放的流動資金貸款。合同簽訂后，信貸部在辦理借據之前，要將信貸資料再送有權審查部門進行放貸審查，放貸審查通過后方可發(fā)出放貸通知。信貸業(yè)務發(fā)生后，應對所有可能影響信貸資產安全的因素進行持續(xù)監(jiān)測，發(fā)現疑義和問題及時發(fā)出風險預警提示，采取有效的補救措施，防范和化解信貸風險。按照合法取得、妥善保管、及時變現、正確核算、確保公司利益的原則，在權限范圍內，做好抵債資產的接收、估價、保管、處置和核算等工作。關系人是指董事、監(jiān)事、管理人員、信貸人員及其近親屬；以及上述人員投資或擔任高級管理職務的公司、企業(yè)和其他經濟組織?！　⌒刨J制裁的方式主要有：　　（一）警告、通報?！　〉谌龡l 公司每日所實現的現金收入都應繳存公司開戶銀行，由公司統(tǒng)一調配使用。對不符合規(guī)定的貨幣資金支付申請，審批人應當拒絕批準?！　〉谑鍡l 根據公司日常現金開支的實際情況，實行庫存現金限額管理。根據現金的存取金額的大小，其陪同人數及具體陪同人員由財務部經理臨時指定?！　〉谌畻l 對所有的銀行結算憑證，財務負責人須進行嚴格審核，以防止和杜絕挪用、貪污等違法犯罪行為發(fā)生?！　〉谌艞l 簽發(fā)外埠存款、銀行匯票、銀行本票及信用卡，必須由使用部門或使用人提出申請，經總經理及總會計師審核批準后，由財務部門統(tǒng)一辦理?！　?三)支付款項印章的保管情況。 4. 股東的姓名或者名稱； 本有限責任公司股東由自然人和法人組成。 股東會會議由董事會召集，董事長主持，董事長因特殊原因不能履行職責時，由董事長指定的副董事長或者其他董事主持。監(jiān)事任期每屆三年，任期屆滿，可連選連任。 （4）本章程與國家法律法規(guī)相抵觸時,以國家法律、法規(guī)為準?！　⊥咨票９軙嫅{證、會計賬簿、會計報表等有關會計資料?！　嫺鶕こ探Y算單等填制有關結算記賬憑證，登記明細賬?！　】倓仗幘唧w負責財產物資的驗收入庫、領用、報廢進行分類明細賬登記，會計會同總務處對財產物資定期進行核對，做到賬、卡、實相符，并按期編報財產物資增減變動情況表。對于確實無法取得的原始憑證，如車、船、飛機票等應由當事人寫明詳細情況，經公司領導批準后，方能作為原始憑證報賬。　　財務活動分析的主要內容包括：收入、費用支出及效益的分析；流動資產與固定資產使用效果分析；債權、債務構成及原因分析等。信貸報告經信貸部經理審核簽字后，移送公司風險管理部審查，風險部應就該貸款項目的風險大小、可行性、擔保措施的合法合規(guī)性等方面提出審查意見，審查過程中，可以向經辦人員提出質詢或要求補充資料、補充調查?！　〗M織清收呆滯貸款、呆帳貸款、已核銷呆帳，盤活資金存量。　　十一、負責做好信貸工作的業(yè)務培訓及日常的業(yè)務指導。 組織公司有關部門開展經濟活動分析，組織編制公司財務計劃、成本計劃、努力降低成本、增收節(jié)支、提高效益。 出納崗位職責 認真學習理論，掌握會計業(yè)務基礎知識，嚴格履行財經管理制度，廉潔奉公。企業(yè)使用貸款資金要進行申報。 （二）經營狀況：通過了解客戶所在行業(yè)和企業(yè)內部各類因素的變化對客戶生產經營的影響，分析客戶經濟效益和還款能力的變化狀況和趨勢。認真保管好各項單據憑證、印章和鑰匙，嚴守各項數字機密。 配合出納員做好現金收付工作?！　f助經理組織實施各類專業(yè)技術人員的評聘考核工作。　　六、組織抓好信貸工作。第十條 本制度自公布之日起施行。　　第三條 實地調查?！　≈С霰仨毴〉煤戏ǖ脑紤{證，由經手人、證明人簽字送會計審核無誤后再報公司總經理審批。　　財務主管、會計、出納必須對財務收支情況、會計資料的合法性和真實性負責?！　『灠l(fā)支票所使用印章，由會計與出納分開保管。　　二、賬務處理程序制度　　按照企業(yè)單位財會制度的規(guī)定設置、使用和審核會計科目和明細科目；運用借貸記賬法進行會計核算；會計憑證的格式采用借貸記賬法的格式；會計賬簿的設置分為總分類賬、明細分類賬和日記賬；會計報表的種類為資產負債表、收入支出表和其他表；按月（季）、年度編報。　　模范遵守會計人員職業(yè)道德規(guī)范，努力當好公司領導的參謀和助手。 （7） 公司解散時，應依據《公司法》的規(guī)定成立清算組對公司進行清算。 1公司設置經理一名，由董事會聘任或解聘，經理對董事會負責，行使下列職權： （1）主持公司的經營管理工作，組織實施董事會決議； （2）組織實施公司年度經營計劃和投資方案； （3）擬訂公司內部管理機構設置方案； （4）擬訂公司的基本管理制度； （5）制定公司的具體規(guī)章； （6）提請聘任或者解聘公司副經理、財務負責人； （7）聘任或者解聘除應由董事會聘任或者解聘以外的負責管理人員。 公司的機構及其產生辦法、職權、議事規(guī)則 股東會由全體股東組成，是公司的權力機構，行使下列職權： （1） 決定公司的經營方針和投資計劃； （2） 選擇和更換董事，決定有關董事的報酬事項； （3） 選擇和更換由股東出任的監(jiān)事，決定有關監(jiān)事的報酬事項； （4） 審議批準公司董事會（或執(zhí)行董事）的報告；