【正文】 調(diào)查、貸后管理的管戶信貸員（客戶經(jīng)理）。等級評定每年1次，由信貸部負責組織。客戶信用等級評定的內(nèi)容主要包括企業(yè)素質(zhì)、經(jīng)營能力、獲利能力、償債能力、履約情況、發(fā)展前景等。客戶信用等級評定后，進行綜合評價并給予信用額度、品種和期限。　　信用貸款，是指以借款人的信譽發(fā)放的貸款。是指公司基于農(nóng)戶的信譽，在核定的額度和期限內(nèi)向農(nóng)戶發(fā)放的不需抵押擔保的貸款?！　。ǘ彶?。公司辦理承兌匯票貼現(xiàn)及其他或有資產(chǎn)業(yè)務(wù)應(yīng)按規(guī)定收取手續(xù)費。貸款分為正常貸款、關(guān)注貸款、次級貸款、可疑貸款和損失貸款；其中，次級貸款、可疑貸款和損失貸款為不良貸款?！　」靖鶕?jù)分類管理的要求，可對各部門的審批權(quán)限實時進行調(diào)整。信貸部對5萬元以下的小額貸款形成風險或損失的，根據(jù)相關(guān)責任人責任大小，實行賠償制?！　。ò耍┢渌撇梅绞??！　〉谄邨l 公司對貨幣資金業(yè)務(wù)建立嚴格的授權(quán)批準制度，明確審批人對貨幣資金業(yè)務(wù)的授權(quán)批準方式、權(quán)限、程序、責任和相關(guān)控制措施，規(guī)定經(jīng)辦人辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的職責范圍和工作要求?！　〉谑粭l 嚴禁未經(jīng)授權(quán)的機構(gòu)或人員辦理貨幣資金業(yè)務(wù)或直接接觸貨幣資金。如情節(jié)嚴重，報銷人員拒不執(zhí)行的，可直接向公司總經(jīng)理或總會計師報告。公司禁止出納人員白條頂庫?！　〉谌鍡l 領(lǐng)用支票，需向財務(wù)部門填制“用款申請單”，寫明日期、收款單位、用途及限額(或應(yīng)付金額)，由財務(wù)人員簽發(fā)支票?！　〉谒氖臈l 公司應(yīng)按月編制“資金來源運用比較表”，以了解資金實際運用情況。第九章 附 則　　第五十一條 本制度由公司董事會負責解釋。 股東轉(zhuǎn)讓出資的條件 股東之間可以相互轉(zhuǎn)讓其全部或者部分出資。 董事會行使下列職權(quán)： （1）負責召集股東會，并向股東會報告工作； （2）執(zhí)行股東會的決議； （3）制訂公司的經(jīng)營計劃和投資方案； （4）制訂公司的年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案； （5）制訂公司的利潤分配方案和彌補虧損的方案； （6）制訂公司增加或者減少注冊資本的方案； （7）擬訂公司合并、分立、變更公司形式、解散的方案； （8）決定公司內(nèi)部管理機構(gòu)的設(shè)置； （9）制定發(fā)行公司債券的方案； （10）聘任或解聘公司經(jīng)理（總經(jīng)理，以下簡稱經(jīng)理），根據(jù)經(jīng)理的提名，聘任或解聘公司副經(jīng)理、財務(wù)負責人，決定其報酬事項； （11）制定公司的基本管理制度。 （3）勞動用工制度按國家法律、法規(guī)及國務(wù)院勞動部門的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行?！　《酱俦竟镜臅嬋藛T依法建賬、依法核算，保證會計工作規(guī)范有序、科學，并依法對本公司的預(yù)算計劃、財務(wù)計劃執(zhí)行情況進行監(jiān)督。　　協(xié)同會計做好財務(wù)收支監(jiān)督工作，及時結(jié)賬和傳遞會計憑證?！　嬝撠煂υ紤{證的審核、記賬憑證的填制，總賬及明細賬的登記，會計報表的編制并對財務(wù)報表進行分析、說明，負責會計檔案的保管工作?！　∝攧?wù)主管必須每月定期核對銀行存款、庫存現(xiàn)金結(jié)余數(shù)；經(jīng)常核對債權(quán)、債務(wù)往來賬項；定期核實財產(chǎn)物資期末結(jié)余，以保證賬賬、賬實相符?！　”P點結(jié)果處理：盤盈部分應(yīng)及時補記入賬，盤虧損失，屬于自然災(zāi)害等特殊情況造成的，由公司領(lǐng)導批準銷賬；屬于過失的責任事故造成的，應(yīng)當給予過失人以必要的經(jīng)濟、行政處罰，作損失處理；屬于違法的，應(yīng)當依法追究責任。信貸業(yè)務(wù)部負責客戶接待工作，負責解答客戶的咨詢，向客戶解釋我公司的業(yè)務(wù)流程與基本條件，對符合條件的客戶發(fā)放《貸款申請表》。貸款投放后，做貸后管理與貸款本息清收工作?！　∪?、按季做好存款工作的總結(jié)與分析，查晰問題，提出指導全轄存款工作的建議及措施。編制公司薪酬、福利、人力資源配置、勞動保護計劃。記帳要及時、準確，盡量做到當日完成。 經(jīng)常注意各項單據(jù)憑證使用的結(jié)存情況，并及時辦好添印。 第十條 公司檢查人員在貸后檢查中力求早日發(fā)現(xiàn)風險隱患，對重大問題及時提出預(yù)警報告,并采取相應(yīng)措施，降低風險?！　〉诎藯l 企業(yè)使用貸款時，應(yīng)履行以下程序： （一）企業(yè)按照貸款用途，在使用貸款前，應(yīng)向公司提出貸款資金使用計劃（詳見附表一）。 根據(jù)每天發(fā)生的收付憑證，分別現(xiàn)金與轉(zhuǎn)帳，及時按科目記好現(xiàn)金收付帳、銀行存款帳、核對現(xiàn)金庫存和銀行存款金額。 嚴格執(zhí)行國家會計法規(guī)和會計主管部門制定的各項制度，做好財務(wù)核算、監(jiān)督、統(tǒng)計工作。 人力資源部崗位職責　　　　負責擬定本部門各項工作標準和管理制度，報上級領(lǐng)導會議研究后，組織實施。　　定期向部門經(jīng)理匯報風險資產(chǎn)管理情況?！　〉谄邨l 審批?！　∝攧?wù)活動分析方法包括：對比分析法、連環(huán)替代法和差額計算法等?！　×⒇敭a(chǎn)清查制度　　本公司所有固定資產(chǎn)、貨幣資金和有價證券等都應(yīng)定期或根據(jù)實際需要不定期盤點?！　嬝撠煂υ紤{證進行審核，財務(wù)主管負責對原始憑證進行復核。　　記賬原則：按記賬憑證的時序登記日記賬，按記賬憑證的明細科目登記明細分類賬，按記賬憑證匯總表登記總分類賬?！　》e極完成上級領(lǐng)導安排的其他有關(guān)工作。 附件4財務(wù)會計管理制度　　為了規(guī)范我公司的財務(wù)行為，加強財務(wù)管理，提高資金使用效益，保障我公司的信貸工作正常開展，本著“增收節(jié)支，勤儉辦事業(yè)”的原則，結(jié)合本公司的實際情況，特制定本制度。 1公司的法定代表人 董事長為公司的法定代表人，任期為3年，由董事會選舉產(chǎn)生，任期屆滿，可連選連任。 1公司設(shè)董事會，成員8人，由股東會選舉（委派）。組成比例為。重點檢查票據(jù)的購買、領(lǐng)用、保管手續(xù)是否健全，票據(jù)保管是否存在漏洞。在總賬科目下，按照其他貨幣資金的不同種類，分設(shè)有關(guān)二級科目，并按在途貨幣資金的匯出單位、外埠存款的開戶銀行、銀行匯票和銀行本票的收款單位、信用卡的名稱設(shè)置明細賬戶，進行明細核算。月份終了，“銀行存款日記賬”余額與“銀行對賬單”余額應(yīng)該相等，如有差錯，必須逐筆核對，查明原因，并編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”進行調(diào)節(jié)，調(diào)節(jié)后的“銀行存款日記賬”余額與“銀行對賬單”余額必須完全一致。在現(xiàn)金的存取過程中，公司嚴禁有關(guān)當事人徇私舞弊，竊取現(xiàn)金。　　第十六條 對發(fā)生的一切現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)，必須取得或者填制合法、完整、正確的原始憑證。復核無誤后，交由出納人員辦理支付手續(xù)?！　〕黾{人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作?！　。ㄋ模┛凼瘴吹狡谫J款或提前收回貸款?！　〉谒氖鶙l 建立信貸工作稽查制度。已核銷的貸款，要嚴格保密，由專人實行賬銷案存管理?！　〉谌龡l 貸款監(jiān)測實行期限分類法和質(zhì)量分類法。按《貸后管理制度》執(zhí)行。辦理信貸業(yè)務(wù)的基本程序：客戶申請→受理與調(diào)查→審查→審批→報備→與客戶簽訂合同→發(fā)放貸款→貸后管理→貸款本息收回?！　∑睋?jù)貼現(xiàn)，是指持票人為了取得資金將未到期的商業(yè)票據(jù)轉(zhuǎn)讓給公司的票據(jù)行為，是公司向持票人融通資金的一種方式。長期貸款期限最長不得超過10年。要加強客戶用信管理,實行動態(tài)監(jiān)測,及時預(yù)警,分類處理?！　〉诙粭l 授信的原則。所有信貸從業(yè)人員要通過考試，獲取上崗資格，并由相關(guān)部門負責人聘用；考試不合格的，不得從事信貸工作。　　第十二條 實行貸款第一責任人制度。　?。ㄒ唬┙y(tǒng)一標準。70%以上成員參與有效。貸款調(diào)查由公司信貸人員（貸款調(diào)查崗）負責，主要是對客戶情況進行調(diào)查核實?！　。?）第一還款來源充足，擔保合法、有效、足值，還款計劃切實具體。指信用等級高，償債能力強，無不良記錄，發(fā)展前景好，綜合效益佳的中小客戶。　　第二條 本制度是全公司信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理必須遵循的基本準則，是制定各類信貸管理制度和辦法的基本依據(jù)?！　∫话憧蛻?。　?。?）符合國家產(chǎn)業(yè)政策，發(fā)展前景看好?！　〉诰艞l 實行審貸分離制度。貸審會（含貸審組、貸咨會，下同）必須由7人以上單數(shù)人員組成，設(shè)主任委員一名，負責組織召開貸審會會議。對大額或有疑義的貸款，必要時可聘請外部專家組成專家組參與決策，保證信貸決策的科學性。　　具體信貸業(yè)務(wù)權(quán)限按照《大額貸款管理規(guī)定》、《農(nóng)戶小額貸款管理制度》、《農(nóng)村小企業(yè)貸款管理制度》、《企業(yè)貸款管理制度》、《個人貸款業(yè)務(wù)管理制度》等有關(guān)辦法執(zhí)行。各級部門應(yīng)定期評價與確定信貸各環(huán)節(jié)工作人員是否勤勉盡責，對未盡職人員追究相關(guān)責任?！　。┎环闲庞梅绞降模瑧?yīng)提供符合規(guī)定條件的擔保；　　（七）資產(chǎn)負債率等指標符合農(nóng)信社的要求；　?。ò耍┕疽蟮钠渌鼦l件?！　。ǘ┙y(tǒng)一授信?！　《唐谫J款，是指貸款期限在1年以下（含1年）的貸款?！　≠|(zhì)押貸款，是指按《擔保法》規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三人的動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款。是指公司為滿足中小企業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)資金需求，根據(jù)中小企業(yè)信用等級、生產(chǎn)經(jīng)營狀況、還款意愿及還款來源、可提供的擔保等相關(guān)因素，結(jié)合公司信用可供能力向中小企業(yè)發(fā)放的流動資金貸款。合同簽訂后，信貸部在辦理借據(jù)之前，要將信貸資料再送有權(quán)審查部門進行放貸審查，放貸審查通過后方可發(fā)出放貸通知。信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后，應(yīng)對所有可能影響信貸資產(chǎn)安全的因素進行持續(xù)監(jiān)測，發(fā)現(xiàn)疑義和問題及時發(fā)出風險預(yù)警提示，采取有效的補救措施，防范和化解信貸風險。按照合法取得、妥善保管、及時變現(xiàn)、正確核算、確保公司利益的原則，在權(quán)限范圍內(nèi)，做好抵債資產(chǎn)的接收、估價、保管、處置和核算等工作。關(guān)系人是指董事、監(jiān)事、管理人員、信貸人員及其近親屬；以及上述人員投資或擔任高級管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟組織。　　信貸制裁的方式主要有：　?。ㄒ唬┚?、通報?！　〉谌龡l 公司每日所實現(xiàn)的現(xiàn)金收入都應(yīng)繳存公司開戶銀行，由公司統(tǒng)一調(diào)配使用。對不符合規(guī)定的貨幣資金支付申請，審批人應(yīng)當拒絕批準?！　〉谑鍡l 根據(jù)公司日常現(xiàn)金開支的實際情況，實行庫存現(xiàn)金限額管理。根據(jù)現(xiàn)金的存取金額的大小，其陪同人數(shù)及具體陪同人員由財務(wù)部經(jīng)理臨時指定。　　第三十條 對所有的銀行結(jié)算憑證，財務(wù)負責人須進行嚴格審核，以防止和杜絕挪用、貪污等違法犯罪行為發(fā)生?！　〉谌艞l 簽發(fā)外埠存款、銀行匯票、銀行本票及信用卡，必須由使用部門或使用人提出申請，經(jīng)總經(jīng)理及總會計師審核批準后，由財務(wù)部門統(tǒng)一辦理。　　(三)支付款項印章的保管情況。 4. 股東的姓名或者名稱； 本有限責任公司股東由自然人和法人組成。 股東會會議由董事會召集，董事長主持，董事長因特殊原因不能履行職責時，由董事長指定的副董事長或者其他董事主持。監(jiān)事任期每屆三年，任期屆滿，可連選連任。 （4）本章程與國家法律法規(guī)相抵觸時,以國家法律、法規(guī)為準。　　妥善保管會計憑證、會計賬簿、會計報表等有關(guān)會計資料。　　會計根據(jù)工程結(jié)算單等填制有關(guān)結(jié)算記賬憑證，登記明細賬?！　】倓?wù)處具體負責財產(chǎn)物資的驗收入庫、領(lǐng)用、報廢進行分類明細賬登記，會計會同總務(wù)處對財產(chǎn)物資定期進行核對，做到賬、卡、實相符，并按期編報財產(chǎn)物資增減變動情況表。對于確實無法取得的原始憑證，如車、船、飛機票等應(yīng)由當事人寫明詳細情況，經(jīng)公司領(lǐng)導批準后，方能作為原始憑證報賬?！　∝攧?wù)活動分析的主要內(nèi)容包括：收入、費用支出及效益的分析；流動資產(chǎn)與固定資產(chǎn)使用效果分析；債權(quán)、債務(wù)構(gòu)成及原因分析等。信貸報告經(jīng)信貸部經(jīng)理審核簽字后，移送公司風險管理部審查，風險部應(yīng)就該貸款項目的風險大小、可行性、擔保措施的合法合規(guī)性等方面提出審查意見，審查過程中，可以向經(jīng)辦人員提出質(zhì)詢或要求補充資料、補充調(diào)查?！　〗M織清收呆滯貸款、呆帳貸款、已核銷呆帳，盤活資金存量。　　十一、負責做好信貸工作的業(yè)務(wù)培訓及日常的業(yè)務(wù)指導。 組織公司有關(guān)部門開展經(jīng)濟活動分析，組織編制公司財務(wù)計劃、成本計劃、努力降低成本、增收節(jié)支、提高效益。 出納崗位職責 認真學習理論，掌握會計業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識，嚴格履行財經(jīng)管理制度，廉潔奉公。企業(yè)使用貸款資金要進行申報。 （二）經(jīng)營狀況：通過了解客戶所在行業(yè)和企業(yè)內(nèi)部各類因素的變化對客戶生產(chǎn)經(jīng)營的影響，分析客戶經(jīng)濟效益和還款能力的變化狀況和趨勢。認真保管好各項單據(jù)憑證、印章和鑰匙，嚴守各項數(shù)字機密。 配合出納員做好現(xiàn)金收付工作。　　協(xié)助經(jīng)理組織實施各類專業(yè)技術(shù)人員的評聘考核工作?！　×?、組織抓好信貸工作。第十條 本制度自公布之日起施行?！　〉谌龡l 實地調(diào)查?！　≈С霰仨毴〉煤戏ǖ脑紤{證，由經(jīng)手人、證明人簽字送會計審核無誤后再報公司總經(jīng)理審批。　　財務(wù)主管、會計、出納必須對財務(wù)收支情況、會計資料的合法性和真實性負責。　　簽發(fā)支票所使用印章，由會計與出納分開保管?！　《?、賬務(wù)處理程序制度　　按照企業(yè)單位財會制度的規(guī)定設(shè)置、使用和審核會計科目和明細科目；運用借貸記賬法進行會計核算；會計憑證的格式采用借貸記賬法的格式；會計賬簿的設(shè)置分為總分類賬、明細分類賬和日記賬；會計報表的種類為資產(chǎn)負債表、收入支出表和其他表；按月（季）、年度編報?！　∧７蹲袷貢嬋藛T職業(yè)道德規(guī)范，努力當好公司領(lǐng)導的參謀和助手。 （7） 公司解散時，應(yīng)依據(jù)《公司法》的規(guī)定成立清算組對公司進行清算。 1公司設(shè)置經(jīng)理一名，由董事會聘任或解聘，經(jīng)理對董事會負責，行使下列職權(quán)： （1）主持公司的經(jīng)營管理工作，組織實施董事會決議； （2）組織實施公司年度經(jīng)營計劃和投資方案； （3）擬訂公司內(nèi)部管理機構(gòu)設(shè)置方案； （4）擬訂公司的基本管理制度； （5）制定公司的具體規(guī)章； （6）提請聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財務(wù)負責人； （7）聘任或者解聘除應(yīng)由董事會聘任或者解聘以外的負責管理人員。 公司的機構(gòu)及其產(chǎn)生辦法、職權(quán)、議事規(guī)則 股東會由全體股東組成，是公司的權(quán)力機構(gòu)，行使下列職權(quán)： （1） 決定公司的經(jīng)營方針和投資計劃； （2） 選擇和更換董事，決定有關(guān)董事的報酬事項； （3） 選擇和更換由股東出任的監(jiān)事，決定有關(guān)監(jiān)事的報酬事項； （4） 審議批準公司董事會（或執(zhí)行董事）的報告；