【正文】 億元，綜合類≥6億元的，可在原得分基礎(chǔ)上再加5分。貸審會審議內(nèi)容主要包括：客戶資信狀況、財(cái)務(wù)狀況、未來發(fā)展趨勢、綜合評價(jià)和信用等級確定等。（三）關(guān)、停、資不抵債客戶。客戶信用等級有效期一年。第三十八條 對已評定信用等級客戶年中發(fā)生改制、注冊資本變化等情況的，若客戶生產(chǎn)經(jīng)營及財(cái)務(wù)狀況未發(fā)生明顯變化，可沿用原信用等級評定結(jié)果，由原審批行審批確認(rèn)；若客戶生產(chǎn)經(jīng)營及財(cái)務(wù)狀況發(fā)生重大變化的，原則上要重新評級。（二）客戶出現(xiàn)重大經(jīng)營困難或財(cái)務(wù)指標(biāo)明顯惡化。本評級辦法優(yōu)良客戶AAAAA一般客戶AB淘汰客戶《中國農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級評定補(bǔ)充規(guī)定》（農(nóng)銀發(fā)【2002】12號）中有關(guān)房地產(chǎn)開發(fā)、建筑安裝、外資、事業(yè)法人、非銀行金融機(jī)構(gòu)、新建客戶等最高綜合授信額度核定的規(guī)定繼續(xù)沿用。直接認(rèn)定信用等級客戶不受資產(chǎn)負(fù)債率、利息和到期信用償還記錄、現(xiàn)金流量、所有者權(quán)益以及利潤等指標(biāo)限制。年度中間復(fù)測信用等級原則上不作升級處理。五、直接認(rèn)定程序及規(guī)定。CAAAAAA至此，農(nóng)業(yè)銀行客戶信用評級體系包括工業(yè)、農(nóng)業(yè)、商貿(mào)、房地產(chǎn)開發(fā)、建筑安裝、外資、事業(yè)法人、銀行、證券公司、非銀行金融機(jī)構(gòu)類客戶（不包括證券公司）、綜合等11大類。第四十五條 本規(guī)定自發(fā)布之日起施行，原《中國農(nóng)業(yè)銀行企業(yè)信用等級評定暫行辦法》（農(nóng)銀發(fā)〔2000〕8號）、《中國農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級評定補(bǔ)充規(guī)定》（農(nóng)銀發(fā)〔2002〕12號）同時(shí)廢止。年度中間復(fù)測信用等級原則上不作升級處理。評級報(bào)告主要包括：客戶資信調(diào)查、財(cái)務(wù)分析、綜合評價(jià)和信用等級初評結(jié)果等內(nèi)容。法人代表無不良信用記錄。（四）壟斷優(yōu)勢明顯，轄內(nèi)GDP≥200億元的縣級市（縣、市轄區(qū)）的本級土地儲備機(jī)構(gòu)。（三）無完善財(cái)務(wù)制度的，扣3分。（八）C級。（5）資不抵債。90≤得分＜95分，資產(chǎn)負(fù)債率、利息和到期信用償還記錄為滿分。（四）AA級。（四）AA級。80≤得分＜85分，資產(chǎn)負(fù)債率≤80％，利息和到期信用償還記錄為滿分，經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量或現(xiàn)金凈流量＞0。（五）A+級。75≤得分＜80分，資產(chǎn)負(fù)債率≤85％，利息償還記錄為滿分。70≤得分＜75分，資產(chǎn)負(fù)債率≤80％，利息償還記錄為滿分。C級（實(shí)力衰竭，風(fēng)險(xiǎn)損失）：管理層已失去經(jīng)營管理能力，經(jīng)營和財(cái)務(wù)管理存在嚴(yán)重缺陷，有嚴(yán)重違約行為；客戶所在行業(yè)、產(chǎn)品或技術(shù)不符合國家環(huán)保政策、產(chǎn)業(yè)政策或銀行信貸政策準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)；經(jīng)營和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)極其嚴(yán)重，幾乎無清償債務(wù)的能力，違約損失很難挽回。第九條 本辦法所稱事業(yè)法人是指由國家許可設(shè)立，從批準(zhǔn)成立之日起具有法人資格并取得執(zhí)業(yè)許可證或依法經(jīng)核準(zhǔn)登記取得法人資格的事業(yè)單位。第十六條 農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級的核心定義：AAA+級（實(shí)力雄厚，風(fēng)險(xiǎn)很?。荷a(chǎn)經(jīng)營符合國家產(chǎn)業(yè)政策，管理層素質(zhì)優(yōu)異，各類信用記錄為滿分；負(fù)債遠(yuǎn)低于行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)水平，經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量充足；違約風(fēng)險(xiǎn)較小，發(fā)展前景很好；生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模達(dá)到國家頒布的大型企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。85≤得分＜90分，資產(chǎn)負(fù)債率、利息和到期信用償還記錄為滿分，經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量或現(xiàn)金凈流量＞0。（三）AA+級。得分≥95分，利息和到期信用償還記錄為滿分，資產(chǎn)負(fù)債率≤60％，客戶資質(zhì)等級在二級以上，經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量＞0，所有者權(quán)益≥2億元。第二十一條 外資客戶信用等級設(shè)置：（一）AAA+級。得分＜60分或得分≥60分，但符合直接認(rèn)定為C級客戶情況之一的。得分＜60分或得分≥60分，但符合直接認(rèn)定為C級客戶的。（八）C級。（七）B級。80≤得分＜85分，利息和到期信用償還記錄為滿分。（五）事業(yè)法人客戶年綜合收入≥4億元的，可在原得分基礎(chǔ)上再加5分；收支節(jié)余≥5000萬元的，可在原得分基礎(chǔ)上再加5分。（五）壟斷優(yōu)勢明顯，全市GDP（含下轄區(qū)縣，下同）≥1000億元的本級土地儲備機(jī)構(gòu)。上述可不評級客戶如需評定信用等級的，可不評分，由經(jīng)營行客戶部門根據(jù)客戶生產(chǎn)經(jīng)營現(xiàn)狀進(jìn)行事實(shí)認(rèn)定，撰寫客戶信用等級初評報(bào)告，信貸管理部門審查，行長（或主管行長）審批后逐級報(bào)有權(quán)審批行信貸管理部門審定，有權(quán)審批人審批同意后確定。第三十五條 農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級評定的程序?yàn)椋航?jīng)營行客戶部門調(diào)查核實(shí)財(cái)務(wù)報(bào)表，搜集客戶生產(chǎn)經(jīng)營、財(cái)務(wù)等相關(guān)資料，按照本辦法規(guī)定的指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行測算、填寫信用等級測評表，撰寫初評報(bào)告，同級信貸管理部門審查初定，行長（或主管行長）審核同意后，逐級上報(bào)有權(quán)審批行信貸管理部門審定，有權(quán)審批人審批。該比例低于60％，則采用綜合類客戶標(biāo)準(zhǔn)值進(jìn)行評級。（七）被人民銀行或銀監(jiān)會列入黑名單或被銀行同業(yè)協(xié)會公布為不守信譽(yù)客戶?！掇k法》規(guī)定農(nóng)業(yè)銀行客戶可不評級的有：經(jīng)營期不足兩個(gè)會計(jì)年度或經(jīng)營期雖然已滿兩個(gè)會計(jì)年度但根據(jù)經(jīng)營計(jì)劃遠(yuǎn)未達(dá)產(chǎn)且無法提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的新建客戶；擬建或在建項(xiàng)目公司；辦理低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的客戶?！掇k法》對所有者權(quán)益、利潤總額等指標(biāo)達(dá)到一定規(guī)模的客戶進(jìn)行了特殊加分，以提升大型優(yōu)良客戶的信用級別。八、關(guān)于借新還舊業(yè)務(wù)。擬評為AA級（含）以上信用等級的，必須滿足《辦法》規(guī)定的主要股東信用等級、注冊資本或開辦資金規(guī)模、資本金到位情況、法人代表信用記錄、行業(yè)發(fā)展前景等5個(gè)條件。（九）母公司或其他關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)生重大經(jīng)營或財(cái)務(wù)困難，或其所在國家或地區(qū)有政局不穩(wěn)、宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)較大等潛在風(fēng)險(xiǎn)因素，可能對客戶產(chǎn)生重大不利影響的。獨(dú)立評級由集團(tuán)客戶中與我行有信貸關(guān)系或即將建立信貸關(guān)系的獨(dú)立法人所在地行進(jìn)行評級。（二）A+、A級客戶信用等級由經(jīng)營行客戶部門調(diào)查、初評、撰寫初評報(bào)告，同級信貸管理部門審查初定、行長（或主管行長）審核同意后報(bào)二級分行信貸管理部門審定，有權(quán)審批人審批。注冊資本必須達(dá)到：擬評為AAA+級客戶的，注冊資本或開辦資金需在4000萬元（含）以上，其中外商獨(dú)資企業(yè)、中外合資、中外合作企業(yè)資本金在500萬美元（含）以上。（七）證券公司所有者權(quán)益≥50億元的，可在原得分基礎(chǔ)上再加5分；利潤總額≥1億元的，可在原得分基礎(chǔ)上再加5分。75≤得分＜80分，利息和到期信用償還記錄為滿分。（八）C級。（2）到期信用償還率低于4分。得分≥95分，