內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作方案(留存版)
【正文】 建設(shè)工作，提高公司經(jīng)營管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力。 （ 3）相關(guān)控制活動(dòng)是如何運(yùn) 行的。業(yè)務(wù)流程包括工薪與人事環(huán)節(jié)、資金營運(yùn)管理、采購與付款環(huán)節(jié)、銷售與收款環(huán)節(jié)、成本與存貨流程、籌資與投資環(huán)節(jié)、財(cái)務(wù)報(bào)表及關(guān)賬流程。 重要性：在全面評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，結(jié)合公司自身特點(diǎn)，重點(diǎn)關(guān)注 公司的主要業(yè)務(wù)流程和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。 綜合考慮以上因素后， 對(duì)內(nèi)部控制缺陷進(jìn)行認(rèn)定，區(qū)分重大缺陷、重要缺陷及一般缺陷，以此評(píng)價(jià)公司內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)及運(yùn)行是否有效。內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作方案 根據(jù)集團(tuán)公司內(nèi)部控制規(guī)范總體工作方案的進(jìn)度安排
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