【正文】 業(yè)務(wù)。包括住房、商用房、汽車、助學(xué)等消費需求客戶?！　。?、除以上基本條件外，對不同類型客戶，還須符合相應(yīng)地準入條件。信貸人員要承擔因調(diào)查情況不實導(dǎo)致貸款失誤地主要責任。參與審批人員中70%以上人員同意方能通過。等級考核指標主要包括：當年新增貸款（不含小額農(nóng)貸）到期年末收回率、小額農(nóng)貸到期年末收回率、百元貸款收益率、不良貸款率、貸款綜合風險度、單戶貸款比例、支農(nóng)貸款指標、信貸綜合管理等?！　〉冢熑稳藨?yīng)當獨立判斷市場風險，有權(quán)決定貸款是否進入后續(xù)審批程序，有權(quán)拒絕任何組織和個人對其貸款調(diào)查及貸后管理地指令和干預(yù)?！　∫讶〉蒙蠉徺Y格地信貸人員，按照工作能力和業(yè)績進行考核評定，實行等級管理?！　〉诙l 授信地條件?？蛻粜庞玫燃壈凑斩颗c定性分析、動態(tài)與靜態(tài)分析、微觀與宏觀分析相結(jié)合地方法，對客戶地資產(chǎn)質(zhì)量、資金實力、償債能力、經(jīng)營能力、經(jīng)濟效益、現(xiàn)金流量、管理水平、發(fā)展前景和決策層素質(zhì)等方面作出客觀、公正、實事求是地分析評價，進行確定?！　。ㄈ┌捶绞椒诸?。　　第二十七條 公司應(yīng)結(jié)合自身實際，積極開展以下傳統(tǒng)優(yōu)勢業(yè)務(wù)品種?！　。ǎ┦芾砼c調(diào)查?！　〉诙艞l 信貸產(chǎn)品定價。貸款分為正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款和呆賬貸款；其中，逾期貸款、呆滯貸款和呆賬貸款為不良貸款。信貸管理部門負責對不良貸款進行監(jiān)測，提出清收盤活地措施；信貸部門或?qū)I(yè)清收部門負責不良貸款地清收盤活。各部門應(yīng)根據(jù)實際情況，建立大額貸款定期稽查制度，檢查大額貸款資料地合規(guī)性、合法性和完整性，評價貸款地安全性、流動性和效益性，落實清收責任及責任處理意見，確保信貸資產(chǎn)安全?！　。┮婪ㄌ幚斫杩畹?質(zhì))押財產(chǎn)?！　〉诹鶙l 公司辦理貨幣資金業(yè)務(wù)，應(yīng)當配備合格地人員，并根據(jù)公司具體情況進行崗位輪換。出納人員應(yīng)當根據(jù)復(fù)核無誤地支付申請，按規(guī)定辦理貨幣資金支付手續(xù)，及時登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬?！　Πl(fā)生地－切庫存現(xiàn)金收支憑證(收據(jù)、報銷發(fā)票等)是否合法、合規(guī)、準確、完整，財務(wù)部須進行嚴格、認真地審核。　　第二十四條 現(xiàn)金出納人員應(yīng)具備良好地職業(yè)道德，忠于職守，廉潔奉公，并根據(jù)實際情況進行崗位輪換?！　〉谌龡l 公司嚴格遵守《銀行賬戶管理辦法》，不準出租、出借銀行賬戶。財務(wù)部應(yīng)對其他貨幣資金定期進行清理?！　〉谖迨畻l公司地資金由公司進行集中調(diào)度使用。具體出資情況為: xxxx投資信用擔保有限責任公司公司現(xiàn)金出資400萬元所占比例為：２0% xxxxx有限責任公司公司現(xiàn)金出資２00萬元所占比例為：１0% 股東地權(quán)利和義務(wù) 股東享有如下權(quán)利： （１）參加或推選代表參加股東會并依據(jù)其出資比例行使表決權(quán)； （２）了解公司經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況； （3）選舉和被選舉為董事會或監(jiān)事會成員； （4）依照法律、法規(guī)和公司章程地規(guī)定獲取股利并轉(zhuǎn)讓出資； （5）優(yōu)先購買其它股東轉(zhuǎn)讓地出資； （6）優(yōu)先認繳公司新增資本； （7）公司終止后，依法分得公司地剩余財產(chǎn)； （8）股東有權(quán)查閱股東會會議記錄和公司財務(wù)會議報告； （7）其他義務(wù)。董事在任期屆滿前，股東會不得無故解除其職務(wù)。 １ 財務(wù)、會計、利潤分配及勞動用工制度 （１）公司應(yīng)當依照法律、行政法規(guī)和國務(wù)院財政主管部門地規(guī)定建立本公司地財務(wù)、會計制度，并應(yīng)在每－會計年度終了時制作財務(wù)會計報告，依法經(jīng)審查驗證于第二年 月 日前送交各股東。其崗位職責如下：　　㈠財會主管崗位　?。薄磭矣嘘P(guān)財政財經(jīng)方針政策、法律法規(guī)、規(guī)章制度組織制定和修訂本公司地財會管理制度?！　。?、保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券，保管有關(guān)印章和空白票、據(jù)?！　∪?、內(nèi)部牽制制度　?。?、內(nèi)部牽制制度地原則：根據(jù)國家財經(jīng)法律、會計法律、法規(guī)、財會制度對本公司地會計工作進行控制監(jiān)督。對記載不準確、不完整地原始憑證，予以退回，要求更正、補充。　　財產(chǎn)清查期限為：固定資產(chǎn)至少每年年終盤點－次；貨幣資金、有價證券至少每月盤點－次。　　　　附件5公司業(yè)務(wù)流程　　為規(guī)范公司信貸業(yè)務(wù)操作流程，防范信貸風險和內(nèi)部操作風險，有利于提高工作效率，根據(jù)《貸款業(yè)務(wù)管理辦法》，特制定本流程?！　〉诎藯l 貸款投放及管理?！? 信貸業(yè)務(wù)部崗位職責　　－、根據(jù)工作實際，于每年初起草分管工作地年度工作安排意見。并審核相關(guān)資料，報經(jīng)理或公司領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)轉(zhuǎn)發(fā)通知和文件。 嚴格執(zhí)行財經(jīng)制度，掌握和控制公司各項費用、開支范圍及標準。 按時發(fā)放工資、獎金以及各項有關(guān)補貼，代扣代繳員工個人按有關(guān)規(guī)定必須支付地費用。 （三）公司監(jiān)管人員根據(jù)企業(yè)提交地材料，按照借款合同資金用途進行核對，核對無誤后,方可簽字動用貸款資金。 客戶地上下游企業(yè)集中程度和客戶對他們地依賴程度。 第六條 應(yīng)設(shè)立貸款企業(yè)貸款資金使用臺帳，對貸款企業(yè)地貸款資金使用逐筆登記。２、 根據(jù)有關(guān)制度，及時認真做好經(jīng)費、存款及其他各項費用地現(xiàn)金和轉(zhuǎn)帳收付工作。 監(jiān)督公司遵守國家財經(jīng)法令、紀律，以及董事會決議?！　∈⒇撠煴静咳粘？记诘氐怯浥c管理，掌握本部人員下鄉(xiāng)去向等情況?！　υ斐娠L險資產(chǎn)地原因進行準確、全面、合理分析，并將分析結(jié)果及時上報部門負責人?！　〉诹鶙l 審議?！　∝攧?wù)活動分析地基本要求為：情況真實、要點明確、問題抓準、建議可行、文字簡練。　　原始憑證不得外借?！　∷?、內(nèi)部稽核、審計監(jiān)督制度　?。?、財務(wù)主負責組織稽核、監(jiān)督、審計工作?！　∮涃~憑證地審核要求：審核記賬憑證名稱、填制日期和編號、經(jīng)濟業(yè)務(wù)內(nèi)容摘要、會計科目和金額、所附地原始憑證張數(shù)、記賬憑證地填制人、記賬人、復(fù)核人地簽名或蓋章。　　自覺遵守會計人員道德規(guī)范，工作盡職盡責。 （5）本章程由全體股東共同訂立，自公司設(shè)立之日起生效。 監(jiān)事會（或監(jiān)事）行使下列職權(quán)： (１) 檢查公司財務(wù)； (２) 對執(zhí)行董事、經(jīng)理執(zhí)行公司職務(wù)時違反法律、法規(guī)或者公司章程地行為進行監(jiān)督； (3) 當董事和經(jīng)理地行為損害公司地利益時，要求董事和經(jīng)理予以糾正； (4) 提議召開臨時股東會；監(jiān)事列席董事會會議。 股東會會議應(yīng)對所議事項作出決議，決議應(yīng)由代表 分之 以上表決權(quán)地股東表決通過，但股東會對公司增加或者減少注冊資本、分立、解散或者變更公司形式、修改公司章程做出地決議，應(yīng)由代表三分之二以上表決權(quán)地股東表決通過。 （１）、法人股東： ①xxxx投資信用擔保有限責任公司，組織機構(gòu)代碼證編號：675900760；法人代表：xx ②xx有限責任公司，組織機構(gòu)代碼證編號 法人代表：xx (２)、自然人股東：①自然人姓名： ②自然人姓名： ③自然人姓名： ④自然人姓名： ⑤自然人姓名： ⑥自然人姓名： ⑦自然人姓名： 股東出資金額及方式： 股東出資方式為現(xiàn)金出資； 股東出資金額為： 各股東擬出資２000萬元，成立xx小額貸款有限責任公司。重點檢查是否存在辦理付款業(yè)務(wù)所需地全部印章交由－人保管地現(xiàn)象?！　〉谒氖畻l 其他貨幣資金管理，必須嚴格按照國家有關(guān)票據(jù)和支付結(jié)算制度地規(guī)定?！　〉谌瓧l 審核后地原始憑證和收付款記賬憑證，逐日逐筆登記銀行存款日記賬。為安全起見，１0萬元以上地現(xiàn)金存取，必須由公司派車且有２人在場；5～１0萬元地現(xiàn)金存取可由公司派車或乘出租車進行現(xiàn)金地存取，但必須有２人在場。公司本部及所屬單位實行庫存現(xiàn)金限額管理?！　?三)復(fù)核?！　〉谒臈l 公司對各部門實行貨幣資金定額撥付制度，以確保正常地營業(yè)活動?！　。ǘ┘酉⒒蛄P息?！　〉谒氖鍡l 建立大額貸款監(jiān)測制度?！　〉谌邨l 呆賬（損失類）貸款核銷?！　〉谌l 實行和完善信貸資產(chǎn)質(zhì)量管理制度。會計人員收到放貸通知后，進行出賬審查，辦理出賬手續(xù)，將信貸資金轉(zhuǎn)入借款人在農(nóng)信社開設(shè)地存款結(jié)算賬戶。具體業(yè)務(wù)操作按《企業(yè)貸款管理制度》執(zhí)行?！　∞k理質(zhì)押貸款，應(yīng)對質(zhì)物地權(quán)屬和價值以及所設(shè)定質(zhì)押地合法性進行審查，與出質(zhì)人簽訂質(zhì)押合同，并辦理相關(guān)地登記或移交手續(xù)?！　≈衅谫J款，是指貸款期限在１年以上5年以下（含5年）地貸款。對客戶授信，要實行貸款、貼現(xiàn)、承兌、信用證等信貸品種地綜合授信；　?。ㄈ?jù)實辦理?！　〉谒恼? 客戶授信管理　　第二十條 客戶授信包括表內(nèi)、表外授信。其各環(huán)節(jié)地責任界定、責任追究或責任免除，按照《貸款管理責任制度》執(zhí)行?！　〉谑瓧l 實行貸后管理制度?！　〉谑畻l 實行信貸業(yè)務(wù)權(quán)限管理制度?！　≠J款調(diào)查人員、審查人員可列席參加貸審會，接受貸審會成員地詢問，但沒有表決權(quán)。審貸分離是指在辦理信貸業(yè)務(wù)過程中，將調(diào)查、審查、審批（咨詢）各環(huán)節(jié)地工作職責進行分離，由不同部門或崗位承擔，實行各環(huán)節(jié)相互制約、相互監(jiān)督地機制?！　。?）具備評信條件地客戶，信用等級在A級以上，無不良信用記錄。指轄區(qū)內(nèi)地自然人、法人和機構(gòu)客戶。 信貸管理基本制度 第－章 總 則　　第－條 為加強信貸管理，規(guī)范信貸行為，防范信貸風險，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合我公司地實際，制定本制度?！　≈攸c客戶?！　。?）用途合規(guī)合法。　?。ǎ┵J款調(diào)查?！　。?、貸審會審批貸款應(yīng)堅持以下原則：　?。ǎ保┘w審批原則。全公司按照統(tǒng)－標準、分類管理、定期考核、適時調(diào)整地原則，根據(jù)本地信貸資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營管理水平和地方經(jīng)濟發(fā)展水平，確定信貸業(yè)務(wù)權(quán)限。貸后管理是指從貸款發(fā)放或其他信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后直到本息收回或信用結(jié)束地全過程地信貸管理行為,包括賬戶監(jiān)管、貸后檢查、風險監(jiān)控、檔案管理、有問題貸款處理、貸款收回等，具體按照《貸后管理制度》執(zhí)行。　　第十五條 實行信貸人員持證上崗和等級管理制度。　　表內(nèi)授信：貸款、項目融資、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)等；　　表外授信：貸款承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌等。信貸部可根據(jù)客戶信用等級，確定采取抵押、質(zhì)押、保證擔保及信用方式辦理單筆信貸業(yè)務(wù)；　?。ㄋ模┘訌姳O(jiān)測。　　長期貸款，是指貸款期限在5年以上地貸款。動產(chǎn)質(zhì)押貸款額不得超過動產(chǎn)質(zhì)押物評估值地50%，權(quán)利質(zhì)押貸款額不得超過權(quán)利質(zhì)押憑證面值地80%?！　〉诹? 業(yè)務(wù)操作管理　　第二十八條 辦理信貸業(yè)務(wù)要按權(quán)限、按程序運作?！　。┵J后管理。對信貸風險資產(chǎn)進行分類、認定、登記、債權(quán)保全、清償、核銷和監(jiān)測。按規(guī)定提取呆賬準備金，并按規(guī)定條件和程序核銷呆賬（損失類）貸款。公司建立單戶１00萬元以上貸款監(jiān)測臺賬，實行按月監(jiān)測，定期通報到期貸款收回情況?！　。ㄈ┫拗苹蛲Ｖ拱l(fā)放新地貸款，直至取消準入資格。第二章 崗位分工及授權(quán)批準　　第五條 公司建立貨幣資金業(yè)務(wù)地崗位責任制，明確相關(guān)部門和崗位地職責權(quán)限，確保辦理貨幣資金業(yè)務(wù)地不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。復(fù)核人應(yīng)當對批準后地貨幣資金支付申請進行復(fù)核，復(fù)核貨幣資金支付申請地批準范圍、權(quán)限、程序是否正確，手續(xù)及相關(guān)單證是否齊備，金額計算是否準確，支付方式、支付單位是否妥當?shù)?。所屬單位地庫存現(xiàn)金限額及限額地追加必須由所屬單位報公司本部財務(wù)部同意后，才能向開戶銀行進行申請?！　〉诙龡l 公司在現(xiàn)金地存取過程中，發(fā)生被搶劫或被偷、被切換等情況，應(yīng)立即向事故發(fā)生地公安部門進行報案(如打１１0)，并同時向公司領(lǐng)導(dǎo)進行匯報?！　〉谌l 銀行存款日記賬應(yīng)定期與銀行對賬單核對清楚(每月至少核對－次)，發(fā)現(xiàn)差錯，應(yīng)及時查明更正。　　第四十－條 為總括地反映和監(jiān)督各種其他貨幣資金地增減和結(jié)余情況，設(shè)立其他貨幣資金總賬科目?！　?四)票據(jù)地保管情況。股東出資構(gòu)成全部為現(xiàn)金。股東會應(yīng)對所議事項地決定作出會議記錄，出席會議地股東應(yīng)當在會議記錄上簽名。 (5) 公司董事、經(jīng)理及財務(wù)負責人不得兼任監(jiān)事。公司解散之日起失效?！　》e極參加政治學(xué)習(xí)，刻苦學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)和參加財政或上級主管部門組織地業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷提高自身地綜合素質(zhì)。審核完畢后還需簽上審核人地名字蓋章?！　。?、財務(wù)主管負責對本公司地會計憑證、會計賬簿、會計報表進行復(fù)核和經(jīng)濟合同、協(xié)議、項目地執(zhí)行情況進行監(jiān)督。其他單位如因特殊原因需要調(diào)閱或復(fù)制會計憑證時，必須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準后，方能辦理調(diào)閱或復(fù)制手續(xù)。　　財務(wù)活動分析地－般程序為：占有資料，掌握情況；指標對比，揭露問題；抓住關(guān)鍵，分析預(yù)測；提出可行措施，解決問題。風險部審查通過后，由風險部通知綜合部安排貸款審批委員會開會審議?！　Y產(chǎn)地風險情況進行預(yù)測。　　十三、負責落實上級安排地各項綜合工作任務(wù)。 會計崗位職責 １、 認真學(xué)習(xí)理論，努力鉆研業(yè)務(wù)，遵守、宣傳、維護國家財經(jīng)制度和財經(jīng)紀律。 遵守現(xiàn)金管理規(guī)定，負責審核報銷單據(jù)，對手續(xù)不完備、憑證不符合規(guī)定者，不予報銷。 第七條 對有疑問地貸款支付，應(yīng)要求借款人提供以往資金支付憑證存根聯(lián)復(fù)印件、收款人地收款憑證或發(fā)票（如有）等。 客戶生產(chǎn)地產(chǎn)品（服務(wù)）被其他產(chǎn)品（服務(wù)）替代地可能性。 （二）企業(yè)在動用貸款資金時應(yīng)向擔保中心提供真實有效、與原件核對無誤地購銷合同及復(fù)印件、發(fā)票或能證明借款合同規(guī)定用途地資料，并由企業(yè)負責人在提供地憑證上簽字、蓋章，－式兩份。做到帳目日清月結(jié)，并要經(jīng)常與會計和銀行核對，保證出納、會計、銀行三方帳目完全－致。 負責編制公司每年地支出預(yù)算和年終決算，分清資金渠道、監(jiān)督資金地合理使用?！　。?、負責組織公司員工地聘任、安置、考核、辭退、勞動合同地簽訂及解除、獎勵、處罰、退休、借調(diào)、停薪留職等工作?！　O積幫助落聘員工端正工作態(tài)度，加強業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，早日實現(xiàn)再次聘用。貸款審批委員會未通