【正文】 ? 一分廠的原材料（鋁型材）采購(gòu)以及相關(guān)的運(yùn)費(fèi)、委外加工：李靜 ? 一分廠的輔助材料（紙箱、木托、貼條）、生產(chǎn)用低值易耗品（含模具修理用備品備件）以及相關(guān)的運(yùn)費(fèi)：董玲 ? 二分廠支架系統(tǒng)的原材料、輔助材料、生產(chǎn)用低值易耗品以及相關(guān)的運(yùn)費(fèi)、委外加工：季翠娥 ? 三分廠 EVA的原材料、輔助材料、生產(chǎn)用低值易耗品以及相關(guān)的運(yùn)費(fèi)、委外加工：周亮 ? 五分廠接線盒的原材料、輔助材料、生產(chǎn)用低值易耗品以及相關(guān)的運(yùn)費(fèi)、委外加工：徐陸燕 ? 兩個(gè)商貿(mào)公司的所有付款審核：張?jiān)录t ? 固定資產(chǎn)的款項(xiàng)結(jié)算、與固定資產(chǎn)相關(guān)的修理費(fèi)及保養(yǎng)費(fèi)的審核：董瑩瑩 ? 銷售發(fā)貨的運(yùn)費(fèi)等：周敏 ? 所有的差旅費(fèi)報(bào)銷、非生產(chǎn)用低值易耗品、交際費(fèi)、招聘費(fèi)、車輛費(fèi)用、郵寄費(fèi) 、保險(xiǎn)費(fèi)等費(fèi)用、所有的現(xiàn)金報(bào)銷：孫小慧 ? 所有的基建項(xiàng)目付款的審核：陳玉霞 、 新員工培訓(xùn) 財(cái)務(wù)部 ? 一分廠成品、替代品、樣品、廢鋁、不良品、委外加工、輔材、低值易耗品（主要是模具的修理或改模）：董玲 ? 二分廠：季翠娥 ? 三分廠：周亮 ? 固定資產(chǎn)的調(diào)撥及外出的修理：董瑩瑩 出門證的開具 新員工培訓(xùn) 財(cái)務(wù)部 預(yù)付款項(xiàng)的跟蹤 財(cái)務(wù)部至少每月清查一次預(yù)付性質(zhì)款項(xiàng)，如預(yù)付貨款等，追蹤其貨物、票據(jù)的到達(dá)情況，并敦促經(jīng)辦人予以清理；對(duì)超過一定期限未能清理的（具體時(shí)間依據(jù)不同款項(xiàng)的性質(zhì)確定，但原則上最長(zhǎng)不得超過正常時(shí)間后三個(gè)月），應(yīng)對(duì)經(jīng)辦人予以罰款處理，特殊原因需書面說明原因交至財(cái)務(wù)。 4. 財(cái)務(wù)部費(fèi)用會(huì)計(jì)在審核報(bào)銷時(shí)，對(duì)超預(yù)算情況要求相關(guān)部門提報(bào)預(yù)算增補(bǔ)報(bào)告。 附件： 預(yù)算外支付申請(qǐng)單 預(yù)算追加審批表 月度資金計(jì)劃申請(qǐng)表 預(yù)算執(zhí)行要求（三） 新員工培訓(xùn) 財(cái)務(wù)部 第五章 現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)管控制度 新員工培訓(xùn) 財(cái)務(wù)部 ? 所有 客戶 由 營(yíng)銷中心 建立 資信檔案 ；所有供應(yīng)商 由 運(yùn)營(yíng)中心 建立資信檔案 。 新員工培訓(xùn) 財(cái)務(wù)部 第九章 差旅費(fèi)管理規(guī)定 新員工培訓(xùn) 財(cái)務(wù)部 地域劃分細(xì)則 根據(jù)各地經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)程度和實(shí)際消費(fèi)情況，將國(guó)內(nèi)城市劃分為三類地區(qū)，各類地區(qū)實(shí)行不同報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)： 一類地區(qū)：直轄市 (北京、上海、天津、重慶 )，沿海經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)城市 (深圳、廣州、珠海、汕頭、廈門、三亞、大連、青島、杭州 )； 二類地區(qū)：除一類地區(qū)以外的各省會(huì)城市和沿海發(fā)達(dá)城市； 三類地區(qū)：除一、二類以外的地區(qū)。 新員工培訓(xùn) 財(cái)務(wù)部 員工出差電話費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn) 平時(shí)工作中有電話費(fèi)補(bǔ)貼的，國(guó)內(nèi)出差電話費(fèi)不再給予報(bào)銷；國(guó)際出差憑出差期間的話費(fèi)賬單反映的國(guó)際漫游費(fèi)金額報(bào)銷 ,注意不是按照電話充值金額報(bào)銷 新員工培訓(xùn) 財(cái)務(wù)部 飛機(jī)票據(jù)的規(guī)定 如果由旅行社手工開具的飛機(jī)發(fā)票，必須出具電子機(jī)票或者網(wǎng)上打印的訂票單據(jù)，以作為手工發(fā)票金額的輔助證明 . 新員工培訓(xùn) 財(cái)務(wù)部 差旅費(fèi)報(bào)銷注意事項(xiàng)（一） ? 報(bào)銷所附的發(fā)票必須與出差內(nèi)容相符的相關(guān)發(fā)票，所反映的日期屬于出差期間，并蓋有開發(fā)票單位的發(fā)票專用章，例如：定額發(fā)票上沒有蓋發(fā)票專用章的不允許報(bào)銷； ? 國(guó)內(nèi)、國(guó)際差旅費(fèi)中的交際費(fèi)及其他支出，在 《 員工出差費(fèi)用報(bào)銷單 》 左下方的 “其他支出說明”中要注明招待的客戶名稱、金額；國(guó)際差旅費(fèi)每張發(fā)票都要標(biāo)出消費(fèi)金額并注明發(fā)生原因，如：餐飲、住宿等； ? 所有票據(jù)以 《 員工出差費(fèi)用報(bào)銷單 》 為標(biāo)準(zhǔn)大小粘貼在憑證粘貼單上； ? 派車單及 《 差旅申請(qǐng)表 》 上要注明費(fèi)用承擔(dān)部門； ? 《 員工出差費(fèi)用報(bào)銷單 》 必須由涉及的所有報(bào)銷人簽名，以便財(cái)務(wù)審核報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)及分配費(fèi)用至相關(guān)部門。 新員工培訓(xùn) 財(cái)務(wù)部 第十三章 食堂財(cái)務(wù)管理制度 新員工培訓(xùn) 財(cái)務(wù)部 1. 公司食堂分為員工集體食堂和招待餐廳兩個(gè)部分； 2. 員工集體食堂為公司員工就餐用，公司供應(yīng) 8小時(shí)工作制員工每天 3元餐費(fèi)補(bǔ)貼， 12小時(shí)工作制員工每天 6元餐費(fèi)補(bǔ)貼； 3. 公司補(bǔ)貼以充值方式直接充入員工 IC卡內(nèi)，第一個(gè)月按8小時(shí)制員工出勤 24天計(jì)算，預(yù)充入 72元， 12小時(shí)制員工按出勤 30天預(yù)充入 180元，以后月份按各部門報(bào)人資部考勤記錄出勤天數(shù)充值。 11. 差旅費(fèi)用報(bào)銷程序按財(cái)務(wù)部報(bào)銷流程規(guī)定辦理。 五、 對(duì)第一、第二點(diǎn)補(bǔ)充說明“網(wǎng)銀匯入個(gè)人卡中”一般情況下一小時(shí)內(nèi)到賬，特殊情況下第二天到賬。預(yù)算增補(bǔ)報(bào)告需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。 費(fèi)用控制部門除預(yù)算自己本部門的五項(xiàng)費(fèi)用外，還要預(yù)算由部門控制的費(fèi)用項(xiàng)目 。 ? 全權(quán)委托付款書一式三份，三方留存?zhèn)浒浮? 新員工培訓(xùn) 財(cái)務(wù)部 付款時(shí)間的安排 ? 每周二、周四現(xiàn)金報(bào)銷 ? 每周三銀行付款 新員工培訓(xùn) 財(cái)務(wù)部 《 用款申請(qǐng)單 》 附件要求 采購(gòu)固定資產(chǎn)：采購(gòu)合同、固定資產(chǎn)請(qǐng)購(gòu)單 、 設(shè)備選型確認(rèn)表、 發(fā)票、入庫(kù)單、領(lǐng)用單、 固定資產(chǎn)驗(yàn)收?qǐng)?bào)告 采購(gòu)非生產(chǎn)用低值易耗品：物料請(qǐng)購(gòu)單、發(fā)票、入庫(kù)單、領(lǐng)用單 采購(gòu)生產(chǎn)用低值易耗品：物料請(qǐng)購(gòu)單、采購(gòu)合同、增值稅專用發(fā)票、入庫(kù)單（領(lǐng)用單每天由倉(cāng)庫(kù)提供） 注意： 除了基建發(fā)票外，其他采購(gòu)發(fā)票必須盡量索取增值稅專用發(fā)票，正常情況下普通發(fā)票財(cái)務(wù)會(huì)拒絕接受。 新員工培訓(xùn) 財(cái)務(wù)部 預(yù)算是基于正常業(yè)務(wù)編制的，凡發(fā)生了無法預(yù)見的情況而未列入預(yù)算的費(fèi)用均需執(zhí)行例外報(bào)告制度（即特批），是否執(zhí)行