財(cái)務(wù)管理chap5資金籌集(留存版)
【正文】 擁有，自由支配、籌資風(fēng)險(xiǎn)低 依約使用，按期償還，籌資風(fēng)險(xiǎn)高 按所籌資 金期限分 短期資金 長(zhǎng)期資金 成本高、還款壓力小、頻率低， 權(quán)益資本、長(zhǎng)期負(fù)債等 成本低、還款壓力大， 商業(yè)信用、短期借款等 按是否通過(guò) 金融機(jī)構(gòu)分 間接籌資 直接籌資 籌資額度大、范圍廣 （發(fā)行股票、債券等） 籌資手續(xù)簡(jiǎn)便、效率高 （金融機(jī)構(gòu)借款、融資租賃等） 2022/2/5 6 第五章 資金籌集概述 五、資金籌集原則 ——按需籌資 ——資金籌集和使用應(yīng)銜接 ——考慮成本效益的關(guān)系 ——保持 債務(wù)資本 和 權(quán)益資本 之間合理的比例關(guān)系 ——保持 長(zhǎng)期資金 和 短期資金 之間合理的比例關(guān)系 2022/2/5 7 第五章 資金籌集概述 六、資金籌集策略 資產(chǎn) 固定資產(chǎn) 流動(dòng)資產(chǎn) 永久性 流動(dòng)資產(chǎn) 臨時(shí)性 流動(dòng)資產(chǎn) 安全儲(chǔ)備 季節(jié)性存貨、銷售 旺季的應(yīng)收帳款等 流動(dòng)負(fù)債 自發(fā)性
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