【正文】 ：是指定出納專管科目，只有指定科目后，出納 才能簽字、查看現(xiàn)金、銀行日記賬。 三、憑證處理與記賬 注意 ： 允許輸入未結帳月份的記賬憑證。 只能審核他人填制的憑證。 結轉生成的憑證需經審核和記賬 對錯誤的結轉憑證系統(tǒng)一般不提供修改功能，只能通過修 改設置來修改。 四、期末業(yè)務處理與銀行對賬 二）銀行對賬 功能：錄入初始末達賬、錄入銀行對賬單、對賬、查詢打印未 達賬余額調節(jié)表。 五、往來業(yè)務日常管理 賬齡：指某一往來業(yè)務從 發(fā)生之日 到 結清之日 的期限。 ① 引導用戶選擇輸入對所需輸出憑證的限定 條件，主要包 括憑證的日期范圍、類型、憑證號范圍等。 六、財務系統(tǒng)輸出與維護 備份時需要注意的問題 ① 備份應該在每天 關機前 進行。本功能不會對系統(tǒng)造成損壞， 正常情況下也可以運行本功能。這種備份應該在 每個 會計期間完成結賬后進行 ，至少 備份兩份 ，以保證數據安全。憑 證匯總的目的是提供用戶需要的綜合信息，方便憑 證檔案做嚴格管理。 五、往來業(yè)務日常管理 （二）往來管理 往來管理功能 是 核算型 軟件向 管理型 軟件過渡的主要功能之一， 往來管理功能主要包括 自動勾銷 、 手工核銷 、 打印催款單 、 賬齡分析表 和 核對往來賬 等 自動勾銷：是按用戶選定的核銷條件由計算機 自動 對 已結清 的 往來業(yè)務 標注核銷標記 。 每月只能結賬一次。 三、憑證處理與記賬 三、憑證處理與記賬 記賬注意 只對本月憑證記賬 借貸不平衡憑證不能記賬 記賬過程不得中斷退出 記賬中斷發(fā)生在正式記賬前，用戶可直接重新記賬。 三、憑證處理與記賬 憑證修改（由具有修改權限的人員進行） 方式：有痕跡、無痕跡修改。 余額錄入完畢，自動對數據校驗（試算平衡） ，校驗內容： P329 注意的初、年中啟用 五）余額錄入 注 ：試算不平衡，不能記賬，可以填制憑證； 已經記過賬，則不能再錄入、修改期初余額，也不能執(zhí)行 “結轉上年余額”功能。 二、賬務系統(tǒng)的初始化 部門核算科目的建立 部門輔助核算的功能 （以管理費用為例）， 核算： ①某一期間管理費用總額； ②某一期間 各項 管理費用總額； ③某一期間內 各部門 管理費用總額； ④ 各部門各項 管理費用總額； ⑤ 各項 管理費用 在各部門 的總額。 作用 促進會計業(yè)務標準化； 便于反映科目間的邏輯關系； 可以節(jié)約存儲空間，提高運算速度，減少漢字輸入。各子系統(tǒng)中的科 目要設置為末級科目。第七章 會計核算 軟件的操作 內容提要 ? 第一節(jié) 賬務處理系統(tǒng) ? 第二節(jié) 報表處理系統(tǒng) ? 第三節(jié) 其他業(yè)務處理系統(tǒng) 第一節(jié) 賬務處理系統(tǒng) ? 賬務處理系統(tǒng)概述 ? 賬務處理系統(tǒng)初始化 ? 日常業(yè)務處理 ? 期末業(yè)務處理與銀行對賬 ? 往來日常管理 ? 賬務系統(tǒng)輸出與維護 一、概 述 基本任務 會計核算的主要任務：連續(xù)、完整、準確、及時地反映和監(jiān) 督單位的資金活動情況。 先建上級科目再建下級科目 二、賬務系統(tǒng)的初始化 科目設置是初始設置中工作量最大的最重要的設置之一。 二、賬務系統(tǒng)的初始化 B、科目名稱 ：只輸入本級科目名稱。 通過部門、項目核算輔助科目和設置，可實現(xiàn)交叉立 體核算。 三、憑證處理與記賬 日常業(yè)務處理的內容：憑證處理與記賬。 情況： 方式： 情況：已記賬的憑證。如發(fā)生 在正式記賬過程中，應通過“恢復記賬前狀態(tài)”功能恢復 上次未完整記賬處理前狀態(tài)，再重新記賬。 結賬過程不允許無故中斷或關機。（選科目再選客戶） 手工核銷：（自動核銷的一種補充） 勾銷條件 按業(yè)務號勾銷：對同一科目下同一單位（同一部門同一個 人） 業(yè)務號 相同、 金額 相同、 方向 相反的 兩筆分錄核銷。 一種是 包括未記賬憑證 在內的 所有 記 賬憑證的匯總 一種是 已記賬 的記賬憑證的匯總 憑證的 匯總 分兩種情況 六、財務系統(tǒng)輸出與維護 （三）賬簿輸出 輸出內容： 記賬憑證的輸出、各科目對應賬戶的輸出及各 種日報單的輸出 等 在系統(tǒng)程序的控制下，系統(tǒng)先對數據進行臨時的處理，形 成該輸出所需數據，然后按用戶要求的輸出方 式和輸出格式進行輸出。 作用： ② 為 保證機內數據的安全 ，需要經常對硬盤數據進行備份， 以便需要時恢復硬盤數據。 。 ③ 保留重要的操作內容： 系統(tǒng)初始設置完成后 進行份以保留初 始設置內容；每次結賬前進行備份，以便萬一發(fā)生結轉錯誤 可以及時糾正。 會計制度允許 日記賬以活頁賬的方式代替原來的訂本賬 憑證輸出功能 是賬簿輸出的基本功能 兩個功能程序： 已記賬憑證輸出和未記賬憑證輸出 。 全額核銷：同一科目下