【正文】 圍、報(bào)告期和上報(bào)時(shí)間及要求 54 三、 住宿 和餐飲業(yè) 的定報(bào)財(cái)務(wù)表種類、填報(bào)范圍、報(bào)告期和上報(bào)時(shí)間及要求 報(bào)送日期及方式（定報(bào) — 季報(bào) ） E2032表 報(bào)送要求： 3月 11日前 上報(bào) 12月數(shù)據(jù)； 6月 11日前 上報(bào) 15月數(shù)據(jù)； 9月 11日前 上報(bào) 18月數(shù)據(jù)；12月 11日前 上報(bào) 111月數(shù)據(jù)。 51 需要強(qiáng)調(diào)的指標(biāo)： 有外匯收入的 ， 匯率按企業(yè)財(cái)務(wù)采用的匯率折算人民幣 。如果企業(yè)不設(shè) “ 應(yīng)付工資 ”科目或職工工資不計(jì)入 “ 應(yīng)付工資 ” 科目，而是直接計(jì)入相關(guān)的成本費(fèi)用科目，其應(yīng)付工資根據(jù)有關(guān)成本費(fèi)用科目填報(bào)。 執(zhí)行 2021年《 企業(yè)會(huì)計(jì)制度 》 的企業(yè) ， 用 “ 應(yīng)收賬款 ”期末數(shù)填報(bào) 。 10 二、指標(biāo)解釋 及平衡關(guān)系 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) ０１２ 其中：現(xiàn)金 ２１３ 銀行存款 ３２０ 短期投資 ０１３ 應(yīng)收賬款（凈額） ０１４ 存貨 ０１５ 11 銀行存款（ 320）： 指企業(yè)儲(chǔ)存在銀行和其他金融機(jī)構(gòu)的各項(xiàng)存款。 轉(zhuǎn)作資本（股本）的股利（ 331）： 根據(jù)會(huì)計(jì) “ 利潤(rùn)分配表 ” 中 “ 轉(zhuǎn)作資本（股利）的普通股股利 ” 本期累計(jì)數(shù)填報(bào)。 50 需要強(qiáng)調(diào)的指標(biāo)： “ 主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) ” ：我們規(guī)定用扣除營(yíng)業(yè)費(fèi)用的 “ 主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) ” 。 59 萬(wàn)怡酒店 1愛華賓館 天壇飯店 1天壇體育賓館 黃河京都大酒店 1天奇賓館 崇文門飯店 1首府飯店 哈德門飯店 1芳豪飯店 培新賓館 1保齡賓館 陶然大廈 1崇豫賓館 金泰綠洲大酒店 1國(guó)人賓館 浩年賓館 1永定門飯店 大寶飯店 祁年飯店 2崇文賓館 60 五、 需要注意的問(wèn)題及有關(guān)要求 本表為 累計(jì)數(shù)表 ，除資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益、及從業(yè)人員平均人數(shù)外的其他指標(biāo)均應(yīng)大于或等于上期累計(jì)數(shù)。 46 二、指標(biāo)解釋 及平衡關(guān)系 ? 平衡關(guān)系： ? 076＞ 0； ? 340＞ 0。 27 二、指標(biāo)解釋 及平衡關(guān)系 其他業(yè)務(wù)收入 ０５２ 其他業(yè)務(wù)利潤(rùn) ０５３ 營(yíng)業(yè)費(fèi)用 (經(jīng)營(yíng)費(fèi)用 ) ０４９ 管理費(fèi)用 ０５４ 其中：稅金 ０５５ 差旅費(fèi) ０５７ 工會(huì)經(jīng)費(fèi) ０５８ 28 其他業(yè)務(wù)收入（ 052）： 指企業(yè)從事主營(yíng)業(yè)務(wù)以外的其他業(yè)務(wù)活動(dòng)取得的收入。 1 崇文區(qū) 住宿和餐飲業(yè) 財(cái)務(wù)狀況統(tǒng)計(jì)報(bào)表布置會(huì) ： ； :； ： 2 主要內(nèi)容： 一、 住宿 和餐飲業(yè) 2021年年報(bào)填報(bào)范圍、報(bào)告期和上報(bào)時(shí)間及要求； 二、年報(bào)指標(biāo)解釋（ E1032表）及平衡關(guān)系； 三