【正文】 圍、報告期和上報時間及要求 54 三、 住宿 和餐飲業(yè) 的定報財務表種類、填報范圍、報告期和上報時間及要求 報送日期及方式（定報 — 季報 ） E2032表 報送要求： 3月 11日前 上報 12月數(shù)據(jù)； 6月 11日前 上報 15月數(shù)據(jù)； 9月 11日前 上報 18月數(shù)據(jù)；12月 11日前 上報 111月數(shù)據(jù)。 51 需要強調(diào)的指標： 有外匯收入的 ， 匯率按企業(yè)財務采用的匯率折算人民幣 。如果企業(yè)不設 “ 應付工資 ”科目或職工工資不計入 “ 應付工資 ” 科目，而是直接計入相關的成本費用科目，其應付工資根據(jù)有關成本費用科目填報。 執(zhí)行 2021年《 企業(yè)會計制度 》 的企業(yè) ， 用 “ 應收賬款 ”期末數(shù)填報 。 10 二、指標解釋 及平衡關系 流動資產(chǎn)合計 ０１２ 其中：現(xiàn)金 ２１３ 銀行存款 ３２０ 短期投資 ０１３ 應收賬款（凈額） ０１４ 存貨 ０１５ 11 銀行存款（ 320）： 指企業(yè)儲存在銀行和其他金融機構的各項存款。 轉(zhuǎn)作資本（股本）的股利（ 331）： 根據(jù)會計 “ 利潤分配表 ” 中 “ 轉(zhuǎn)作資本（股利）的普通股股利 ” 本期累計數(shù)填報。 50 需要強調(diào)的指標： “ 主營業(yè)務利潤 ” ：我們規(guī)定用扣除營業(yè)費用的 “ 主營業(yè)務利潤 ” 。 59 萬怡酒店 1愛華賓館 天壇飯店 1天壇體育賓館 黃河京都大酒店 1天奇賓館 崇文門飯店 1首府飯店 哈德門飯店 1芳豪飯店 培新賓館 1保齡賓館 陶然大廈 1崇豫賓館 金泰綠洲大酒店 1國人賓館 浩年賓館 1永定門飯店 大寶飯店 祁年飯店 2崇文賓館 60 五、 需要注意的問題及有關要求 本表為 累計數(shù)表 ，除資產(chǎn)、負債、所有者權益、及從業(yè)人員平均人數(shù)外的其他指標均應大于或等于上期累計數(shù)。 46 二、指標解釋 及平衡關系 ? 平衡關系： ? 076＞ 0； ? 340＞ 0。 27 二、指標解釋 及平衡關系 其他業(yè)務收入 ０５２ 其他業(yè)務利潤 ０５３ 營業(yè)費用 (經(jīng)營費用 ) ０４９ 管理費用 ０５４ 其中：稅金 ０５５ 差旅費 ０５７ 工會經(jīng)費 ０５８ 28 其他業(yè)務收入（ 052）： 指企業(yè)從事主營業(yè)務以外的其他業(yè)務活動取得的收入。 1 崇文區(qū) 住宿和餐飲業(yè) 財務狀況統(tǒng)計報表布置會 ： ； :； ： 2 主要內(nèi)容： 一、 住宿 和餐飲業(yè) 2021年年報填報范圍、報告期和上報時間及要求； 二、年報指標解釋（ E1032表）及平衡關系； 三