【正文】 00 應(yīng)付賬款 130730 應(yīng)收賬款 143080 預(yù)收賬款 70000 預(yù)付賬款 52021 其他應(yīng)付款 29060 其他應(yīng)收款 12021 應(yīng)付職工薪酬 42376 在途物資 10500 應(yīng)交稅費(fèi) 38754 原材料 1173900 應(yīng)付利息 6000 周轉(zhuǎn)材料 25000 長(zhǎng)期借款 256000 庫存商品 11149000 實(shí)收資本 26100000 固定資產(chǎn) 20210000 盈余公積 1202100 累計(jì)折舊 6450000 資本公積 799000 無形資產(chǎn) 100000 利潤(rùn)分配 1414560 【 作業(yè)一 】 2021年 12月 1日，企業(yè)接受外商投資機(jī)器設(shè)備一臺(tái)，價(jià)值 50000元，雙方協(xié)商注冊(cè)資本 40000元。 1 2021年 12月 13日，企業(yè)收到 A公司發(fā)來的甲材料，并驗(yàn)收入庫。該產(chǎn)品的單位成本為 1300元。 4 2021年 12月 26日，以現(xiàn)金支付廠部機(jī)動(dòng)車修理費(fèi) 400元。 5 2021年 12月 29日，從銀行提取現(xiàn)金40000元備發(fā)工資。 70、 2021年 12月 31日，用銀行存款支付股利。 5 2021年 12月 29日，以銀行存款支付廠部辦公經(jīng)費(fèi) 300元。 【 作業(yè)五 】 3 2021年 12月 25日，結(jié)算本月應(yīng)付廠部管理人員工資 3000元。 2 2021年 12月 19日，領(lǐng)用乙材料 46000元，其中生產(chǎn) A產(chǎn)品耗用 22021元，生產(chǎn) B產(chǎn)品耗用16000元，車間一般耗用 8000元。 1 2021年 12月 10日，企業(yè)擬購(gòu)入甲材料一批，按合同規(guī)定以銀行存款 20210元向 A公司預(yù)付貨款。 2021年 12月 4日，從銀行取得期限為 3個(gè)月，金額為20210元的借款