【正文】 補(bǔ)償或給付因自然災(zāi)害、意外事故和人體自然規(guī)律所致的經(jīng)濟(jì)損失、人身?yè)p害及收入損失，并由保險(xiǎn)公司籌集、建立起來(lái)的專項(xiàng)貨幣基金。 三、可保風(fēng)險(xiǎn) ?（一）可保風(fēng)險(xiǎn)的定義 ?（二）可保風(fēng)險(xiǎn)的要素 ?（三）可保風(fēng)險(xiǎn)與不可保風(fēng)險(xiǎn) （一）可保風(fēng)險(xiǎn)的定義 ?從廣義上來(lái)理解，就是指可以利用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)來(lái)分散、減輕、轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)； ?從狹義上看，即指只能用保險(xiǎn)方式來(lái)處理的風(fēng)險(xiǎn)。 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià) ?風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)是指在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)的基礎(chǔ)上，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率、損失程度，結(jié)合其他因素全面進(jìn)行考慮，評(píng)估發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的可能性及其危害程度，并與公認(rèn)的安全指標(biāo)相比較，以衡量風(fēng)險(xiǎn)的程度，并決定是否需要采取相應(yīng)的措施。 ? （ 2）風(fēng)險(xiǎn)由風(fēng)險(xiǎn)因素決定，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)事故來(lái)表現(xiàn)，以損失來(lái)度量。 風(fēng)險(xiǎn)的可變性 ?風(fēng)險(xiǎn)在一定條件下是可以轉(zhuǎn)化的。 具體風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的偶然性 ?雖然風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，但就某一具體風(fēng)險(xiǎn)而言，它的發(fā)生是偶然的，是一種隨機(jī)現(xiàn)象。風(fēng)險(xiǎn)事故意味著風(fēng)險(xiǎn)的可能性轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)性，即風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。 ? 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別即是對(duì)尚未發(fā)生的、潛在的和客觀存在的各種風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)地、連續(xù)地進(jìn)行識(shí)別和歸類，并分析產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)事故的原因。 ? （ 5）人事方面，主要指生產(chǎn)者工傷事故的出現(xiàn)，失職行為等。保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)的集合與分散應(yīng)具備兩個(gè)前提條件： ?（ 1）大量風(fēng)險(xiǎn)的集合體 ?（ 2）同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)的集合體。 4．科學(xué)性 ?保險(xiǎn)是以科學(xué)的方法處理風(fēng)險(xiǎn)的一種有效措施。這種制度有兩個(gè)當(dāng)事人：一是出資者，二是經(jīng)營(yíng)者。當(dāng)前責(zé)任保險(xiǎn)發(fā)展迅速，已成為世界上普遍受到重視的一項(xiàng)業(yè)務(wù)，越來(lái)越顯示出它的保險(xiǎn)作用和地位。廣義的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)包括有形財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)和無(wú)形財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)。強(qiáng)制保險(xiǎn)的實(shí)施辦法在各個(gè)國(guó)家不盡一致。 ? 再保險(xiǎn)是原保險(xiǎn)的對(duì)稱，是原保險(xiǎn)的進(jìn)一步延續(xù)，也是可保風(fēng)險(xiǎn)的縱向轉(zhuǎn)移和第二次轉(zhuǎn)移。 第三節(jié) 保險(xiǎn)的功能與作用 ?一、保險(xiǎn)的地位 ?二、保險(xiǎn)的功能 ?三、保險(xiǎn)的作用 一、保險(xiǎn)的地位 ?保險(xiǎn)的地位是指在不同形式或不同條件下，保險(xiǎn)與其他形式或事物之間的相互關(guān)系。 （二）資金融通功能 ?資金融通功能是指將保險(xiǎn)資金中閑置的部分重新投入到社會(huì)再生產(chǎn)過(guò)程中所發(fā)揮的金融中介作用。如存款保險(xiǎn)。 社會(huì)保險(xiǎn) ?社會(huì)保險(xiǎn)是一種為喪失勞動(dòng)能力、暫時(shí)失去勞動(dòng)崗位或因健康原因造成損失的人口提供收入或補(bǔ)償?shù)囊环N社會(huì)和經(jīng)濟(jì)制度。 再保險(xiǎn) ? 再保險(xiǎn)又稱“分?！?，是指保險(xiǎn)人在原保險(xiǎn)合同的基礎(chǔ)上，通過(guò)簽訂合同，將其所承保的部分風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任轉(zhuǎn)給其他保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)。二是國(guó)家為了便于某項(xiàng)政策的實(shí)施。 第三節(jié) 保險(xiǎn)的分類 ? 保險(xiǎn)分類的基本方法 由于對(duì)保險(xiǎn)分類的角度和標(biāo)準(zhǔn)不同，保險(xiǎn)分類存在較大的差異。 ? 18世紀(jì)末到 19世紀(jì)中期，歐美資本主義國(guó)家相繼完成了工業(yè)革命。所謂共同海損，是指在海上凡為共同利益而遭受的損失，應(yīng)由得益方共同分?jǐn)偂? 2．互助性 ?保險(xiǎn)具有“一人為眾，眾為一人”的互助特性。 ? 最后，從社會(huì)的角度看，保險(xiǎn)是社會(huì)經(jīng)濟(jì)保障制度的重要組成部分，是社會(huì)生產(chǎn)和社會(huì)生活“精巧的穩(wěn)定器”。 對(duì)于企業(yè)，包括生產(chǎn)、市場(chǎng)、財(cái)務(wù)、 技術(shù)、人事等方面的風(fēng)險(xiǎn) ? （ 1）生產(chǎn)方面，主要是由原料、動(dòng)力、供應(yīng)的變動(dòng)所引起的成本供需環(huán)節(jié)是否銜接，質(zhì)量是否滿足需要。 二、風(fēng)險(xiǎn)管理 ?（一）風(fēng)險(xiǎn)管理的定義及分類 ?（二）風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序 ?（三）風(fēng)險(xiǎn)管理的方式 ?（四）風(fēng)險(xiǎn)管理的范圍 ?（五）風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)的關(guān)系 （一）風(fēng)險(xiǎn)管理的定義及分類 ? 1．定義 ? 2．分類 1．定義 ?風(fēng)險(xiǎn)管理是指經(jīng)濟(jì)單位通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施有效的控制和妥善處理風(fēng)險(xiǎn)所致?lián)p失，期望達(dá)到以最小的成本獲得最大安全保障的管理活動(dòng)。 ? 風(fēng)險(xiǎn)因素 ? 風(fēng)險(xiǎn)事故 ? 損失 風(fēng)險(xiǎn)因素 ?風(fēng)險(xiǎn)因素是指引起或增加風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的機(jī)會(huì)或擴(kuò)大損失程度的原因和條件，它是導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的潛在原因。 ? 具體包括三層含義： ? 一是風(fēng)險(xiǎn)是偶然發(fā)生的事件，即可能發(fā)生但又不一定發(fā)生的事件； ? 二是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的結(jié)果是損失，即經(jīng)濟(jì)價(jià)值的非故意的、非計(jì)劃的、非預(yù)期的減少； ? 三是事件發(fā)生所引起的損失是不確定的，即風(fēng)險(xiǎn)在發(fā)生之前，其發(fā)生的具體時(shí)間、空間、地點(diǎn)和損失的程度是不確定的，人們難以準(zhǔn)確預(yù)期。 ?（ 4）新風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。 ?（ 1）自然風(fēng)險(xiǎn)； ?（ 2）社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)； ?（ 3）經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)； ?（ 4）政治風(fēng)險(xiǎn)； ?（ 5）技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。 （三）風(fēng)險(xiǎn)管理的方式 ? ? 控制型 ?主要包括下列方式： ?（ 1）避免風(fēng)險(xiǎn) ?（ 2）預(yù)防損失 ?（ 3）分散風(fēng)險(xiǎn) ?（ 4）損失抑制 （ 2）財(cái)務(wù)型 ? （ 1）自留風(fēng)險(xiǎn) ? （ 2）轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn) （四）風(fēng)險(xiǎn)管理的范圍 ? 對(duì)于個(gè)人，有人身、財(cái)產(chǎn)和責(zé)任三方面的風(fēng)險(xiǎn) ? 對(duì)于企業(yè)，包括生產(chǎn)、市場(chǎng)、財(cái)務(wù)、技術(shù)、人事等方面的風(fēng)險(xiǎn) ? 對(duì)于國(guó)家，有政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)方面的風(fēng)險(xiǎn) 對(duì)于個(gè)人，有人身、財(cái)產(chǎn)和責(zé)任三方面的風(fēng)險(xiǎn) ?（ 1）人身方面，包括死亡、傷殘、傷害等的風(fēng)險(xiǎn)。 第二節(jié) 保險(xiǎn)概述 ? 一、保險(xiǎn)的要素與特征 ? 二、保險(xiǎn)的起源 ? 三、現(xiàn)代保險(xiǎn)的形成與發(fā)展 （一）保險(xiǎn)的含義 ? 首先，從經(jīng)濟(jì)角度看，保險(xiǎn)是分?jǐn)傄馔鈸p失、提供經(jīng)濟(jì)保障的一種財(cái)務(wù)安排。 （三）保險(xiǎn)的特征 ? 1 ．經(jīng)濟(jì)性 ? 2．互助性 ? 3．法律性