【正文】 Version 第 4 頁 共 5 頁 收入會計必須嚴格堅持收據(jù)比對核銷原則，如果發(fā)現(xiàn)交回的收據(jù)存在缺號、作廢聯(lián)次不全、收據(jù)金額與賬載金額不符等異常情況，必須及時向財務(wù)負責(zé)人匯報并查明原因。 業(yè)務(wù)專用 現(xiàn)金收據(jù)主要用于：特殊情況下業(yè)務(wù)人員經(jīng)過公司授權(quán)向客戶收取現(xiàn)金時，業(yè)務(wù)人員應(yīng)向客戶現(xiàn)場開具的收據(jù)。 本制度 自 2020 年 6 月 1 日 起施行。 財務(wù)專用 票據(jù)收據(jù) 主要用于： 財務(wù)部人員收取業(yè)務(wù)人員或其他客戶 (或相關(guān)人員 )交來的支票、匯票等有價證券時 現(xiàn)場開具的收據(jù) (若客戶需要 )；以及公司財務(wù)部人員收取其 他人員 交來 用以沖抵往來借款的個人費用報銷單據(jù)等票據(jù) 。 資金 日報表 經(jīng)負責(zé)資金的經(jīng)理 (或主管 )復(fù)核后，應(yīng)連同所附的原始單據(jù) 每天及時 遞交會計人員記賬，會計人員接收資金 日報表 及原始單據(jù)后應(yīng)立即復(fù)核，確認無誤后應(yīng)在資金日報表 上簽名確認。 財務(wù)部 收入會計 應(yīng)及時填寫《 收據(jù) 發(fā)放及核銷登記表 》，登記 各公司 (或部門 )領(lǐng)取的收據(jù)以及交回的收據(jù)號碼及本數(shù)，并由經(jīng)辦人同時簽名確認。如現(xiàn)金收據(jù) (業(yè)務(wù)專用 )、現(xiàn)金收據(jù) (財務(wù)專用 )、 票據(jù)收據(jù) (業(yè)務(wù)專用 )、 票據(jù)收據(jù) (財務(wù)專用 )等四種專用收據(jù)編號規(guī)則分別為： COxxxxxxxx、 CFxxxxxxxx、 VOxxxxxxxx、 VFxxxxxxxx。 XXX 有限責(zé)任公司 2020 年 5 月 26 日 【專業(yè)服務(wù)內(nèi)容：企業(yè)管理咨詢、企業(yè)制度起草、企業(yè)流程制定、 ERP 流程設(shè)計、稅務(wù)咨詢、 稅務(wù)籌劃、核算體系設(shè)計、內(nèi)部報表體系設(shè)計、 稅務(wù)管理體系設(shè)計、財務(wù)人員輔導(dǎo)培訓(xùn)??聯(lián)系電話： 159866058