【正文】 款人支付現(xiàn)金或辦理現(xiàn)金存入； 6）超過期限為向中國人民銀行報送賬戶開立、變更、撤銷等資料。 存款帳戶的開立 存款人開立銀行結(jié)算賬戶時，先填寫開戶申請數(shù)，提交相關(guān)文件。 3）中文大寫金額數(shù)字前應(yīng)表明“人民幣”字樣，數(shù)字緊接“人民幣”。第二章 支付結(jié)算法律制度 第一節(jié) 現(xiàn)金結(jié)算 現(xiàn)金結(jié)算的概念與特點 概念：旨在商品交易、勞務(wù)提供等經(jīng)濟來往中，直接使用現(xiàn)金進行應(yīng)收應(yīng)付結(jié)算的一種行為。 （ 2）填寫要求： 1） 出票日期必須使用中文大寫； 2）中文大寫金額數(shù)字應(yīng)用正楷或行書填寫，如果金額數(shù)字書寫使用繁體字，也應(yīng)受理。 開戶條件 ：相關(guān)批文 賬戶管理基本原則 一個基本賬戶原則；自主選擇原則；守法合規(guī)原則；存款信息保密原則。 銀行：警告；五萬元以上三十萬元以下罰款；嚴(yán)重則停止對其開立基本存款帳戶的核準(zhǔn)；停業(yè)整頓或吊銷經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證； 主管人員：按規(guī)定給與紀(jì)律處分。普通支票可劃線，劃線支票只能用于轉(zhuǎn)賬。對屢次簽發(fā)的，銀行應(yīng)停止其簽發(fā)支票。持票人可以請求其做出拒絕承兌證明，想起前手行使追索權(quán)。如果出票人在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，則該匯票不得轉(zhuǎn)讓。 銀行匯票的記載事項： 1）表明“銀行匯票”的字樣； 2）無條件付款的承諾； 3）確定的金額； 4）付款人名稱； 5）收款人名稱； 6）出票日期； 7）出票人簽章。本票的持票人未按照規(guī)定定期提示見票的，喪失對出票人以外的前手的追索權(quán)。 銀行卡的資金來源：單位卡在使用過程中，需要向其賬戶續(xù)存資金的，一律從其基本存款帳戶轉(zhuǎn)賬存入，不得繳存現(xiàn)金，不得將銷貨收入的款項存入其賬戶；禁止將單位的款項存入個人卡賬戶。 匯款任何收款人均為個人，需支取現(xiàn)金的，在金額大寫欄先填寫“現(xiàn)金”字樣。承付結(jié)算每筆起點為 1萬元，新華書 店系統(tǒng)每筆起點 1千元。議付僅限于延期信用證。付款人存款賬戶不能足額支付的，應(yīng)通知被委托銀行向收款人發(fā)出未付款項通知書。 信匯是匯款人向銀行提出申請，同時繳存一定金額以及手續(xù)費，匯出行將信匯委托書以郵寄方式寄給匯入行，授權(quán)匯入行向收款人解付一定金額的一種匯兌方式。無綜合授信額度可參照的單位，其月透支余額不得超過 10萬元。申請人或收款人為單位的，不得申請簽發(fā)現(xiàn)金銀行本票。 （ 4）保證人的追索權(quán)：保證人清償匯票債務(wù)后，可以行使持票人對被保證人及其前手的追索權(quán)。通過委托收款銀行或者通過票據(jù)交換系統(tǒng)向付款人提示付款的，視同持票人提示付款。 3）對出票人的效力：擔(dān)保匯票的承兌和付款。 （ 3）付款責(zé)任的解除：付款人依法支付支票金額的，對出票人不再承擔(dān)委托付款的責(zé)任，對持票人不再承擔(dān)付款的責(zé)任。 適用范圍：單位和個人的各種款項結(jié)算，均可以使用支票。 非經(jīng)營性：警告； 1000元罰款； 經(jīng)營性：警告； 5000元以上三萬元以下罰款。 開戶要求：基本存款賬戶規(guī)定的證明文件；基本存款帳戶開戶登記證；借款合同；其他有關(guān)證明。 第二節(jié) 支付結(jié)算概述 支付結(jié)算的概念 支付結(jié)算是指單位、個人在社會經(jīng)濟活動中使用票據(jù)、信用卡和匯兌、托收承付、委托收款等結(jié)算方式進行貨幣給付機器資金清算的行為。 現(xiàn)金結(jié)算的范圍 （ 1）職工工資、津貼； （ 2）個人勞務(wù)報酬； （ 3）根據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)給個人的科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各類獎金； （ 4）各種勞保、福利費用以及國家規(guī)定的對個人的其他支出； （ 5）向個人收購農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價款； （ 6）隨身攜帶的差旅費； （ 7）結(jié)算起點以下的零星支出； （ 8）其他。單位可開立。 開戶申請書填寫 的事項齊全，符合開立基本存款帳戶、臨時存款帳戶和預(yù)算單位專用賬戶條件的，銀行應(yīng)將存款人的開戶申請數(shù)、相關(guān)證明文件和銀行審核意見等開戶資料報送中國人民銀行當(dāng)?shù)刂?，?jīng)其核準(zhǔn)后辦理開戶手續(xù)；符合開立一般存款賬戶、其他專用存款賬戶和個人銀行結(jié)算賬戶條件的，銀行應(yīng)辦理開戶手續(xù)、并于開戶之日起 5個工作日向中國人民銀行當(dāng)?shù)刂袀浒浮? 票據(jù)的特征：（ 1）票據(jù)是債權(quán)憑證和金錢憑證；（ 2）票據(jù)是設(shè)權(quán)憑證；（ 3）票據(jù)是文藝憑證。 （ 3）出票的效力：出票人做成支票并交付之后，對出票人產(chǎn)生相應(yīng)的法律效益。商業(yè)匯票的付款期限最長為 6個月。與此同時，檢票后定期支付的匯票，付款人還應(yīng)當(dāng)在成對時記載付款日期。但是如果付款人明知持票人不是真正的權(quán)利人，則不能付款，否則自行承擔(dān)責(zé)任。 申辦銀行匯票的基本程序和規(guī)定： （ 1）填寫“銀行匯票申請書”，申請人或收款人為單位的，不得在“銀行匯票申請書”上填明“現(xiàn)金”字樣； （ 2）出票銀行受理銀行匯票申請書，收妥款項后簽發(fā)銀行匯票，并用壓數(shù)記印出金額，將銀行匯票和解訖通知一并交給申請人； （ 3）簽發(fā)轉(zhuǎn)賬銀行匯票 ，不得填寫代理付款人名稱； （ 4）申請人應(yīng)將銀行匯票和解訖通知一并交付給匯票上記明收款人； （ 5）銀行匯票的實際結(jié)算金額低于出票金額的，其余金額退還申請人； （ 6）申請人因銀行匯票超過付款提示期限或其他原因要求退款時，銀行匯票和解訖通知提交到出票銀行，并提供本人身份證件或單位證明。 第五節(jié) 銀行卡 銀行卡的概念與分類 銀行卡是經(jīng)由商業(yè)銀行向社會發(fā)行的具有消費信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。貸記卡透支按月計收復(fù)利，準(zhǔn)貸記卡按月計收單利。 （ 2）匯兌的退匯：匯款人對匯出銀行已經(jīng)匯出的款項可以申請退匯。 （ 3）托收承付使用中需注意的問題： 1）付款人不得在承付貨款中，扣抵其他款項或以前托收的貨款； 2）付款人逾期付款，付款人的開戶銀行將對付款人予以罰款； 3）付款人在承付期可以向銀行提出拒付和部分拒付，但必須填寫“拒付理由書”并簽章； 4）收款人對被無理拒付的托收款項，在收到退回的結(jié)算憑證及所附單證后，需要委托銀行重辦托收，應(yīng)當(dāng)填寫四聯(lián)“重辦托收理由書”。只能用于轉(zhuǎn)賬，不得支取現(xiàn)金。拒絕接受匯款的應(yīng)立即辦理退匯；經(jīng) 2個月無法交