【正文】 一統(tǒng)計項目有在內容、方法和口徑上有統(tǒng)一規(guī)定，同時歸屬關系和取數(shù)路徑要清晰、準確。同時該行在此期間也未對統(tǒng)計管理制度的執(zhí)行情況和效果，進行過有效評價。 [參考案例 ]： ，對監(jiān)管統(tǒng)計工作的組織管理、部門職責、協(xié)調機制、安全保密、系統(tǒng)保障、監(jiān)督檢查等方面進行了規(guī)范，并專門建立了數(shù)據(jù)質量管理辦法，對各其分行的統(tǒng)計報表質量、統(tǒng)計分析工作、統(tǒng)計制度與方法研究工作、統(tǒng)計管理工作進行 要求和考核。統(tǒng)計管理制度的內容包括但不限于組織管理、部門職責、協(xié)調機制、安全保密、系統(tǒng)保障、監(jiān)督檢查、數(shù)據(jù)質量控制以及監(jiān)管統(tǒng)計數(shù)據(jù)源管理等方面，并以文件的形式下發(fā)執(zhí)行。標準 是要求銀行建立的 管理制度 內容既要全面，又要科學、有效，同時組織形式規(guī)范，輔以正式文件的形式印發(fā)，標準 是整個原則 5 的基礎；標準 是要求銀行通過持續(xù)評價不僅要保證制度建立的科 學性和有效性，還要發(fā)現(xiàn)制度中不 完善 的內容及時進行補充 和更新 ；標準 是 要求 銀行 主動將管理制度向監(jiān)管機構備案，并且重大事項要有匯報，通過 主動 接受外部監(jiān)督 ， 保證 制度的全面性、科學性和有效性。 培訓，平時有針對性對分行統(tǒng)計人員安排監(jiān)管統(tǒng)計培訓工作， 2020 年安排過 1 次。 [評估重點 ]： ，滿足監(jiān)管統(tǒng)計崗位的職責所需。 。該行歸口管理部門為監(jiān)管統(tǒng)計崗位人員與其他崗位人員開展換崗交流提供了較多機會，為監(jiān)管統(tǒng)計崗位人員職業(yè)成長創(chuàng)造了較好的通道。 AB 角是否有效。 [參考案例 ]: 某銀行在統(tǒng)計歸口管理部門設立專門統(tǒng)計處，設立了統(tǒng)計分析、制度管理、統(tǒng)計報送崗位， 負責監(jiān)管統(tǒng)計統(tǒng)計制度制定和數(shù)據(jù)報送，能夠完成監(jiān)管統(tǒng)計工作的基本任務，與該銀行業(yè)務規(guī)模和復雜程度基本適應。 [訪談要點 ]： 。 銀行各級分支機構確定相應的歸口管理部門，負責本級機構監(jiān)管統(tǒng)計工作，在總行歸口管理部門統(tǒng)一領導下，有效履行監(jiān)管統(tǒng)計相關職責。 。 如果銀行在組織框架上的體制符合原則要求，歸口管理部門基本能夠發(fā)揮牽頭組織管理監(jiān)管統(tǒng)計工作的職責， 就 可評為“大體符合”以上 。但未有證據(jù)表明內審、內控部門曾經就數(shù)據(jù)質量管理方面進行專項的檢查評估，并督促整改和落實各方面責任，高管層在數(shù)據(jù)質量問責方面的力度也不明顯，評估組評定為大體符合。 。 這就要求評估人員既要把握重點，又要做一定程度的延伸，將評估導向深入 和根本 。二是在被評估銀行內部的運用。 省局統(tǒng)一組織 統(tǒng)信處、分局統(tǒng)信科 、 主監(jiān)管員等人員組成評估團隊 。評估中發(fā)現(xiàn)的一些小問題未對數(shù)據(jù)質量帶來實質性的影響，銀行具備在較短時期內實現(xiàn)達標的能力并且做出了具體安排。另外，《評估手冊》是銀監(jiān)會及派出機構開展外部評估的參考手冊，為內部工作資料，請注意保密。 2020 年初到 5 月份，銀監(jiān)會經過充分研究討論和征求各方面意見 ,起草 了《銀行監(jiān)管統(tǒng)計數(shù)據(jù)質量管理良好標準（ 試行）》，在全面總結銀行監(jiān)管統(tǒng)計數(shù)據(jù)質量管理先進經驗的基礎上，提出一套既符合實際、又有一定前瞻性的良好標準和要求。 統(tǒng)計部領導高度重視 評 2 估檢查和 《評估手冊》 撰寫工作： 劉春航 主任親自確定 《評估手冊》 大綱，主持 《評估手冊》討論，對《評估手冊》撰寫進行全程指導。 評估中首先從每一條標準的評估入手，利用獲取的信息進行分析判斷，得出評估結果。對于沒有獨立 IT 系統(tǒng)的農商行、農合行等，評估順序靠后。離場前向被評估銀行通報評估情況。 第二部分 各項原則和標準 的具體 評估方法 （一）組織機構及人員 原則 1 組織領導 銀行董事會和高級管理層高度 重視并積極推動本行數(shù)據(jù)質量管理和監(jiān)管統(tǒng)計工作，明確政策和目標 ， 建立機制和流程，落實各環(huán)節(jié)責任。 。 [評估重點 ]: 、職責分工、考核評價和問責都有明確的規(guī)定。不同的銀行完成監(jiān)管統(tǒng)計工作采取的模式可以是不同的，監(jiān)管統(tǒng)計報表和數(shù)據(jù)往往涉及 銀 行各個業(yè)務、管理部門，一刀切的要求銀行有一個部門完成所有的數(shù)據(jù)填報，既不合理，也無必要。 。 [參考案例 ]: 歸口管理部門制定了統(tǒng)計管理制定、工作規(guī)程等，每年印發(fā)統(tǒng)計制度，總行授權歸口管理部門牽頭協(xié)調總行相關業(yè)務部門授權，共同做好監(jiān)管統(tǒng)計工作，通過行長辦公會、簽報等機制及時對數(shù)據(jù)質量和監(jiān)管統(tǒng)計重大問題做出分析，提出合理化建議。 若 大 、中型銀 行崗位設置 即使數(shù)量相對較多 ，但可能存在崗位專業(yè)化不足、 覆蓋面不全、激 勵機制不合理 ，那么也可以評為較不符合。 。 ，基本滿足監(jiān)管統(tǒng)計報表報送工作需要，但監(jiān)管統(tǒng)計兼職崗位設置和管理缺乏制度性規(guī)定，各相關業(yè)務部門兼職統(tǒng)計人員簡要情況沒有報備總行歸口管理部門，歸口管理部門無法掌握相關業(yè)務部門兼職崗位設置能否滿足業(yè)務規(guī)模和復雜程度相適應。 銀行監(jiān)管統(tǒng)計崗位薪酬水平能夠吸引和留住合格的工作人員，崗位設置能體現(xiàn)職業(yè)成長發(fā)展的良好通道。 評估組 對各項標準的評估為： 符合， 大體符合， 符合， 較不符合， 綜合考慮 將本原則評為“ 大體 符合” ，但在整改建議中評估 組 明確提出銀行應對其針對監(jiān)管統(tǒng)計人員激勵機制和措施進行完善和整，提高團隊建設的可持續(xù)性 。綜合以上因素，評估組評為大體符合。 、兼職統(tǒng)計人員的培訓覆蓋面 。 ，雖然各崗位序列可以實現(xiàn)縱向、橫向晉升發(fā)展，監(jiān)管統(tǒng)計崗位人員理論上可以選擇監(jiān)管統(tǒng)計高層級崗位或轉至其他業(yè)務線發(fā)展。 的情況，和針對制度內容進行 修訂 的情況 。因此，其制定過程需要歸口管理部門和相關業(yè)務部門的共同參與，在評估時需要重點關注。 統(tǒng)計管理制度制定的時間是關注的重點，可以 有效驗證在發(fā)生重大統(tǒng)計制度變革或調整時，銀行統(tǒng)計管理制度更新的及時性。 [參考案例 ]： 將 制定的統(tǒng)計管理辦法 以正式文件形式 向監(jiān)管機構進行了備案 ，但未將 部分 制度的 重大調整及時向監(jiān)管機構報告， 考慮到這些調整 未對數(shù)據(jù)質量構成較大的影響 ， 因此 評估組 將這條標準 評為大體符合。 、方法和口徑進行統(tǒng)一和規(guī)范的情況。 較小 、業(yè)務 相對簡單，溝通文化在制度執(zhí)行中發(fā)揮了重要作用。 [備注 ]： 標準 在內容上涉及到了原則 7 基礎系統(tǒng)（標準 ）、原 則 9 數(shù)據(jù)標準（標準 ），這些標準之間有一定的相關性。因此，評估組將該行這條標準評為較不符合。 按照重要性原則，標準 、 、 、 ，是對基礎系統(tǒng)的功能、覆蓋面以及數(shù)據(jù)維護的要求，與監(jiān)管統(tǒng)計數(shù)據(jù)質量關系較為密切；標準 對基礎系統(tǒng)的要求較高，對原則結論的影響相對較弱，因此 、 、 、 的重要性高于 。 5. 了解基礎系統(tǒng)建設過程中對統(tǒng)計歸口管理部門需求和意見的征詢情況。 [評估重點 ]: 1. 業(yè)務及管理基礎系統(tǒng)覆蓋監(jiān)管統(tǒng)計相關的業(yè)務領域情況。授信業(yè)務系統(tǒng)、報表類管理信息系統(tǒng)及資產管理業(yè)務系統(tǒng)等重要的監(jiān)管統(tǒng)計數(shù)據(jù)源系統(tǒng)沒有完備的數(shù)據(jù)維護管理制度和流程，數(shù)據(jù)維護管理均靠手工業(yè)務臺賬。但是，該行基礎系統(tǒng)質量管理存在較為明顯的不足，一是錄入信息的規(guī)范管理相對薄弱。評估組評為符合。 。 3. 業(yè)務及管理基礎系統(tǒng)對監(jiān)管統(tǒng)計人員反饋的質疑數(shù)據(jù)的核查修改情況。 33 [評估重點 ]: 1. 業(yè)務及管理基礎系統(tǒng)是否有明確的數(shù)據(jù)維護管理及流程的制度性規(guī)定。但整體來說，業(yè)務系統(tǒng)支持程度明顯不足，部分系統(tǒng)建設中未考慮監(jiān)管統(tǒng)計業(yè)務需求，如，該行 2020 年上線資金管理系統(tǒng)，由于統(tǒng)計部門未參與需求研究等前期工作，上線后無法滿足監(jiān)管統(tǒng)計需要，相關報表需從系統(tǒng)中導出基礎數(shù)據(jù)后手工加工，影響了數(shù)據(jù)質量和報表填報效率。 2. 了解各基礎系統(tǒng)的名稱及主要功能，各系統(tǒng)之間的架構關系，各系統(tǒng)的業(yè)務歸屬部門。但 該行將 “ 信用風險仍在銀行的銷售與購買協(xié)議 ”的取數(shù) 方法由系統(tǒng)自動采集改為手工填報后， 未及時向監(jiān)管機構報告 ，而該變動 對資本充足率的計算結果造成一定 的 影響。因此，評估組將該行這條標準評為大體符合。但檢查中發(fā)現(xiàn)《制度》對所有涉及手工填報的部分，都沒有列明具體的歸屬關系，僅注明“手工填報”，很多數(shù)據(jù)差錯出現(xiàn)在需要手工填報的項目。 [參考案例 ]： ，制定《監(jiān)管統(tǒng)計報表制度》。 [調閱資料 ]： （ 例如， 以行發(fā)文形式下發(fā)的統(tǒng)計業(yè)務制度）。 ，及時向監(jiān)管機構報告。 [評估重點 ]： 。統(tǒng)計管理制度的有效性體現(xiàn)在 組織管理 是否 嚴密、部門 職責是否 明確、協(xié)調機制 是否 順暢、安全保密 是否 嚴格、系統(tǒng)保障 是否 有力、監(jiān)督檢查 是否 到位、數(shù)據(jù)質量控制 及 監(jiān)管統(tǒng)計數(shù)據(jù)源管理 是否 有效 等方面 。（如會議記錄、簽報）。 [參考案例 ]: ，對統(tǒng)計數(shù)據(jù)和統(tǒng)計管理的考核方式和考核要點進行了詳細規(guī)定，并根據(jù)考核要點的達標情況制定了明確的加減分標準 ，定期采取通報表揚或批評方式。但評估中發(fā)現(xiàn)，統(tǒng)計人員對監(jiān)管統(tǒng)計制度及報表指標理解仍存在較多錯誤，對長期明顯的數(shù)據(jù)差錯不能及時發(fā)現(xiàn)，評估組隨機抽取 5 名統(tǒng)計人員進行了統(tǒng)計基礎知識測試，發(fā)現(xiàn)參加測試人員對統(tǒng)計制度中的基本原則、指標定義以及具體填報要求、注意事項和填報依據(jù)等基本知識掌握較 差。 具體標準： 銀行應根據(jù)監(jiān)管統(tǒng)計崗位職責要求，配備一定數(shù)量的滿足監(jiān)管統(tǒng)計工作需要的監(jiān)管統(tǒng)計人員。本原則前兩條標準是對監(jiān)管統(tǒng)計團隊建設的基本要求，即首先要有一支在人員數(shù)量和專業(yè)水平上能夠滿足監(jiān)管統(tǒng)計工作需要的團隊，而后兩條標準則在不斷提高監(jiān)管統(tǒng)計工作人員的綜合素質、工作積極性和促進其職業(yè)成長等方面提出的更高要求。 。 、兼崗位職責是否能夠滿足監(jiān)管統(tǒng)計工作需要。 。 [總體把握 ]： 原則 3 有三個評估重點：一是崗位設置的匹配性，即歸口管理部門和其他相關業(yè)務 部門是否設立了與本行或本部門業(yè)務規(guī)模和復雜程度相適應的統(tǒng)計專職或兼職崗位；二是崗位設置的全面性，即崗位的設置是否能夠涵蓋監(jiān)管統(tǒng)計所有的工作任務和內容；三是統(tǒng)計崗位的薪酬水平或激勵機制是否具有吸引力。 總行歸口管理部門根據(jù)授權負責制定全行監(jiān)管統(tǒng)計工作制度和流程，提出監(jiān)管統(tǒng)計數(shù)據(jù)質量管理措施，協(xié)調和督促其他相關業(yè)務部門，共同做好監(jiān)管統(tǒng)計工作，定期檢查并發(fā)現(xiàn)監(jiān)管統(tǒng)計數(shù)據(jù)質量存在的問題，提出合理化建議，向主管領導報告。 。 10 [參考案例 ]: ，委派分管行長管理協(xié)調監(jiān)管 統(tǒng)計工作，通過召開行長辦公會協(xié)調落實制度性變革的重大監(jiān)管統(tǒng)計工作，對重大監(jiān)管統(tǒng)計事項能夠進行研究部署，但及時性有待提高，主管領導能夠主動加強協(xié)調，對數(shù)據(jù)質量管理和監(jiān)管統(tǒng)計工作能夠給予基本支持，調配資源基本能夠滿足監(jiān)管統(tǒng)計工作需要，綜合以上因素，評估組評定為大體符合。 [參考案例 ]: 、內部審計章程、三年規(guī)劃等文件中，將數(shù)據(jù)信息質量管理納入內控體系當中，提出了明確的要求和規(guī)定，但董事會在督促內審、內控部門加強評估監(jiān)測、查找問題和督促整改方面力度不夠， 內審、內控部門專門針對數(shù)據(jù)質量管理的評估、監(jiān)測和督促落實不足， 評估組評為大體符合。 考慮到該行 雖然對 本 行基礎數(shù)據(jù)質量管理較為重視，但 對監(jiān)管統(tǒng)計工作存在明顯的“短板效應”，該項 原則的最終評級 評 為較不符合。 六、《評估報告》的內容 評估報告的名稱為：《 **銀監(jiān)局對 **銀行監(jiān)管統(tǒng)計數(shù)據(jù)質量管理情況的評估報告》。 第四， 情況分析。 四、外部評估的順序 對銀行外部評估的先后順序可根據(jù)銀行自評情況、主監(jiān)管員意見以及統(tǒng)計部門掌握的情況確定先后順序和重點。第三， 銀監(jiān)會組織 監(jiān)管 統(tǒng)計人員、主監(jiān)管員和其他相關監(jiān)管人員 成立 工作團隊，在銀行自評的基礎上，對法人機構開展外部評估。每一項原則下 有三項內容，一是對此原則的要義解讀和總體把握，二是評估中調閱資料的 清單 ，三是訪談中了解和詢問的要點?！对u估手冊》 力求幫助評估人員更好的理解良好標準的內涵、標準間的關系、評估方法和重點，并通過評估實例分析，幫助評估人員把握好評估尺度。 一、 評估工作的開展 。 第一， 匹配性原則是指數(shù)據(jù)質量管理水平應與銀行業(yè)務規(guī)模和復雜程度相適應，規(guī)模越大業(yè)務越復雜的銀行，其數(shù)據(jù)質量管理水平應越高。 第三， 實施 方式。 為避免外部誤讀信息， 可在內部會議，如年度統(tǒng)計工作會議上，通報前一年外部評估的結果。 評估人員應平衡考慮董事會、高管層及主管領導在“基礎”和“重點”兩個層面的領導力度和成效，做出綜合判斷。 [評估重點 ]： 件中明確將數(shù)據(jù)質量管理作為內控合規(guī)和戰(zhàn)略規(guī)劃的組成部分。 。評估組對各項標準的評級為： 為符合， 為大體符合， 為大體符合。評估組評為符合。日常工作中雖然分行歸口管理部門通過加強與總行歸口管理部門聯(lián)系，通過電話等方式溝通聯(lián)系內部檢查、接受外部檢查及整改的情況，但該行分行沒有將相關報告抄報總行歸口管理部門，總行歸口管理部門對分行監(jiān)管統(tǒng)計歸口管理部門的履職行為了解不充分。 。綜合以上因素，評估組評為較不符合。綜合以上因素，評估組評為較不符合。綜合以上因素，評估組評為較不符合。 。 [參考案例 ]: 、經濟、金融、會計、信息專業(yè)，來自不同的行業(yè)背景，工作勤勉，敬業(yè)精 神強，具有良好的職業(yè)操守和較強的溝通協(xié)調能力，但在評估中發(fā)現(xiàn)監(jiān)管統(tǒng)計人員對監(jiān)管統(tǒng)計制度及對非現(xiàn)場監(jiān)管報表體系的理解方面還需要進一步學習提升。 [評估重點 ]： 。 [調閱資料 ]： （如各行根據(jù)銀監(jiān)會《監(jiān)管統(tǒng)計管理暫行辦法》制定的管理辦法）。例如，在部門職責分工方面，歸口管理部門和其他相關業(yè)務部門的職責劃分是否清晰、合理；在協(xié)調機制方面，協(xié)調溝通機制、路徑是否合理；在監(jiān)督檢查方面，監(jiān)督檢查的頻度和方式是否合理。