【正文】 設(shè)備 合計(jì) 項(xiàng)目流動(dòng)資金估算 根據(jù)銷售收入和成本估算流動(dòng)資金，本項(xiàng)目需流動(dòng)資金 萬元，其中 第一年、 第二年、第三年和第四年分別需要投入流動(dòng)資金為 萬元、 萬元、 。 31 4）折舊 固定資產(chǎn)折舊采用直線折舊法，建筑物折舊及年限為 20 年，殘值 10%，設(shè)備折舊年限為 10 年，殘值 5%。 2）生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn) 主要來源于基地農(nóng)戶和生產(chǎn)工人是否能嚴(yán)格按照技術(shù)要求進(jìn)行生產(chǎn)操作，生產(chǎn)技術(shù)是否保證最大程度降低生產(chǎn)成本和提高產(chǎn)品 質(zhì)量，項(xiàng)目公司銷售能力是否保證不造成產(chǎn)品積壓等。 廢氣主要來自于成型后造藥車間。 該項(xiàng)目也是環(huán)保項(xiàng)目，建設(shè)要注意美化環(huán)境。公司 嚴(yán)格按照獸藥生產(chǎn)質(zhì)量管理規(guī)范（獸藥 GMP）進(jìn)行生產(chǎn)硬件、軟件建設(shè)， 利用現(xiàn)代科研技術(shù)和手段，從藥源基地中草藥的種植、中草藥的質(zhì)量控制到中藥制劑的生產(chǎn)與銷售。 4）財(cái)務(wù)盈利能力分析 經(jīng)過現(xiàn)金流量分析，結(jié)果如下： 全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為：稅前 %，稅后 %； 全部投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ i=10%） : 稅前 萬元，稅后 萬元 ； 全部投資投資回收期 Pt 為：稅前 年，稅后 年。 進(jìn)度安排 表 71 工程項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 時(shí)間 內(nèi)容 — ~12 30 項(xiàng)目論證 土建和 設(shè)備選購 設(shè)備安裝調(diào)試 培訓(xùn)、試產(chǎn)階段 驗(yàn)收 8 效益分析 經(jīng)濟(jì)效益分析 財(cái)務(wù)效益分析 1）擬建規(guī)模 本項(xiàng)目 建成年產(chǎn)中藥制劑 100000 件，其中：牛用中藥制劑 50000 件；雞用中藥制劑 40000 件；豬用中藥制劑 5000 件；羊用中藥制劑 5000 件。 項(xiàng)目基本建設(shè)投資估算 本項(xiàng)目基本建設(shè)投資 萬元。 2）排水 廠區(qū)的生產(chǎn)污水和生活污水經(jīng)公司的污水處理系統(tǒng)處理后排到市政污水管網(wǎng)。同一廠房?jī)?nèi)以及相鄰廠房之間的生產(chǎn)操作不得互相交叉 三是應(yīng)設(shè)有防止昆蟲和其他動(dòng)物進(jìn)入的設(shè)施。 18 項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容 建設(shè)標(biāo)準(zhǔn) （ 1）本項(xiàng)目研究開發(fā)、生產(chǎn)加工均按國家 GMP 的 認(rèn) 證要求進(jìn)行。據(jù) 2020 年 3 月統(tǒng)計(jì)，全省人工栽培藥材 75 種，種植總面積470 多萬畝， 2020 年被科技部批準(zhǔn)為全國７個(gè)中藥材種植基地之一。 我國的獸醫(yī)中藥制劑產(chǎn)業(yè)起始于 20 世紀(jì)中葉 。實(shí)踐證明：大西農(nóng)公司的系列產(chǎn)品對(duì)畜禽養(yǎng)殖中的常見病癥有良好的預(yù)防和治療作用。據(jù)《 中藥名錄》共有 241 科 989 屬 2278 種。 公司現(xiàn)有產(chǎn)品及生產(chǎn)現(xiàn)狀 公司獸藥制劑有西藥粉劑、中藥散劑和預(yù)混劑三個(gè)劑型。 存在問題 該項(xiàng)目建設(shè)的主要制約因素是資金的來源問題，企業(yè)自籌資金 已基本落實(shí)， 一期工程已建成 ， 二期工程 進(jìn)行了部分科研設(shè)施和基礎(chǔ)工程建設(shè)，現(xiàn)在缺少的是部分流動(dòng)資金，因此，建議政府有關(guān)部門按照國家相關(guān)政策予以批復(fù)，使項(xiàng)目建設(shè)單位盡快申請(qǐng)項(xiàng)目資金加速工程建設(shè)速度。 表 11 主要經(jīng)濟(jì)、技術(shù)指標(biāo)表 序號(hào) 項(xiàng)目名稱 單位 指標(biāo)值 備注 1 總投資 萬元 基本建設(shè)投資 萬元 流動(dòng)資金 萬元 2 資金籌措 萬元 已投入資金 萬元 新增投資 萬元 申請(qǐng)財(cái)政資金 萬元 自籌資金 萬元 3 生產(chǎn)能力 件 100000 牛用中藥制劑 件 50000 雞用中藥制劑 件 40000 豬用中藥制劑 件 5000 羊用中藥制劑 件 5000 4 經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 銷售收入 萬元 繳稅總額 萬元 3 利潤(rùn)總額 萬元 投資利潤(rùn)率 % 所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 所得稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 所得稅后投資回收期 年 可行性研究報(bào)告編制依據(jù) 1）中央 1 號(hào)文件（ 2020 年）； 2） 農(nóng)業(yè)部公告第 202 號(hào)（實(shí)施《獸藥 GMP 規(guī)范》的有關(guān)要求） ； 3） 《中藥材質(zhì)量管理規(guī)范試行》（即 GAP 標(biāo)準(zhǔn)） 4） 中藥現(xiàn)代化發(fā)展綱要 （ 2020 年）； 5） 國家發(fā)展改革委辦公廳、財(cái)政部辦公廳關(guān)于做好 2020 年中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告編制提綱； 6） 發(fā)展規(guī)劃 ； 7） 項(xiàng)目建設(shè)單位提供的有關(guān)基礎(chǔ)資料 。 主要建設(shè)內(nèi)容 新建生產(chǎn)車間和輔助生產(chǎn)車間 1150m2， 組建 中藥制劑加工生產(chǎn)線、西藥生產(chǎn)線、添加劑生產(chǎn)線各一條及配套設(shè)施建設(shè)， 購置相應(yīng)的機(jī)械設(shè)備， 獸藥研究開發(fā)和加工技術(shù)人員培訓(xùn)等。 獸藥 作為畜牧業(yè)發(fā)展的重要生產(chǎn)資料 ,其質(zhì)量的優(yōu)劣直接關(guān)系到畜牧業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展以及人民的身體健康 .規(guī)范 獸藥 生產(chǎn) ,流通秩序 ,以提高 獸藥 產(chǎn)品質(zhì)量 ,既是每個(gè) 獸藥 生產(chǎn)者 ,經(jīng)營者和監(jiān)督管理者的共同責(zé)任 ,也是應(yīng)對(duì) 入世 后更加激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的需 要。經(jīng)公司組織有關(guān)人員按《獸藥 GMP》全部檢查項(xiàng)目進(jìn)行自檢并進(jìn)行改進(jìn)，三個(gè)劑型的硬件改造和軟件編制已達(dá)到了《獸藥 GMP》的要求，生產(chǎn)質(zhì)量得到了確切的保障。學(xué)院擁有 1 個(gè)國家級(jí)重點(diǎn)學(xué)科和 1 個(gè)國家一級(jí)學(xué)科博士點(diǎn)臨床獸10 醫(yī)學(xué)； 2 個(gè)省級(jí)重點(diǎn)學(xué)科動(dòng)物遺傳育種與繁殖、臨床獸醫(yī)學(xué)；學(xué)院現(xiàn)有臨床獸醫(yī)學(xué)、動(dòng) 物遺傳育種與繁殖、基礎(chǔ)獸醫(yī)學(xué)、預(yù)防獸醫(yī)學(xué)、發(fā)育生物學(xué)、遺傳學(xué)、動(dòng)物學(xué)、細(xì)胞學(xué)、生理學(xué)、神經(jīng)生物學(xué) 11 個(gè)博士學(xué)位授權(quán)點(diǎn)，臨床獸醫(yī)學(xué)、動(dòng)物遺傳育種與繁殖、動(dòng)物營養(yǎng)與飼料科學(xué)、基礎(chǔ)獸醫(yī)學(xué)、預(yù)防獸醫(yī)學(xué)、草業(yè)科學(xué) 6 個(gè)農(nóng)學(xué)碩士學(xué)位授權(quán)點(diǎn)和發(fā)育生物學(xué)、遺傳學(xué)、動(dòng)物學(xué)、細(xì)胞學(xué)、生理學(xué)、神經(jīng)生物學(xué)、水生生物學(xué) 7 個(gè)理學(xué)碩士學(xué)位授權(quán)點(diǎn)。 絞股蘭系列產(chǎn)品、山海丹系列產(chǎn)品、復(fù)方青黛系列產(chǎn)品、天麻、杜仲系列產(chǎn)品等，均為我省優(yōu)質(zhì)和名牌產(chǎn)品。 2020 年，大西農(nóng)公司的禽藥系列、豬藥系列、大牲畜系列產(chǎn)品在全國市場(chǎng)的全面深化已經(jīng)進(jìn)行，在大西農(nóng)公司原有的 5 年的銷售網(wǎng)絡(luò)的基礎(chǔ)上，提出“技術(shù)營銷”的路線，以技術(shù)獲得市場(chǎng)，以技術(shù)獲得品牌，深化企業(yè)品牌和影響力。我們認(rèn)為，解決“三農(nóng)”問題的核心是“農(nóng)民”問題，只要能確保農(nóng)民的增收，才能真正緩解城鄉(xiāng)之間的差別，實(shí)現(xiàn)全民小康，構(gòu)建和諧社會(huì)。另據(jù)《民間獸醫(yī)本草》記載，中獸藥資源有600 多種， 其中常用藥材 300 多種、常用草藥 150 多種。生活區(qū)和辦公室分 為專區(qū)。項(xiàng)目 新增 設(shè)備配置明細(xì)見表 42。本項(xiàng)目需設(shè)一個(gè)總變電所，在廠區(qū)西北處，建筑面積為 60m2。 27 資金籌措 根據(jù)項(xiàng)目情況和公司發(fā)展需要，本項(xiàng)目申請(qǐng)國家中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金 萬元，其他為企業(yè)自籌資金，即企業(yè)須自籌資金 萬元。計(jì)算得銷售稅金及附加 萬元 /年。減少和避免這一風(fēng)險(xiǎn)的措施主要有：建立嚴(yán)格的聘用、解 聘制度，保證項(xiàng)目主要參與人員的相對(duì)穩(wěn)定性；建立、健全績(jī)效掛鉤的工資福利制度，最大限度地從促進(jìn)項(xiàng)目參與人員的工作積極性；通過企業(yè)文化的不斷建立與發(fā)展，樹立團(tuán)隊(duì)精神，增強(qiáng)員34 工合作意識(shí)；制定切實(shí)可行的人力資源建設(shè)方案，形成結(jié)構(gòu)合理、層次明顯、團(tuán)結(jié)高效、穩(wěn)步發(fā)展的企業(yè)團(tuán)隊(duì)。 環(huán)保部門評(píng)估意見 經(jīng)環(huán)保部門評(píng)估，在環(huán)境保護(hù)方面，該項(xiàng)目的生產(chǎn)對(duì)周圍環(huán)境無污染，無“三廢”排放，對(duì)于中藥材的綜合開發(fā)是生態(tài)環(huán)保項(xiàng)目，中草藥種 植不僅可以保護(hù)環(huán)境，而且可以綠化環(huán)境，起到調(diào)整農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)的作用。 10 可行性研究報(bào)告結(jié)論與建議 可行性研究結(jié)論 根據(jù)以上的分析論證，本項(xiàng)目 建設(shè)條件優(yōu)越，技術(shù)工藝可行，組織管理科學(xué)，市場(chǎng)需求潛力大，投資建設(shè)規(guī)模合理，商業(yè)效益顯著，投資償還能力強(qiáng)，社會(huì)貢獻(xiàn)大， 帶動(dòng)農(nóng)民增收明顯 承受的風(fēng)險(xiǎn)較小，技術(shù)準(zhǔn)備充分，農(nóng)業(yè)示范性強(qiáng)，各項(xiàng)技術(shù)指標(biāo)可行， 項(xiàng)目建設(shè)符合產(chǎn)業(yè)政策。減少和避免這一風(fēng)險(xiǎn)的措施主要有：科研人員進(jìn)入生產(chǎn)第一線，隨時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，解決問題，并不斷提高和完善項(xiàng)目生產(chǎn)技術(shù)；可持續(xù)性研 發(fā)項(xiàng)目換代產(chǎn)品，保證項(xiàng)目產(chǎn)品適應(yīng)市場(chǎng)需要；跟蹤國際、國內(nèi)先進(jìn)技術(shù)，做好技術(shù)和產(chǎn)品的升級(jí)換代。 2）運(yùn)營成本計(jì)算 本項(xiàng)目正常年份總成本費(fèi)用為 萬元，其中固定成本為 萬元，可變成本 萬元，經(jīng)營成本 萬元。 新增就業(yè) 38 人。 本項(xiàng)目需建一鍋爐房，建筑面積為 132m2，安 裝 2t燃?xì)忮仩t 1臺(tái)，供全廠生產(chǎn)、生活用汽。每臺(tái)設(shè)備都有明顯的狀態(tài)標(biāo)志，設(shè)備操作人員均進(jìn)行了崗位 SOP 培訓(xùn)。 19 ②廠區(qū)綠化。比如，根據(jù)扶正固本、增強(qiáng)機(jī)體的理論，給蛋雞服用刺五加制劑，促使雞輸卵管總氮量和蛋白質(zhì)顯著增加，提高了產(chǎn)卵率和卵重。本項(xiàng)目將引導(dǎo)農(nóng)民從中草藥種植 —— 產(chǎn)品深加工增值 —— 市16 場(chǎng)營銷形成一個(gè)完整的產(chǎn)業(yè)化開發(fā)鏈條，發(fā)展訂單農(nóng)業(yè)，解決產(chǎn)品賣難問題，切實(shí)提高農(nóng)民收入。未來三年，從研發(fā)能力和技術(shù)突破方面，大西農(nóng)14 公司將把中藥系列產(chǎn)品的開發(fā)作為主攻方向，發(fā)揮中藥產(chǎn)品的療效獨(dú)特、安全無毒副作用、不產(chǎn)生耐藥性的優(yōu)勢(shì)，進(jìn)行深挖擴(kuò)展，推出30 個(gè)以上的中藥新品種，挖掘、發(fā)揮我國傳統(tǒng)中藥的市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)，同時(shí)，中藥產(chǎn)品的開發(fā)對(duì) 、 當(dāng)?shù)氐闹兴幧a(chǎn)、種植行業(yè)將起到明顯的帶動(dòng)和推動(dòng)的作用。根據(jù)專家調(diào)查表明，隨著國內(nèi)畜牧業(yè)的快速發(fā)展，市場(chǎng)對(duì)獸藥的需求量越來越大。學(xué)院設(shè)有生物科學(xué)（動(dòng)物方向）、動(dòng)物科學(xué)、動(dòng)物醫(yī)學(xué)、草業(yè)科學(xué)和水產(chǎn)養(yǎng)殖 5 個(gè)本科專業(yè)，在校本科生 1484 余人。 法定代表人 7 法定代表人 ，兼任公司總經(jīng)理， 武功人， 1976 年 3 月 13 日出生， 1996 年 6 月畢業(yè)于 省儀祉農(nóng)校畜牧獸醫(yī)專業(yè)， 1996 年 7 月在渭南市臨渭區(qū)畜牧站參加工作； 1997 年 1999 年從事藥品銷售工作； 2020 年 2020 年擔(dān)任 有限公司總經(jīng)理； 2020 年 12 月取得自學(xué)考試畜牧專業(yè)本科文憑。為了落實(shí)黨 中央和國務(wù)院的重大戰(zhàn)略決策，我們選擇了以中藥材為原料的動(dòng)物藥產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目進(jìn)行綜合開發(fā)。 總 投資及資金來源 項(xiàng)目總投資為 萬元。 根據(jù)項(xiàng)目情況和公司發(fā)展需要，本項(xiàng)目申請(qǐng)國家中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金 萬元，其他為企業(yè)自籌資金，即企業(yè)須自籌資金 萬元。項(xiàng)目不僅可取得明顯的經(jīng)濟(jì)效益，還可取得顯著的生態(tài)效益和社會(huì)效益。 公司人員結(jié)構(gòu) 公司現(xiàn)有員工 45 人。 3 產(chǎn)品需求分析和改造的必要性 原料供給分析 地處我國西北內(nèi)陸的中緯度地帶，幅員狹長(zhǎng)，地形復(fù)雜，從北到南跨越三個(gè)氣候帶，即溫帶、暖溫帶和北亞熱帶，屬大陸性季風(fēng)氣候 , 地形多樣，氣候復(fù)雜，生物資源豐富，主要表現(xiàn)是資源種類多，資源類型的區(qū)域差異明顯，非常適宜發(fā)展種類繁多的中藥材生產(chǎn) 。大西農(nóng)公司系列產(chǎn)品上市以來，得到了 、山東、江蘇、福建、廣東、黑龍江、遼寧等地客戶和養(yǎng)殖戶的普遍好評(píng)。 1990 年西班牙發(fā)生了因食入含有鹽酸克倫特羅的飼養(yǎng)動(dòng)物肝臟而引起 43 個(gè)家庭中毒， 1998 年香港 17 名居民因使用內(nèi)地供港豬內(nèi)臟發(fā)生中毒，原因也是由鹽酸克倫特羅殘留所致。產(chǎn)量在 50萬公斤、 100 萬公斤以上的多達(dá) 70 余種。因此，本項(xiàng)目具有巨大的綜合開發(fā)潛力和經(jīng)濟(jì)效益。 土建 1）工程建設(shè)原則 整體工程必須符合企業(yè)生產(chǎn)工藝的需要及國家要求，其廠房及設(shè)備必須達(dá)到以下幾點(diǎn)： 一是企業(yè)必須完全按照技術(shù)單位的指導(dǎo)清潔生產(chǎn)，建設(shè)的廠區(qū)須有整潔的生產(chǎn)環(huán)境，地面、周圍、路面、村莊及運(yùn)輸?shù)炔粦?yīng)對(duì)產(chǎn)品的生產(chǎn)造成污染，生產(chǎn)、 行政、生活和輔助區(qū)域的立體布局應(yīng)合理，不得互相妨礙。 表 43 主要原材料、動(dòng)力年需要量估算表 序號(hào) 名稱 單位 數(shù)量 備注 一、原輔料 1 各種中藥材 T 120 2 添加劑 T 8 3 包裝紙箱 萬個(gè) 10 4 包裝袋 萬個(gè) 150 二、 動(dòng)力 1 電 萬度 100 2 水 萬噸 30 給排水 1）給水 新建的生產(chǎn)車間及辦公樓樓用水量 年用水量： 2190 m3/y 日平均用水量： 6m3 /d 22 平均用水量： 最大用水量： 消防用水量： 15L/s 廠區(qū)用水主要有生產(chǎn)用水和職工生活用水，消防水平時(shí)不用。 5 投資估算與資金籌措 投資估算 投資估算范圍 中藥材獸藥制劑生產(chǎn)線技術(shù)改造項(xiàng)目 投資范圍主要包括 生產(chǎn)車間的土建工程、 設(shè)備購置及安裝工程 和 配套工程等。 7 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃 項(xiàng)目進(jìn)度 本項(xiàng)目建設(shè)是在逐步 改造 和 完善現(xiàn)有 生產(chǎn)條件和設(shè)備，以及工藝等，所以項(xiàng)目建設(shè)各部分交叉進(jìn)行，在建設(shè)過程中不間斷生產(chǎn)運(yùn)營。 3）利潤(rùn)計(jì)算 銷售收入扣除銷售稅金及附加、總成本費(fèi)用后即為利潤(rùn)總額， 正常年份 利潤(rùn) 總 額為 萬元 。不斷提高我國獸藥產(chǎn)品質(zhì)量，建立規(guī)范的獸藥市場(chǎng)秩序，是我們大家共同的責(zé)任。 問題與建議 項(xiàng)目建設(shè)單位要根據(jù)市場(chǎng)的需求情況，盡快落實(shí)原料基地的建設(shè)，并落實(shí)各目標(biāo)市場(chǎng)的客戶訂單，努力爭(zhēng)取項(xiàng)目資金加快建設(shè)、減少風(fēng)險(xiǎn)。 廢渣來自