【正文】 　　(二)加強(qiáng)資產(chǎn)管理?！　徲嫾罢{(diào)查結(jié)果表明:三區(qū)政府能夠按照科學(xué)發(fā)展觀的要求,堅持以人為本，高度重視社?；鸨O(jiān)管,勞動人事部門認(rèn)真履行職責(zé),能夠做到專款專用,在構(gòu)建和諧社會、保持社會穩(wěn)定、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面發(fā)揮了積極作用?！　?三)規(guī)范權(quán)力運(yùn)行，全面執(zhí)行內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作制度。以確保監(jiān)督體制?！　⒈Ｈ藛T在職死亡的，嚴(yán)格按照內(nèi)人社發(fā)(2012)346號和內(nèi)人社辦發(fā)(2016)283號文件規(guī)定執(zhí)行。2017年9月份開展跨省異地就醫(yī)即時結(jié)算業(yè)務(wù)以來部分患者已經(jīng)在異地直接結(jié)算成功?！　°y行票據(jù)購買和保管以及領(lǐng)用填開都由出納負(fù)責(zé)會計監(jiān)督按規(guī)定登記辦理的。支出的各項社會保險待遇由財政專戶核撥后撥入支出戶方可支付。鄉(xiāng)鎮(zhèn)代辦點(diǎn)根據(jù)相關(guān)政策初審確認(rèn)后，為待遇享受對象換發(fā)《待遇領(lǐng)取證》，從信息系統(tǒng)中點(diǎn)擊“人員領(lǐng)取待遇申請”實(shí)行網(wǎng)上初審，并于每月15日前上報《待遇申報表》到縣社保局?！　澙U憑證設(shè)專人進(jìn)行管理，實(shí)行崗位責(zé)任制，基金劃繳憑證的領(lǐng)購、保管、使用及核銷全部登記在冊，所有票據(jù)采取連號使用，杜絕出現(xiàn)跳號、斷號現(xiàn)象。目前全部通過電子銀行平臺發(fā)放各類養(yǎng)老待遇?！　「鶕?jù)《社會保險基金管理財務(wù)制度》和收支兩條線管理的規(guī)定加強(qiáng)社會保險基金銀行賬戶管理，社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)必須設(shè)立收入戶和支出戶，規(guī)范賬戶設(shè)置。我局稽核審計股，負(fù)責(zé)全局風(fēng)險管理工作。跨統(tǒng)籌范圍流動就業(yè)時，能按有關(guān)規(guī)定轉(zhuǎn)移個人帳戶基金。生育保險業(yè)務(wù)按照文件政策執(zhí)行。社會保險基數(shù)依據(jù)錫社險字〔2017〕50號執(zhí)行，以文件形式通知各單位報送2017社會保險電子版和紙質(zhì)表格和電子版。而目前我局工作人員短缺又是客觀存在的現(xiàn)實(shí)?，F(xiàn)將審計和調(diào)查結(jié)果報告如下：　　一、20xx年三區(qū)社保基金情況　　20xx年度三區(qū)的勞動人事局負(fù)責(zé)對社會保險基金的籌集、管理和使用，根據(jù)市區(qū)統(tǒng)籌方案，社?；鹕蟿澓?，將由市勞動和社會保障局統(tǒng)管?！　∪?、強(qiáng)化市區(qū)社?；鸨O(jiān)管的建議　　提高社會保險統(tǒng)籌層次，實(shí)施市區(qū)統(tǒng)籌，是社會保險制度改革完善的一項重要內(nèi)容，也是提高社會保險抵御風(fēng)險能力、擴(kuò)大籌資渠道、保障和提高參保人員待遇、整合社會資源、提高服務(wù)水平和保障基金安全的重要舉措。為了保持社保制度的完整性和工作的連續(xù)性，保障參保人員的利益，方便服務(wù)人民群眾，建議市政府和相關(guān)部門出臺規(guī)定，在適當(dāng)?shù)臅r機(jī)，將其他社會保險、新型農(nóng)村養(yǎng)老保險等業(yè)務(wù)一并上劃，并由新成立的區(qū)醫(yī)保分中心代管或重新明確監(jiān)管主體，使人民群眾的利益能夠得到切實(shí)地保障?！　?三) 往來款清理不及時　　某區(qū)醫(yī)保處20xx年墊付應(yīng)由市醫(yī)保處報銷的費(fèi)用，至20xx年底仍掛賬未清理，不符合相關(guān)規(guī)定。因此，強(qiáng)化市區(qū)社?；鸾y(tǒng)籌和監(jiān)管，是可行的，也是必要的。要求崗位與崗位之間要形成必要的相互制約關(guān)系，這是社會保險發(fā)展的必然要求。　　(九)稽核審計運(yùn)行情況　　合理設(shè)置崗位，明確責(zé)任分工，建立內(nèi)部制衡機(jī)制，我單位稽核股配備3名業(yè)務(wù)人員(1名股長、2名業(yè)務(wù)員)業(yè)務(wù)經(jīng)辦建立崗位制約機(jī)制，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員嚴(yán)格實(shí)行授權(quán)管理。為了確保醫(yī)保信息網(wǎng)絡(luò)安全平穩(wěn)運(yùn)行這一目標(biāo)，我們加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)制度化建設(shè)，對醫(yī)療保險網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)管理和操作人員的權(quán)限進(jìn)行了具體規(guī)范，確保專人負(fù)責(zé)具體業(yè)務(wù)，落實(shí)了包括權(quán)限管理、密碼保密等信息安全的保障措施?！　≡诼殔⒈Ｈ藛T流動就業(yè)時，能按規(guī)定及時為其辦理轉(zhuǎn)移基本養(yǎng)老保險關(guān)系手續(xù)?！　《c(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)結(jié)算發(fā)票，改為全額發(fā)票?！　∝攧?wù)專用章由專人保管，個人名章由本人或其授權(quán)人員保管，嚴(yán)禁一人保管支付款項所需的全部印章?！　《⑸鐣ｋU支出情況　　按照政策要求及時審核個體、企業(yè)、機(jī)關(guān)事業(yè)退休人員養(yǎng)老初始待遇并兌現(xiàn)，首先由初審人員收取退休人員基本資料及退休審批相關(guān)文件資料，各項數(shù)據(jù)核實(shí)正確后，進(jìn)行初始待遇審核，待審核完成簽字，交由復(fù)核人員進(jìn)行復(fù)核并簽字、再由科室長對各項信息進(jìn)行審核并簽字，最后交由領(lǐng)導(dǎo)審核簽字確認(rèn)后，交給待遇發(fā)放人員當(dāng)月兌現(xiàn)待遇。在登記核定和征收平臺建設(shè)上，嚴(yán)格執(zhí)行登記、核定、繳費(fèi)、開具稅票和領(lǐng)取繳費(fèi)證程序?？h財政局根據(jù)社保局提供的發(fā)放報表，結(jié)合退休年齡審核后，由信用社實(shí)行社會化發(fā)放?！　∥揖纸⒘伺c財政定期對帳制度，每月我局定時到縣財政局對帳，保證了社?；鹬Ц兜臏?zhǔn)確安全?！　〗?jīng)檢查情況看，我局銀行預(yù)留財務(wù)專用章、人名章、票據(jù)、電子秘鑰都由專人分別保管的，印章使用情況符合規(guī)定的用途、范圍，審批手續(xù)完備。　　我局業(yè)務(wù)人員按月做好報銷費(fèi)用支付臺賬，業(yè)務(wù)留存的資料按年度建立業(yè)務(wù)檔案歸檔保管?！　〖皶r建立業(yè)務(wù)檔案，嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)辦過程中涉及的相關(guān)資