【正文】 日期：確認(rèn)方(簽字/蓋章)日期：希望你能閱讀以下以下相關(guān)范文：往來會計工作職責(zé)二會計做賬經(jīng)驗(yàn)總結(jié)會計做賬稅務(wù)總結(jié)業(yè)務(wù)單位往來對賬函外賬會計的工作內(nèi)容征信從業(yè)人員任職資格考試總結(jié)一、制定方案、規(guī)范考試管理 為了使本次考試工作進(jìn)一步制度化、規(guī)范化和科學(xué)化，一是組織領(lǐng)導(dǎo)。如果雙方余額不一致，則要計算兩者差額，并對差額的方向和大小進(jìn)行分析：查看是否有與差額相同金額的業(yè)務(wù)發(fā)生；判斷是否存在未達(dá)賬項，是否需編制“余額調(diào)節(jié)表”進(jìn)行調(diào)節(jié)；查看是否有與差額的二分之一相同金額的業(yè)務(wù)發(fā)生，判斷是否賬戶方向記錯業(yè)務(wù)。轉(zhuǎn)入后如果差額在借方則為虧損不需要交所得稅，如果在貸方則說明盈利需交所得稅，計算方法，所得稅貸方差額*所得稅稅率，然后做記賬憑證，借所得稅貸應(yīng)交稅金應(yīng)交所得稅，借本年利潤貸所得稅（ 所得稅雖然和利潤有關(guān)，但并不是虧損一定不交納所得稅，主要是看調(diào)整后的應(yīng)納稅所得額是否是正數(shù)，如果是正數(shù)就要計算所得稅，同時還要注意所得稅核算方法，采用應(yīng)付稅款法時，所得稅科目和應(yīng)交稅金科目金額是相等的，采用納稅影響法時，存在時間性差異時所得稅科目和應(yīng)交稅金科目金額是不相等的）。9. 每月月中月末根據(jù)行政部通知導(dǎo)出各倉庫及時庫存，進(jìn)行倉庫盤點(diǎn)工作，并結(jié)出盤點(diǎn)數(shù)據(jù)為倉庫考核提供信息支持。2. 每日審核業(yè)務(wù)員已審核的erp現(xiàn)金收款單，并發(fā)送生成至erp應(yīng)收賬。erp具體操作：現(xiàn)金管理往來結(jié)算①、 付款單序時簿（已經(jīng)付款的）發(fā)送應(yīng)收賬款里面②、 收款單序時簿（確認(rèn)生產(chǎn)單號）發(fā)送應(yīng)收款管理收款收款單維護(hù)確認(rèn)（幣別以及收付款）審核新單（基礎(chǔ)資料、部門、業(yè)務(wù)員。（盤點(diǎn)之前需把當(dāng)月所有單據(jù)審?fù)?。最后根?jù)總賬的資產(chǎn)（貨幣資金，固定資產(chǎn)，應(yīng)收賬款，應(yīng)收票據(jù)，短期投資等）負(fù)債（應(yīng)付票據(jù)，應(yīng)附賬款等）所有者權(quán)益（實(shí)收資料，資本公積，未分配利潤，盈余公積）科目的余額（是指總賬科目上的最后一天上面所登記的數(shù)額）編制資產(chǎn)負(fù)債表，根據(jù)總賬或科目匯總表的損益類科目（如管理費(fèi)用，主營業(yè)務(wù)成本，投資收益，主營業(yè)務(wù)附加等）的發(fā)生額（發(fā)生額是指本月的發(fā)生額）編制利潤表。雙方期末余額不一致時，還可分段核對余額，也就是按月度或者季度核對余額。成立了由主管征信工作的副行長任組長，部室主任任副組長，征信崗位從業(yè)人員為成員的考試工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)本次考試的總體安排；二是制定考試方案。請確認(rèn)后簽字蓋章。如果雙方余額一致，則表明雙方的業(yè)務(wù)記錄無誤