【正文】 2. 損壞賠償 ： 損壞 公司 固定資產(chǎn)，按照損壞程度及修繕費(fèi)用酌情計(jì)算賠付金額。 第九條 財(cái)務(wù)總監(jiān)外出無(wú)法簽字時(shí)，總經(jīng)理簽字的費(fèi)用可以正常支付； 總經(jīng)理外出無(wú)法簽字時(shí) ，財(cái)務(wù)總監(jiān)可通過(guò)電話（或其他方式）聯(lián)系并說(shuō)明情況，總經(jīng)理口頭同意后即可支付； 兩人同時(shí)外出無(wú)法簽字時(shí)，由財(cái)務(wù)主管或經(jīng)手人通過(guò)電話（或其他方式）聯(lián)系財(cái)務(wù)總監(jiān)并說(shuō)明情況，財(cái)務(wù)總監(jiān)與總經(jīng)理溝通確認(rèn)后回復(fù)財(cái)務(wù)主管。 車輛費(fèi)：公司的車輛維修費(fèi)用、過(guò)路費(fèi)等方面的費(fèi)用 ， 實(shí)行實(shí)報(bào)實(shí)銷 ；汽油費(fèi)實(shí)行定額報(bào)銷 。公司員工自行報(bào)名參加的學(xué)習(xí)、培訓(xùn)，根據(jù)情況由總經(jīng)理確定報(bào)銷比例。 第七條 客戶直接繳費(fèi) 客戶繳納的各種費(fèi)（息）、保證金，均應(yīng)由客戶直接轉(zhuǎn)入公司指定的賬戶或在公司刷卡、繳納現(xiàn)金，嚴(yán)禁經(jīng)辦人員（包括公司員工、轉(zhuǎn)件人或介紹人）代收。嚴(yán)禁以白條等不合法的原始憑證抵壓現(xiàn)金。 第二條 公司可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金： 1． 職員獎(jiǎng)金 、墊支費(fèi)用 ； 2． 個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬； 3． 職員需借支 的差旅費(fèi) 、招待費(fèi)及其他付現(xiàn)費(fèi)用 ； 4． 公司購(gòu)買物品或服務(wù)需支付 的 零星支出； 5． 總經(jīng)理批準(zhǔn)的其他開(kāi)支。 第三章 預(yù)算編制內(nèi)容 第十條 預(yù)算編制內(nèi)容主要指公司發(fā)生的期間管理費(fèi)用，分為變動(dòng)費(fèi)用與固定費(fèi)用，根據(jù) XX 公司的費(fèi)用結(jié)構(gòu)，將變動(dòng)費(fèi)用分為定額費(fèi)用與隨機(jī)費(fèi)用，根據(jù)不同的費(fèi)用類型，采取不同的預(yù)算制定方法。 包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和季度財(cái)務(wù)狀況說(shuō)明書。 名詞定義： 1. 盈利能力指標(biāo)： 資金 周 轉(zhuǎn) 率、 資金收益 率 、 資本收益率 2. 流動(dòng)性 指標(biāo)： 短期借款占比、借款延期比率 3. 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)：資本充實(shí)率、拆入資金比率、單個(gè)借款比例、呆壞賬比率 4. 營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)： 資金使用率、借款發(fā)標(biāo)比率、投資額增長(zhǎng)率 內(nèi)部資料 注意保密 第 二 頁(yè) 二、費(fèi)用預(yù)算管理制度 總則 第一條 為規(guī)范 XX 公司 的預(yù)算管理特制定本制度。 第十三條 預(yù)算內(nèi)費(fèi)用支 出由 財(cái)務(wù)總監(jiān) 審批；對(duì)于確有必要發(fā)生的預(yù)算外費(fèi)用支出由總經(jīng)理審批。 借款 超過(guò)還款期限即轉(zhuǎn)為應(yīng)收款，在當(dāng)月工資中扣還。 第六條 正確填制保管各類發(fā)票、收據(jù)、各種支票和匯票。 第十一條 借款人賬戶信息填寫齊全 賬號(hào)、戶名、開(kāi)戶行、借款金額應(yīng)填寫完整；其中戶名非借款人本人的，應(yīng)在相關(guān)協(xié)議中注明。其他職工每人每天不得超過(guò) 150元 ； 未經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)的部分由個(gè)人負(fù)擔(dān)。 內(nèi)部資料 注意保密 第 十五 頁(yè) 七 、 資金收支審批制度 總則 第一條 為規(guī)范 XX公司的資金收支行為，明確審批權(quán)限和流程，特制定本制度。隨計(jì)算機(jī)一次性配備的主要配件， 包括 硬盤、內(nèi)存、光驅(qū)、網(wǎng)卡等，按固定資產(chǎn)進(jìn)行管理。 第三章 附則 第十條 本制度解釋權(quán)歸 行政部 。 第二章 固定資產(chǎn)管理 第五條 固定資產(chǎn)管理流程： 1. 固定資產(chǎn)的采購(gòu)及領(lǐng)用流程參見(jiàn)辦公設(shè)備管理流程及其程序文件。相關(guān)申請(qǐng)人應(yīng)予以完善、改正，財(cái)務(wù)總監(jiān)重新審核并確認(rèn)合規(guī)后方可簽字。 業(yè)務(wù)招待費(fèi)（含禮品費(fèi)）： 業(yè)務(wù)招待 費(fèi)由總經(jīng)理統(tǒng)一審定，納入年度費(fèi)用預(yù)算管理。 第一章 費(fèi)用范圍及標(biāo)準(zhǔn) 第二條 費(fèi)用報(bào)銷范圍 ： 會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、差旅費(fèi)、交通費(fèi)、業(yè)務(wù)招待及禮品費(fèi)、辦公用品費(fèi)、郵遞費(fèi)、書報(bào)費(fèi)、車輛費(fèi)及其他。 第三條 借款利息 借款利息是由公司代收，需支付給投資人的投資收益，具體標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)公司實(shí)際的平臺(tái)投資收益率和線下出資收益率執(zhí)行，由財(cái)務(wù)部門核準(zhǔn)。 第十一條 公司人員不得攜帶大量現(xiàn)金采購(gòu)，不準(zhǔn)將公款以 個(gè)人名義存入銀行或?qū)⒐钆沧魉谩? 第五章 附則 第十九條 本制度由總經(jīng)理制訂并負(fù)責(zé)解釋。 第二章 預(yù)算編制管理 第六條 預(yù)算編制是實(shí)現(xiàn)合理規(guī)劃控制公司管理費(fèi)用，發(fā)揮資金最大利用效率，實(shí)現(xiàn)預(yù)算目標(biāo)的重要環(huán)節(jié)，預(yù)算應(yīng)從公司總體利益出發(fā)進(jìn)行編制。 內(nèi)部資料 注意保密 XX 有限公司 財(cái)務(wù)管理制度 內(nèi)部資料 注意保密 內(nèi)部資料 注意保密 目 錄 一、財(cái)務(wù)報(bào)告制度 ________________________________________________________________________ 1 二、費(fèi)用預(yù)算管理制度 ____________________________________________________________________ 3 總則 _________________________________________________________________________________ 3 第一章 組織結(jié)構(gòu) ______________________________________________________________________ 3 第二章 預(yù)算編制管理 __________________________________________________________________ 3 第三章 預(yù)算編制內(nèi)容 __________________________________________________________________ 4 第四章 預(yù)算的控制 ____________________________________________________________________ 5 第五章 附則 _________________________________________________________________________ 5 第六章 附表 _________________________________________________________________________ 6 三、現(xiàn)金管理制度 ________________________________________________________________________ 8 總則 _________________________________