【正文】 五、財務(wù)盈利能力分析 財務(wù)現(xiàn)金流量（全部資金）見附表１。 三、工資及福利費估算 本項目定員 60 人，其中管理 10 人。 其他費用的取費標準 （１）本項目實際占用土地 50 畝，依據(jù) 全國工業(yè)用地出讓最低價標準 ，按 萬元 /畝計取 。 37 總經(jīng)理 質(zhì)檢部 (2 人 ) 供銷部 (5 人 ) 財務(wù)、人事（ 4 人） 制造部 （ 50 人）含車間（庫）、機電維修、搬運 二、工作制度 全年生產(chǎn) 240天，實行一班 8小時工作制。 數(shù)座廠房的占地面積總和規(guī)范規(guī)定的防火分區(qū)最大允許占地面積時，可成組布置，但允許占地面積應(yīng)綜合考慮組內(nèi)各個廠房的耐火等級、層數(shù)和生產(chǎn)類別，按其中允許占地面積較小的一座確定 (面積不限者，不應(yīng)超過10000m2).組內(nèi)廠房之間的間距：當(dāng)廠房高度不超過 7m 時，不應(yīng)小于 4m；超過 7m 時，不應(yīng)小于 6m。 二、安全措施方案 生產(chǎn)車間地面為水磨石地面，部分鋪設(shè)耐酸地磚。 公共建筑設(shè)計采用自然通風(fēng)方式。 （ 2）、噪聲來自設(shè)備、冷風(fēng)機及生產(chǎn)設(shè)備產(chǎn)生之噪聲。 項目用電量為 700000Kwh/年。 倉庫設(shè)計依據(jù)全廠年運輸量及運輸周轉(zhuǎn)量。其保溫性，防潮性，氣密性可靠。為降低貯藏環(huán)境與果蔬的水蒸氣分壓差，抑制水分的蒸發(fā)，保持氣調(diào)庫內(nèi)最佳相對濕度，減少干耗損失，一般氣調(diào)庫都要設(shè)置加濕器 。 (7)自動管理系統(tǒng)，配套小型機一臺，終端 6 臺，管理軟件包括財務(wù)、車間生產(chǎn)、保鮮庫管理部門。 (5)臍橙預(yù)冷時間應(yīng)在 8— 10 小時，溫度降至 10℃以下；可用預(yù)冷庫， 19 也可用冷藏庫掌握入貨量來實現(xiàn)。目前， 已基本形成了以縣城為中心，國道 323 線、 319 線，省道于銀線和贛龍鐵路為主 骨架，縣道 為支架， 縣鄉(xiāng)道為延伸 的四通八達、布局合理的交通運輸網(wǎng)絡(luò)。 在庫閑期間貯存一些其它果蔬產(chǎn)品，以提高庫區(qū)的利用率，減少成本，降低經(jīng)營風(fēng)險。 三、 市場競爭力分析 贛州臍橙作為成規(guī)模的地域性品牌， 20xx 年已通過國家地理標志 保護認證被授予“中華名果”桂冠，目前已經(jīng)成為中國優(yōu)質(zhì)臍橙的代名詞。 臍橙是我國近年來，從國外引進優(yōu)良品種經(jīng)過培育改良，逐漸受到消費者越來越廣泛歡迎的中、高檔品質(zhì)水果。 交通優(yōu)勢 于都擁有各類公路里程 。 項目建成后將創(chuàng)造較好的經(jīng)濟效益，帶動當(dāng)?shù)啬毘犬a(chǎn)業(yè)發(fā) 展，具有明顯的經(jīng)濟效益和社會效益。 ～ 115176。 三、 預(yù) 可行性研究依據(jù)及范圍 （一）依據(jù) 于都縣果茶局申請報告委托咨詢合同 《于都縣“十一五”時期臍 橙產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃》； 項目承辦單位提供的其他有關(guān)資料； 《投資項目可行性研究方法與參數(shù)》。目前贛南臍橙種植面積已達 137 多萬畝，一半以上已掛果， 20xx年產(chǎn)量 80 萬噸， 二、 項目的由來 于都種植柑桔歷史悠久，柑桔作為經(jīng)濟栽培的快速發(fā)展期始于 80 年代初，特別是 20xx 年安遠會議以后，于都縣迅速掀起了臍橙產(chǎn)業(yè)發(fā)展高潮，臍橙面積與產(chǎn)量迅速增長。 第三節(jié) 項目建設(shè)地概況 項目區(qū)簡介 贛州 是江西的南大門，通衢贛、粵、閩、湘， 東接福建省三明市和龍巖市，南臨廣東省梅州市、河源市和韶關(guān)市，西靠湖南省郴州市，北連本省吉安、撫州兩 市。一月和七月平均氣溫分別是 ℃ 和 ℃ ，極端氣溫為 ℃ 和－ 8℃ ， 6 年均降水量 1507 毫米， 45 月降雨量約占全年的 47%，年日照時數(shù) 小時，年均無霜期 305 天 。年平均氣溫 ℃，極端最低氣溫 ℃，極端最高氣溫 ℃，日平均氣溫穩(wěn)定通過 10℃的持續(xù)期為 268天，≥ 10℃的有效積溫 6320℃，無霜期 305天。于都臍橙色澤鮮艷，皮薄光滑，可口化渣，酸甜適中，可食率 74%以上，含果汁 55%以上 ,含糖 — 12%,含酸 — %，固酸比 15— 17： 1，可溶性固形物含量 13%以上 ,其色澤與內(nèi)質(zhì)完全可與美國臍橙媲美。目前贛 州臍橙由于缺乏保鮮加工等配套工程設(shè)施，仍只能集中于收獲季節(jié)出售，除部分外地客商利用零星的保鮮設(shè)施貯存到淡季銷售外，絕大部分只能在自然保存期內(nèi)銷售完畢。根據(jù)臍橙市場消費趨勢指標分析預(yù)測，十五至二十年內(nèi)贛南臍橙尚難以達到市場飽和程度。全縣丘陵面積 萬畝，平原面積 萬畝，江河水面 ，水力蘊藏量達 。 設(shè)計原則 (1)設(shè)計符合《輕工業(yè)建設(shè)項目擴大初步設(shè)計編制內(nèi)容深度規(guī)定》。 (11)另外注意氣調(diào)貯藏與恒溫度貯藏對少數(shù)臍橙品種的貯藏效果差別不太明顯，氣體成分要根據(jù)實驗確定。冷風(fēng)機選用銅管鋁片。 （ 2）滿足生產(chǎn)工藝流程和搬運物料的要求，做到工藝流程流程順暢、連續(xù)、合 理，避免主要生產(chǎn)作業(yè)交叉往返，使原材料、成品的物流路線便捷、順暢。 庫體外設(shè)鋼結(jié)構(gòu)金屬大棚，屋面材料為單層金屬瓦楞板， 屋面下為單層金屬瓦楞板半包罩衣。廠區(qū)內(nèi) 用電負荷除消防泵為二級負荷外，其余為三級負荷 ，電源引入總變配電后，再引出 29 單獨饋電線直接送至各車間變電室。 《大氣污染物綜合排放標準》（ GB162971996）二級標準。 設(shè)置電計量儀表，便于各生產(chǎn)部門能耗指標考核，加強企業(yè)內(nèi)部各生產(chǎn)環(huán)節(jié)的節(jié)能管理。采用節(jié)能性的建筑設(shè)備，如制冷設(shè)備等。 35 本項目生產(chǎn)火災(zāi)危險性類別和主要建筑特耐火等級分別為：生產(chǎn)車間：火災(zāi)危險類別為戊類，耐火等級為二級；低壓配電室：火災(zāi)危險類別為戊類，耐火等級為二級。除按照國家有關(guān)規(guī)定進行安全生產(chǎn)管理外，還必須對職工尤其是操作工人應(yīng)繼續(xù)進行系統(tǒng)的安全衛(wèi)生教育及防火、防爆教育，加強其安全衛(wèi)生意識。 第十章 投資估算與資金籌措 第一節(jié) 估算范圍及主要編制依據(jù) 一、投資估算范圍 本估算包括所列項目的全部工 藝、給排水、供電、供汽、管道、電氣等設(shè)備和安裝、總圖、土建工程以及其他費用的固定資產(chǎn)全部投資，固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅，建設(shè)期借款利息以及流動資金。 流動資金估算依據(jù)業(yè)主提供 情況及相關(guān)企業(yè)的實際水平，按年總收入的 15%估算。 ３、維修費按年折舊額的 43%計取。建議盡快建設(shè)該項目。 固定資產(chǎn)折舊計算，固定資產(chǎn)原值共計 2510 萬元，為計算方便，按平均年限法計算折舊，綜合折舊年限為１０年，年折舊額為 250 萬元 。 ③工程監(jiān)理費：按工程有關(guān)監(jiān)理收費標準計算。（具體進度安排詳見下表） 序號 項目 建設(shè)期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 1 項目申請報告編制、初步設(shè)計及審查 2 施工圖設(shè)計 3 土建施工 4 設(shè)備選型及定購 5 設(shè)備到貨及驗收 6 設(shè)備安裝 7 管道電氣自控安裝 8 人員培訓(xùn) 9 生產(chǎn)調(diào)試 39 10 投產(chǎn)運行 為確保項目按時竣工投產(chǎn)，在可行性研究報告送審之前，可先做設(shè)備選型、商務(wù)談判等工作。 消防車道穿過建筑物的門洞時，其凈高和凈寬不應(yīng)小于 4m；門垛之間的凈寬不應(yīng)小于 。 主要做到： （ 1）上崗前必須進行職工培訓(xùn)，嚴格按操作規(guī)程操作； （ 2）將設(shè)備的傳動部門作安全保護設(shè)施； （ 3）用電由專人負責(zé)，其它人不能動； （ 4）設(shè)備主要專職安全員定期檢查； （ 5）配套好職工的勞保用品； （ 6）在所有重點部位加設(shè)警示標牌； （ 7）一旦出現(xiàn)事故要緊急停車，以防事故擴大； （ 8）車間現(xiàn)場要按要求備好滅火器，應(yīng)急設(shè)備。 33 建筑中配裝水表、電表等能量計量儀表，以便用戶檢查耗能情況，及時制定節(jié)能措施。 準確進行負荷平衡物料平衡方面的計算，使所選設(shè)備及其與生產(chǎn)規(guī)模一致。 GB1327120xx《鍋爐大氣污染排放標準》。 交通方便，物料運輸考慮由社會運輸力量承擔(dān)。 貯藏庫門為一道門，在門框頂上的鐵軌上 滑動，由滑輪聯(lián)掛，四周門縫處涂上不凝固膠密封。屬亞熱帶季風(fēng)性濕潤氣候，氣候溫和。氟機電容量小，運行費用低。嚴格控制二氧化碳的含量，防止發(fā)生氣體傷害。 二、 產(chǎn)品方案 年分選、打蠟等加工臍橙 1 萬噸，產(chǎn)季鮮銷 7000 噸；氣調(diào)貯藏保鮮 3000噸及其銷售，根據(jù)市場要求進行包裝運輸，保證臍橙特有的特性，延長 4— 7個月的貨架期。境內(nèi)河流屬贛江水系，總長度 1283 公里，主要河流有貢 16 水、梅江、濂江，其中貢水在境內(nèi)的長度為 66 公里?！靶缕媸俊钡让愤M口臍橙成為人們的水果新寵。 二、 產(chǎn)品需求預(yù)測 中國水果消費市場是世界最大和增長最快的的市場之一，而優(yōu)質(zhì)水果又是這個市場增長率最高的產(chǎn)品之一。 品質(zhì)優(yōu)勢 于都臍橙品質(zhì)優(yōu)良，在歷屆中國（贛州）臍橙節(jié)贛南臍橙品質(zhì)評比中榮獲金獎，在 20xx年中國上海春節(jié)食品博覽會上評為“最受消費者歡迎產(chǎn)品”，這是贛州唯一獲此殊榮的縣市。 項目的實施將有效改善當(dāng)?shù)啬毘犬a(chǎn)業(yè)的現(xiàn)狀，更好地開發(fā)利用當(dāng)?shù)氐膬?yōu)勢資源，改善臍橙產(chǎn)業(yè)的生產(chǎn)條件，提升當(dāng)?shù)啬毘犬a(chǎn)業(yè)的整體效益，帶動周邊農(nóng)民開發(fā)種植臍橙的積極性，對培育壯大臍橙產(chǎn)業(yè)具有極為重要的引導(dǎo)和推動作用；同時，可提高鮮果的保鮮期，延 長銷售期，改善商品果的品質(zhì)，實現(xiàn)優(yōu)質(zhì)優(yōu)價，增加果農(nóng)收入；進一步拉長臍橙產(chǎn)業(yè)鏈，從而大幅度提高經(jīng)濟效益。改革開放以后，農(nóng)業(yè)人口向城市化轉(zhuǎn)移速度加快，僅 20xx20xx年就轉(zhuǎn)移 人；城區(qū)面積由改革開放初期 3 平方公里擴大到 12 平方公里 。全部投資資金由項目業(yè)主單位自籌。近年來，為使贛南丘陵 山地得到充分利用，贛州市在實施果業(yè)工程“山上再造”中，找出了一條“發(fā)展臍橙、興贛富民”的好路子。 第二節(jié) 項目概況 一、 項目名稱 于都縣臍橙分選打蠟氣調(diào)保鮮建設(shè)項目 二、 主要建設(shè)內(nèi)容和規(guī)模 充分利用于都縣乃至全市臍橙產(chǎn)業(yè)發(fā)展的優(yōu)勢，新建一條果品分選打蠟包裝生產(chǎn)線， 3000噸氣調(diào)保鮮庫一座。 ，北緯25176。稅后內(nèi)部收益率 %，正常年份利潤 650 萬元，所得稅后的投資回收期為 年 (含建設(shè)期 )，所得稅前的投資回收期為 年 (含建設(shè)期 )。實現(xiàn)市至縣通二級公里水泥路， 21個鄉(xiāng)鎮(zhèn)機關(guān)所在地通水泥 (油 )路和 372個行政村通公路及 134個行政村通水泥路，水泥砼（油）路面里程為，占通車里程的 25%。近 年來，由于贛南地區(qū)的地理、氣候、土質(zhì)等自然條件對臍橙的生長具有天然的優(yōu)越性，贛南成為中國優(yōu)質(zhì)臍橙的主產(chǎn)區(qū)，贛南臍橙成為了中國優(yōu)質(zhì)臍橙的代名詞，并在 20xx通過了國家商檢局地理標志保護認證被中國果品協(xié)會授予“中華名果”之桂冠。從近幾年水果銷售市場看，由于贛南臍橙的品質(zhì)越來越廣泛