食堂出納崗位職責(zé)(專業(yè)版)
【正文】 現(xiàn)金日記賬要日記日結(jié)，每日下班前應(yīng)清點(diǎn)庫存現(xiàn)金，并與現(xiàn)金日記賬賬面余額核對無誤。所有業(yè)務(wù)收入現(xiàn)金，不得直接用于支出、（即坐支）必須先進(jìn)銀行帳務(wù)處理后，方可辦理支出業(yè)務(wù)。購買發(fā)票，開具發(fā)票后都要及時(shí)在發(fā)票登記簿上登記。四、負(fù)責(zé)飯票的出售和保管，收好客飯費(fèi)等應(yīng)收款。負(fù)責(zé)復(fù)查現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，復(fù)查會(huì)計(jì)處理的正確性，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)退回復(fù)核人員進(jìn)行更正處理。出納人員做好報(bào)銷明細(xì)后給財(cái)務(wù)經(jīng)理審核，再錄入網(wǎng)銀匯款信息。開支票時(shí)需要及時(shí)登記支票登記簿，作廢支票單獨(dú)保管，需要與支票登記簿一一對應(yīng)。認(rèn)真按照公司財(cái)務(wù)管理制度完成出納的各項(xiàng)工作。嚴(yán)格遵守有關(guān)安全規(guī)章制度，如出現(xiàn)差錯(cuò)要及時(shí)報(bào)告領(lǐng)導(dǎo)查清原因，視情況進(jìn)行處理。作廢支票必須加蓋“作廢”戳記，與支票存根一起保管。認(rèn)真核對發(fā)票日期、公司名稱、內(nèi)容與金額等信息，不允許收據(jù)白條作為報(bào)銷原始憑證，如發(fā)票抬頭與公司名稱不符或者金額與報(bào)銷單金額不一致，以及跨年的發(fā)票，財(cái)務(wù)有權(quán)拒絕報(bào)銷。保管現(xiàn)金、支票；辦理與銀行相關(guān)變更等事宜。嚴(yán)禁挪用公款，按《會(huì)計(jì)法》要求履行職責(zé)。妥善保管好現(xiàn)金日記賬，履行相關(guān)手續(xù)后，定期交檔案管理人員歸檔。每日查看銀行和現(xiàn)金日記賬余額，每月結(jié)賬后與各獨(dú)立賬戶對帳；并保管好各獨(dú)立帳戶的銀行對賬單存檔備查。（三）、報(bào)銷：初審報(bào)銷單：總經(jīng)辦、技術(shù)部、財(cái)務(wù)部、研發(fā)部、采購部、市場部、工程部須經(jīng)各部門負(fù)責(zé)人審批簽字才可拿到財(cái)務(wù)部門報(bào)銷審核；一般情況下
法律信息相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1