【正文】 第二十一條 對財務(wù)與資金管理的風(fēng)險控制 公司建立獨立的財務(wù)核算體系，制定規(guī)范的財務(wù)會計核算制度，配備專職的 財務(wù)核算人員。（2）風(fēng)險控制部負責(zé)監(jiān)督項目組在投資過程中的投資管理制度和業(yè)務(wù)流程的 執(zhí)行情況，確保國家法律、法規(guī)和公司內(nèi)部控制制度有效地執(zhí)行，并審閱投資業(yè)務(wù)的相關(guān)合同、協(xié)議，確保合同的規(guī)范性和合法性；并就相關(guān)事項的監(jiān)督和審核 情況，向風(fēng)險控制總監(jiān)提交《投資項目合規(guī)風(fēng)險報告》，風(fēng)險控制總監(jiān)對項目做出評價。投資業(yè)務(wù)包括投資項目的選擇（即項目開發(fā)、初步審查、項目立項、盡職調(diào)查、投資決策、項目實施）、投資項目的管理和項目退出等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，在上述每個環(huán)節(jié)均存在操作風(fēng)險。投資管理部職責(zé)：負責(zé)基金的設(shè)立工作，提出基金募集方案、基金解散及清算方案；負責(zé)基金具體事務(wù)的管理，并負有識別、評估基金運營過程中的風(fēng)險隱患和風(fēng)險問題的職責(zé)；負責(zé)投資項目開發(fā)、執(zhí)行、退出過程中的風(fēng)險控制。業(yè)務(wù)操作提示及風(fēng)險控制要點?“出庫”交易?目前，總行已在系統(tǒng)里增加了出庫狀態(tài)查詢的功能，各行營業(yè)部（或票交中心）應(yīng)指定專人在核心銀行系統(tǒng)中利用“80917”交易進行本行及轄屬機構(gòu)出庫狀態(tài)的查詢，相關(guān)畫面如下： 業(yè)務(wù)操作提示及風(fēng)險控制要點?出庫狀態(tài)查詢畫面： 業(yè)務(wù)操作提示及風(fēng)險控制要點業(yè)務(wù)操作提示及風(fēng)險控制要點?交換場次的修改：?每日營業(yè)前，交換機構(gòu)應(yīng)指定專人對交換場次進行查詢，并判斷其正確性，若發(fā)現(xiàn)場次不正確，各柜員原則上不允許自行進行場次修改，應(yīng)及時與市分行收付賬務(wù)部聯(lián)系進行場次修改。若出現(xiàn)其他字符，請立即聯(lián)系市分行收付賬務(wù)部。業(yè)務(wù)管理要求?建立相關(guān)登記簿：?《鎖片使用登記簿》?交換鎖片的保管仍按現(xiàn)行重要空白憑證保管方式存放入保險箱（柜）中。（第一次報審應(yīng)附有廠商證明材料）1鋁合金門窗：《建筑材料報審表》應(yīng)附資料交易憑證及現(xiàn)場防偽備案驗證單，出廠合格證，質(zhì)量保證書，型式檢驗報告，四性復(fù)驗報告（氣密性、水密性、抗風(fēng)壓性能、傳熱系數(shù)），玻璃的出廠合格證，“ccc”認(rèn)證（鋼化），型材的合格證，檢驗報告及節(jié)能復(fù)試報告（可見光透射比、中空玻璃露點、遮陽系數(shù)），門窗配件的合格證和檢驗報告，進貨入庫清單，進場材料檢驗記錄?；炷粒骸督ㄖ牧蠄髮彵怼窇?yīng)附有交易憑證及現(xiàn)場防偽備案驗證單、配合比、原材料質(zhì)量證明資料，特別是粗細骨料的交易備案證明資料，塌落度實測記錄，進場材料檢驗記錄，28天后提供混凝土合格證明書。通過校園招聘、社會成熟人才招聘等多種渠道引進人才，充實風(fēng)險管理人員隊伍。對投資并購、國際業(yè)務(wù)等重大業(yè)務(wù)組織開展盡職調(diào)查，形成盡職調(diào)查報告。三、加強合同管理，助力誠信建設(shè)。建立上下級之間和風(fēng)險控制部門與其他職能部門之間的風(fēng)險聯(lián)動機制，促進風(fēng)險信息的有效傳遞，提升總部的風(fēng)險監(jiān)控能力。（三）融資情況的核實：風(fēng)控委風(fēng)險控制點通過征信報告（核實企業(yè)的借款情況及對外擔(dān)保情況），了解企業(yè)的貸款和擔(dān)保情況；通過銀行流水（三個月的）看大額資金的來龍去脈，分析資金的來源與去向，進一步判斷是否有民間融資情況。三、借款用途和還款來源：（一）借款用途：主要是核查企業(yè)的真實用途。各單位必須高度重視合同履約管理，增強誠信意識、法制意識和契約意識，對合同履約情況進行動態(tài)監(jiān)控，規(guī)范自身履約行為，促進誠信履約。聘請中介機構(gòu)完成盡職調(diào)查的，要對盡職調(diào)查報告進行審核和評價。通過“師帶徒”、內(nèi)部研討等方式，加強對新入職人才的培養(yǎng)，為公司儲備一批優(yōu)秀人才。現(xiàn)場監(jiān)理見證施工單位做標(biāo)養(yǎng)試塊，同條件養(yǎng)護試塊，送樣后的檢測報告作為混凝土質(zhì)量證明資料的組成部分。（第一次報審應(yīng)附有）1建筑石材：《建筑材料報審表》應(yīng)附資料現(xiàn)場防偽備案驗證單，出廠合格證，廠地證明，型式檢驗報告，復(fù)試報告（室內(nèi)復(fù)試放射性指標(biāo)，外墻復(fù)試彎曲度、吸水率），進貨入庫清單，進場材料檢驗記錄。業(yè)務(wù)管理要求?建立相關(guān)登記簿：?《內(nèi)部票據(jù)交接登記簿》?登記相關(guān)的客戶回單、實物退票、電匯、印鑒片的交接，應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定做好交接登記，以明確責(zé)任，防控風(fēng)險。業(yè)務(wù)操作提示及風(fēng)險控制要點?“收妥入賬”交易的注意事項：?批量收妥入賬交易執(zhí)行后顯示“OK”，只是表明已將批量收妥的業(yè)務(wù)送至后臺批量處理的進程成功，但不一定入賬成功。核準(zhǔn)柜員應(yīng)嚴(yán)格審核把關(guān)，避免出錯。投資總監(jiān)作為投資項目風(fēng)險管理的第一責(zé)任人，負責(zé)組織部門內(nèi)部的風(fēng)險控制執(zhí)行工作，并負有及時報告、反饋項目投資過程中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險隱患和風(fēng)險問題的職責(zé)。主要可以歸納為決策失誤、投資失控、員工內(nèi)部欺詐等風(fēng)險，其中，決策失誤、投資失控是重大風(fēng)險。如風(fēng)險控制總監(jiān)出具否定意見，投資項目退回投資管理部，由投資管理部 按照風(fēng)險控制總監(jiān)的意見對項目進行處置。公司按照有關(guān)規(guī)定及要求使用資金、單獨開立銀行賬戶。退出方案未通過審議的，項目組應(yīng)當(dāng)研究并重新設(shè)計退出方案，直至項目實 現(xiàn)退出。第十八條 投資決策的風(fēng)險控制（1）投資部形成投資方案后，應(yīng)將投資方案提交至風(fēng)險控制部。主要為違規(guī)宣傳、管理人員欺詐、資金劃撥差錯等風(fēng)險?？偛棉k公會職責(zé)：對篩選的投資項目進行初步判斷，對投資項目立項進行決策，對投資項目的相關(guān)執(zhí)行事項進行審議。業(yè)務(wù)操作提示及風(fēng)險控制要點?“出庫”交易?但IT藍圖上線以來，已先后發(fā)生了幾次嚴(yán)重違規(guī)操作，漏做“出庫”交易的重大差錯！各行一定要要樹立合規(guī)操作的意識，認(rèn)真學(xué)習(xí)并嚴(yán)格遵照執(zhí)行市分行文件要求，避免類似情況發(fā)生。?復(fù)核人員在勾對提出業(yè)務(wù)清單時也應(yīng)注意“退票標(biāo)識”欄位，各網(wǎng)點的提出業(yè)務(wù)清單上“退票標(biāo)識”欄位只能為“OK：正?！睜顟B(tài)、各營業(yè)部的提出業(yè)務(wù)清單上只能為“OK：正?！被颉癛P：實物退票”狀態(tài)。各行應(yīng)按編號先后順序使用鎖片，并在登記簿上作銷號記載。1防盜門：《建筑材料報審表》應(yīng)附資料出廠合格證，生產(chǎn)許可證，安全部門各類證明，型式檢驗報告，五金件的檢驗報告，進貨入庫清單，進場材料檢驗記錄。成品樁：《建筑材料報審表》應(yīng)附資料有出場合格證，強度報告，進貨清單，原材料質(zhì)量證明材料，特別是粗細骨料的交易備案證明資料，外省市的還要有上海市監(jiān)督站的監(jiān)督備案報告。對兼職項目法律顧問試點工作開展情況進行總結(jié)，繼續(xù)為重點項目配置兼職法律顧問，充分發(fā)揮法律顧問在法律風(fēng)險防范中的關(guān)鍵作用。各單位要明確風(fēng)險管理的分管領(lǐng)導(dǎo)、歸口管理部門以及其他職能部門的風(fēng)險管理職責(zé)，配置足夠的人員參與風(fēng)險管理工作。之后，再通過購銷合同、銷貨單、憑證、賬簿（應(yīng)收賬款），銀行流水來核實一個月的銷售情況。并核查企業(yè)的資金缺口究竟是多少？其核查的方法是：企業(yè)用于生產(chǎn)經(jīng)營的資金是多少（原材料和各種費用等）？現(xiàn)在實有的流動資金是多少？最終確定資金的缺口是多少。各單位應(yīng)根據(jù)公司制度的修訂情況，開展規(guī)章制度梳理工作，對規(guī)章制度執(zhí)行情況進行評價，及時堵塞制度漏洞，形成制度體系完整閉環(huán)。配合相關(guān)職能部門對供應(yīng)商的履約情況進行評價，及時追究供應(yīng)商的違約責(zé)任，將失信供應(yīng)商列入黑名單。加強對合作協(xié)議、招標(biāo)文件、分包合同、PPP協(xié)議等法律審查工作，深入開展“重大決策、合同、規(guī)章制度”法律審核工作，出具法律意見，保障企業(yè)決策和經(jīng)營活動的合法合規(guī)。第三篇：材料控制要點材料控制要點材料使用要符合設(shè)計要求，符合甲方在合同對某些材料特定要求，遵守國家和上海市明令禁止使用或局限制使用的材料規(guī)定。（第一次報審還應(yīng)附有：企業(yè)資質(zhì)證明）。電線預(yù)埋管、盒：《建筑材料報審表》應(yīng)附資料現(xiàn)場防偽備案驗證單，出廠合格證，型式檢驗報告，裝修工程中要進行阻燃性能復(fù)驗報告，進貨入庫清單，進場材料檢驗記錄。業(yè)務(wù)管理要求?建立相關(guān)登記簿：?《內(nèi)部票據(jù)交接登記簿》?取消舊線操作模式下的《交換票據(jù)交接登記簿》，各交換機構(gòu)用每場提出業(yè)務(wù)出庫后生成的“同城票據(jù)交換提出業(yè)務(wù)清單”由交接雙方簽字并裝訂后留存。所以各行在執(zhí)行了批量收妥入賬交易后，還應(yīng)通過查詢交易“80014”或其他方式查看入賬是否成功（即業(yè)務(wù)明細狀態(tài)是否更新為“收妥入賬”），若不成功，則應(yīng)采用“單筆收妥入賬”的方式進行入賬，以免耽誤客戶的資金。業(yè)務(wù)操作提示及風(fēng)險控制要點?提入清單的打印?因同城票據(jù)交換提入票據(jù)的沖正業(yè)務(wù)在提入清單中不能反映（無沖正標(biāo)識），且提入業(yè)務(wù)清單雖然可以打印多次，但只能產(chǎn)生一次，所以在提入業(yè)務(wù)清單產(chǎn)生后錄入的提入業(yè)務(wù)或沖正、刪除操作均不能在清單中反應(yīng)。風(fēng)險控制部職責(zé)：為保證基金和投資業(yè)務(wù)合法、合規(guī)，制定、審查相關(guān)的管理制度和業(yè)務(wù)流程；制訂、審閱投資業(yè)務(wù)的相關(guān)合同、協(xié)議，確保合同的規(guī)范性和