【正文】 國(guó)家農(nóng)發(fā)辦對(duì)省級(jí)農(nóng)發(fā)機(jī)構(gòu)報(bào)送備案的項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃在1個(gè)月內(nèi)未提出異議的，視為同意。其他農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目一般由省級(jí)農(nóng)發(fā)機(jī)構(gòu)組織評(píng)估、審定，部分項(xiàng)目可以委托地級(jí)農(nóng)發(fā)機(jī)構(gòu)組織評(píng)估、審定，國(guó)家農(nóng)發(fā)辦進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督和抽查。單個(gè)項(xiàng)目相對(duì)連片治理面積，天然草場(chǎng)5000畝以上，人工草場(chǎng)1000畝以上，小流域治理和土地沙化治理5000畝以上。組織實(shí)施和運(yùn)行管理。前期準(zhǔn)備工作應(yīng)做到經(jīng)?；?、制度化。(三)土地治理項(xiàng)目主要單項(xiàng)工程監(jiān)理費(fèi)及其勘察設(shè)計(jì)費(fèi)。(三)營(yíng)造農(nóng)田防護(hù)林、防風(fēng)固沙林、水源涵養(yǎng)林、水土保持林等所需的苗木購(gòu)置(或苗圃建設(shè))及工程設(shè)施。各省綜合開發(fā)財(cái)政資金應(yīng)對(duì)農(nóng)業(yè)主產(chǎn)縣進(jìn)行重點(diǎn)投入。第十二條土地治理項(xiàng)目扶持對(duì)象應(yīng)以農(nóng)民為重點(diǎn)。(三)集中投入，不留缺口。辦理外埠存款、銀行匯票、銀行本票、信用證存款和信用卡存款，須由使用部門提出書面申請(qǐng)，經(jīng)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理審批后，方可辦理。（3）企業(yè)向銀行提取或存入現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)采取相應(yīng)的安全措施。第二十二條省農(nóng)委財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)農(nóng)業(yè)財(cái)政項(xiàng)目預(yù)算安排、申報(bào)、資金撥付和監(jiān)管、績(jī)效評(píng)價(jià)及信息公開。省級(jí)編制項(xiàng)目實(shí)施指南時(shí)，要同步編制績(jī)效目標(biāo)，制定績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)，細(xì)化、量化項(xiàng)目資金使用預(yù)期目標(biāo)以及經(jīng)濟(jì)、生態(tài)和社會(huì)效益。也可因項(xiàng)目情況適當(dāng)調(diào)整權(quán)重因素的比例。凡屬預(yù)付款項(xiàng)，由經(jīng)辦人提出書面申請(qǐng)，按審批權(quán)限報(bào)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，連同合同或有關(guān)文件交財(cái)務(wù)部審核，總經(jīng)理簽字后方可辦理付款，但在該項(xiàng)業(yè)務(wù)完結(jié)，經(jīng)辦人必須取得對(duì)方正式發(fā)票合法的收款憑證，交由財(cái)務(wù)部結(jié)清往來(lái)帳目，否則造成損失由經(jīng)手人負(fù)責(zé)。修改時(shí)亦同。,各職能公司所借的備用金,年底必須全額收回,次年,確因工作需要繼續(xù)借支必須重新辦理借款手續(xù),不準(zhǔn)長(zhǎng)期占用公款。,還應(yīng)登記每一筆應(yīng)收票據(jù)的種類、票號(hào)和出票日期,票面金額,交易合同號(hào)和付款人、承兌人、最后一個(gè)背書人的姓名或單位名稱,到期日和利率,貼現(xiàn)日期、貼現(xiàn)率、和貼現(xiàn)凈額,以及收款日期和收回金額,承兌匯票移交人,承兌匯票的簽收人等資料。由商務(wù)部發(fā)出詢證函,對(duì)債權(quán)進(jìn)行詢證,并在1個(gè)月內(nèi)由商務(wù)部完整收回詢證函回執(zhí)交財(cái)務(wù)部核對(duì),并裝訂歸檔。九、出納員辦理完畢現(xiàn)金收付款業(yè)務(wù)后，應(yīng)及時(shí)在報(bào)銷票據(jù)上加蓋“現(xiàn)金收訖”、“現(xiàn)金付訖”戳記及相關(guān)附件單上蓋“附件”鮮章。四、資金撥付方式工程施工費(fèi)采取分期付款的方式撥付。建立對(duì)貨幣資金業(yè)務(wù)的監(jiān)督檢查制度，應(yīng)當(dāng)及時(shí)采取措施，加以糾正和完善。(三)嚴(yán)格遵守人民銀行的結(jié)算制度和結(jié)算紀(jì)律，接受開戶銀行的監(jiān)督?，F(xiàn)金出納崗不得兼任銀行交換、銀行對(duì)賬、銀行管理崗位。情節(jié)嚴(yán)重的，由市環(huán)保局會(huì)同市財(cái)政局收回資金，兩年內(nèi)不得再次申報(bào)環(huán)保資金。第三章 資金使用程序第十一條 市財(cái)政局、市環(huán)保局依據(jù)下排污費(fèi)征收計(jì)劃和環(huán)保工作重點(diǎn)，結(jié)合財(cái)力狀況，提出專項(xiàng)資金預(yù)算初步安排建議，報(bào)市環(huán)保重點(diǎn)項(xiàng)目協(xié)調(diào)和政策落實(shí)工作領(lǐng)導(dǎo)小組批復(fù)環(huán)保資金預(yù)算安排建議，提交市政府審定，納入市級(jí)財(cái)政預(yù)算草案。(三)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)污染源防治項(xiàng)目。第七條 銷售貨款如是現(xiàn)金或是匯票須當(dāng)日（特殊情況于次日）送交財(cái)務(wù)部門入賬，如是按合同付款則合同到期由財(cái)務(wù)和銷售人員一起收回并入賬。開好的發(fā)票，領(lǐng)票人須在發(fā)票存根聯(lián)背面簽收；先收款后開發(fā)票的，必須在發(fā)票上加蓋“現(xiàn)金收訖”或“轉(zhuǎn)賬收訖”戳記；嚴(yán)格按照規(guī)定時(shí)限、順序，逐欄、全部聯(lián)次一次性如實(shí)開具發(fā)票，填寫項(xiàng)目齊全，內(nèi)容真實(shí)，字跡清楚，并在發(fā)票聯(lián)和記賬聯(lián)上加蓋發(fā)票專用章；作廢發(fā)票和收據(jù)必須注明“作廢”，全聯(lián)保存，不得任意撕毀；每本發(fā)票填開完后應(yīng)在封面填好起訖號(hào)碼、實(shí)際填票起止日期、填開金額、作廢份數(shù)，按照稅務(wù)機(jī)關(guān)規(guī)定核銷和保管，不得擅自損毀。不得將空白支票交給其他單位或個(gè)人簽發(fā)；辦妥支票支付后，要在付款憑證上加蓋“轉(zhuǎn)賬付訖”戳記，將支票頭與付款憑證一同交會(huì)計(jì)記賬；作廢的支票，必須加蓋“作廢”戳記，統(tǒng)一注銷，與存根一并妥善保管； 支票遺失，要立即上報(bào)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，同時(shí)向銀行辦理掛失，并登報(bào)聲明作廢； 支票必須鎖在保險(xiǎn)柜中，與現(xiàn)金一同保管。借款實(shí)行“前款不清后款不借”原則。(一)利用公司賬戶為其它單位或個(gè)人套取現(xiàn)金。(三)由集團(tuán)總部進(jìn)行統(tǒng)借統(tǒng)還方式拆借給公司的資金利息，按照集團(tuán)總部向金融機(jī)構(gòu)統(tǒng)借的利率執(zhí)行。第十一條 外部單位銀行支票管理(一)業(yè)務(wù)部門收到外單位轉(zhuǎn)來(lái)的銀行支票，須當(dāng)天移交給出納，遇節(jié)假日順延。(四)空白支票須妥善保管在保險(xiǎn)柜內(nèi)，不得隨意放置在桌面等其它地方。公司日常須對(duì)出納庫(kù)存現(xiàn)金不定期檢查，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人每月至少監(jiān)盤一次。(四)禁止公款私存，禁止公司員工將收到的燃?xì)赓M(fèi)、初裝費(fèi)、增值業(yè)務(wù)收入直接存入個(gè)人賬戶（公司指定開設(shè)的個(gè)人卡除外）。第二條 適用范圍本制度適用于XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX。財(cái)務(wù)部出納做好復(fù)核工作。(二)公司出納每天須將庫(kù)存現(xiàn)金與現(xiàn)金日記賬核對(duì)相符，做到日清日結(jié)。(二)銀行支票如若遺失應(yīng)及時(shí)掛失，立即通知銀行停止付款業(yè)務(wù)。(五)通過(guò)電匯方式付款的，出納填寫好電匯單后，交印章保管者加蓋財(cái)務(wù)專用章，印章保管者必須對(duì)付款金額、收款方單位名稱與合同、發(fā)票進(jìn)行核對(duì)，相符后方可蓋章。(五)銀行授予公司的資金授信額度（含貿(mào)易融資額度）每年需續(xù)延時(shí)無(wú)論金額是否變動(dòng)均需通過(guò)集團(tuán)OA流程申請(qǐng)報(bào)批。(三)在資金調(diào)拔和付款中存在輕微差錯(cuò)，但未給公司造成損失的。所有現(xiàn)金支付款項(xiàng)，必須在見(jiàn)到終審人簽字后，方可支付。若收到暫不兌付的遠(yuǎn)期支票，要單獨(dú)封裝，放入保險(xiǎn)柜中保管；應(yīng)及時(shí)申購(gòu)支票，并妥善保管；出納必須設(shè)立支票使用登記簿。月末與銀行和會(huì)計(jì)對(duì)賬，保證賬賬相符。第六條 采購(gòu)人員在申請(qǐng)往來(lái)單位應(yīng)付款項(xiàng)時(shí)，貨款由采購(gòu)人員交付對(duì)方。包括揚(yáng)塵控制、機(jī)動(dòng)車排氣污染防治、工業(yè)企業(yè)廢氣污染防治、重點(diǎn)行業(yè)脫硫脫硝、秸稈禁燒污染防治、惡臭氣體防治、揮發(fā)性有機(jī)物防治、油氣回收等項(xiàng)目。其中分配至各相關(guān)區(qū)的專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)主要依據(jù)各區(qū)上征收的排污費(fèi)扣除上繳中央和省部分后可用數(shù)，結(jié)合環(huán)境保護(hù)目標(biāo)完成情況和綜合質(zhì)量指數(shù)等因素安排統(tǒng)籌。第二十一條 項(xiàng)目完成后，市環(huán)保局、市財(cái)政局對(duì)竣工項(xiàng)目組織竣工驗(yàn)收和績(jī)效評(píng)價(jià)。(五)設(shè)置專人負(fù)責(zé)保管定期存款單據(jù)，建立定期存款備查簿。第六條 銀行存款的管理。凡從學(xué)校財(cái)務(wù)部門支取(含報(bào)銷與借款等)的現(xiàn)金、支票及匯款，均應(yīng)按照《華北電力大學(xué)經(jīng)濟(jì)責(zé)任制》以及《關(guān)于大額資金使用審批的暫行規(guī)定》的要求辦理審批手續(xù)。上報(bào)制度，定期不定期地開展項(xiàng)目資金專項(xiàng)檢查，全程跟蹤檢查各項(xiàng)項(xiàng)目資金的撥付、使用情況，對(duì)發(fā)現(xiàn)的資金管理方面的重大問(wèn)題及時(shí)上報(bào)。七、辦理現(xiàn)金報(bào)銷業(yè)務(wù)，經(jīng)辦人要詳細(xì)記錄每筆業(yè)務(wù)開支的實(shí)際情況，填寫《支出憑單》，注明用途及金額。每一季度末財(cái)務(wù)部向商務(wù)部提供所有單位的欠款情況,由其進(jìn)行全面催收。應(yīng)收票據(jù)39。市場(chǎng)經(jīng)費(fèi)借支要敦促商務(wù)部及時(shí)清帳。:。嚴(yán)禁私人占用公款。第八條 省對(duì)采用“因素分配法”安排的項(xiàng)目資金，要依據(jù)不同項(xiàng)目合理選擇分配因素，既要選擇如農(nóng)業(yè)人口、耕地面積、糧食及其他農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)量等地方農(nóng)業(yè)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的因素，以統(tǒng)計(jì)部門公布的或具有權(quán)威性的數(shù)據(jù)為主要依據(jù)。行業(yè)和主管處室(單位)集體討論，行業(yè)處室(單位)提出行業(yè)審查意見(jiàn)，主管處室提出主導(dǎo)審批建議，經(jīng)法規(guī)處合法性審查和財(cái)務(wù)處審核后，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審核，提交委主任辦公會(huì)議集體研究審定。對(duì)省級(jí)采用公開競(jìng)爭(zhēng)立項(xiàng)安排的項(xiàng)目資金，按項(xiàng)目總數(shù)的一定比例確定。（3）金額在10000元以上100000元（含）以下，由借款人填寫現(xiàn)金借款借據(jù)，分管領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、子公司總經(jīng)理、集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)及總裁審批（4）金額在100000元以上，由借款人填寫現(xiàn)金借款借據(jù)，除分管領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、子公司總經(jīng)理、集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)總裁審批外，還需報(bào)董事長(zhǎng)審批。對(duì)于未達(dá)賬項(xiàng)要在次月10日前查明原因，根據(jù)實(shí)際情況，在30日內(nèi)做出相應(yīng)處理。第六條農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)實(shí)行“國(guó)家引導(dǎo)、配套投入、民辦公助、滾動(dòng)開發(fā)”的投入機(jī)制。堅(jiān)持山水田林路綜合治理，農(nóng)業(yè)、林業(yè)、水利措施綜合配套，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、生態(tài)效益的統(tǒng)一。第十八條中央財(cái)政農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金的分配以綜合因素法為主，按資源條件和工作質(zhì)量測(cè)算各省中央財(cái)政資金投資指標(biāo)。優(yōu)良品種的購(gòu)置、繁育及加工所需的工程設(shè)施、配套設(shè)備。按土地治理項(xiàng)目財(cái)政投資的一定比例提取使用：%提取，%提取，%提取。各級(jí)農(nóng)發(fā)機(jī)構(gòu)應(yīng)積極配合審計(jì)和財(cái)政監(jiān)督機(jī)構(gòu)等部門的審計(jì)和監(jiān)督檢查工作。投資估算及籌資方案。開發(fā)治理的地塊集中連片，具有較大的增產(chǎn)潛力。儲(chǔ)藏保鮮、產(chǎn)地批發(fā)市場(chǎng)項(xiàng)目須為項(xiàng)目區(qū)提供與生產(chǎn)和加工相關(guān)的服務(wù)。省級(jí)農(nóng)發(fā)機(jī)構(gòu)根據(jù)國(guó)家農(nóng)發(fā)辦的批復(fù)向下批復(fù)項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃，并報(bào)國(guó)家農(nóng)發(fā)辦備案。(一)凡建設(shè)內(nèi)容調(diào)整涉及財(cái)政資金額度達(dá)到100萬(wàn)元以上的，應(yīng)在項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)重新審定后逐級(jí)報(bào)經(jīng)國(guó)家農(nóng)發(fā)辦批準(zhǔn)。國(guó)家農(nóng)發(fā)辦逐年下達(dá)中央財(cái)政投資控制指標(biāo)，作為省級(jí)農(nóng)發(fā)機(jī)構(gòu)編制項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃的依據(jù)。灌區(qū)設(shè)計(jì)灌溉面積一般不低于5萬(wàn)畝、不超過(guò)30萬(wàn)畝。各級(jí)農(nóng)發(fā)機(jī)構(gòu)應(yīng)區(qū)別各類項(xiàng)目不同情況，積極推行項(xiàng)目招商或項(xiàng)目招投標(biāo)，發(fā)布項(xiàng)目申報(bào)指南，在較大范圍內(nèi)擇優(yōu)選項(xiàng)。項(xiàng)目建議書的主要內(nèi)容包括：(一)土地治理項(xiàng)目：開發(fā)的必要性及條件，建設(shè)范圍、規(guī)模及主要治理措施，投資估算及來(lái)源(含農(nóng)民籌資投勞計(jì)劃)，效益預(yù)測(cè)。第二十五條農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財(cái)政資金實(shí)行專人管理、專賬核算、?？顚Ｓ?，嚴(yán)格按照農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度進(jìn)行管理，按規(guī)定范圍使用資金，嚴(yán)禁擠占挪用。(二)養(yǎng)殖基地建設(shè)所需的39。第二十一條用于土地治理項(xiàng)目的中央財(cái)政資金全部無(wú)償投入。第三章資金管理第十四條中央財(cái)政根據(jù)財(cái)力可能逐年增加用于農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)的資金。第七條農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目管理應(yīng)遵循以下原則：(一)因地制宜，統(tǒng)籌規(guī)劃。第三章附則第三條本制度由集團(tuán)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋及監(jiān)督實(shí)施。（5）現(xiàn)金保險(xiǎn)柜密碼要絕對(duì)保密，妥善保管好保險(xiǎn)柜鑰匙，不得丟失或借于他人。第二十三條 中央財(cái)政專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付、農(nóng)業(yè)部財(cái)政專項(xiàng)和農(nóng)業(yè)基本建設(shè)資金，參照本辦法執(zhí)行?？h級(jí)負(fù)責(zé)本級(jí)分配安排項(xiàng)目實(shí)施和資金使用情況績(jī)效自評(píng)。第十條 由市級(jí)分配安排的省級(jí)農(nóng)業(yè)財(cái)政項(xiàng)目，市農(nóng)業(yè)部門會(huì)同財(cái)政部門將分配安排項(xiàng)目匯總表、項(xiàng)目申報(bào)書合訂文本等一起報(bào)省農(nóng)委備案。根據(jù)《安徽省人民政府關(guān)于充分發(fā)揮投資關(guān)鍵作用深入推進(jìn)項(xiàng)目工作的意見(jiàn)》(皖政〔20xx〕56號(hào))、《安徽省省級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金管理辦法》(皖政辦〔20xx〕29號(hào))、《安徽省農(nóng)業(yè)財(cái)政資金管理工作規(guī)程》(財(cái)農(nóng)〔20xx〕866號(hào))和《安徽省財(cái)政廳安徽省農(nóng)業(yè)委員會(huì)安徽省林業(yè)廳安徽省水利廳安徽省扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室關(guān)于全面推進(jìn)財(cái)政支農(nóng)資金管理改革的實(shí)施意見(jiàn)》(財(cái)農(nóng)〔20xx〕556號(hào))等規(guī)定，結(jié)合實(shí)際，制定本辦法。如不加制止，造成事實(shí)，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人應(yīng)負(fù)連帶責(zé)任。財(cái)務(wù)部根據(jù)情況有權(quán)從借款人工資中一次或分次扣回。39。并于每年年終根據(jù)應(yīng)收帳款清理情況,對(duì)已確認(rèn)無(wú)法收回的應(yīng)收帳款,由責(zé)任單位按公司有關(guān)規(guī)定提交申請(qǐng)報(bào)損的書面報(bào)告,備齊有關(guān)單證并上報(bào)公司批準(zhǔn),列作壞帳損失。單位借出款項(xiàng)必須執(zhí)行嚴(yán)格的授權(quán)批準(zhǔn)程序，嚴(yán)禁擅自挪用、借出貨幣資金。(三)貸幣資金授權(quán)批準(zhǔn)制度的執(zhí)行情況。(五)設(shè)置專人核對(duì)銀行存款日記賬與銀行對(duì)賬單，按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，對(duì)未達(dá)賬項(xiàng)應(yīng)及時(shí)查明原因，具體分析后按照程序進(jìn)行處理。(七)會(huì)計(jì)人員應(yīng)當(dāng)實(shí)行回避制度，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的直系親屬不得在本單位擔(dān)任出納工作。資金管理制度2第一條 為加強(qiáng)貨幣資金管理，確保學(xué)校貨幣資金安全，提高貨幣資金的使用效率，根據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》《中華人民共和國(guó)現(xiàn)金管理暫行條例》《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合學(xué)校實(shí)際情況，特制定本辦法。第十四條 市級(jí)環(huán)保資金的申請(qǐng)按照隸屬關(guān)系以項(xiàng)目形式申報(bào)。包括村莊工業(yè)污染源整治、農(nóng)村生活污水、垃圾及農(nóng)業(yè)廢棄物處置、畜禽污染控制、土壤污染防治、生物多樣性保護(hù)及區(qū)域生態(tài)功能區(qū)保護(hù)等項(xiàng)目。第二條 市級(jí)環(huán)保資金包括市級(jí)污染治理資金、市級(jí)環(huán)保專項(xiàng)資金等。發(fā)票一旦丟失，應(yīng)于丟失當(dāng)日書面報(bào)告主管稅務(wù)機(jī)關(guān)，并在報(bào)刊和電視等傳播媒介上公告聲明作廢。匯票及其他結(jié)算方式管理采用銀行匯票、匯兌等其他銀行結(jié)算方式，要嚴(yán)格按照《票據(jù)法》和銀行規(guī)定辦理。庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)限額人民幣一萬(wàn)元，超過(guò)部分要及時(shí)存入銀行。(四)偽造、變?cè)?、毀滅、隱匿會(huì)計(jì)收付憑證及賬簿。如需提供利息發(fā)票的，貸款方在收到利息后的十個(gè)工作日內(nèi)負(fù)責(zé)提供利息發(fā)票。(三)發(fā)生銀行退票情況，出納負(fù)責(zé)當(dāng)天通知業(yè)務(wù)部門經(jīng)辦人進(jìn)行催收，并了解清楚銀行退票原因，當(dāng)出現(xiàn)假票退票時(shí)，要立即通知財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，對(duì)經(jīng)辦人及出票單位進(jìn)行重點(diǎn)審核調(diào)查。(七)支票領(lǐng)用登記簿保管存檔同銀行日記賬等賬簿。(六)若發(fā)現(xiàn)長(zhǎng)款或短款時(shí)，必須及時(shí)查明原因。沒(méi)有當(dāng)場(chǎng)進(jìn)行驗(yàn)鈔機(jī)驗(yàn)證導(dǎo)致收取假幣的，由收款人負(fù)責(zé)全額賠償。第四條 資金使用(一)資金使用遵照計(jì)劃原則，沒(méi)有通過(guò)計(jì)劃流程審批的資金原則上不允許開支。(二)公司所有的現(xiàn)金收入必須及時(shí)入賬，禁止現(xiàn)金不入賬，禁止設(shè)立小金庫(kù)。第七條 現(xiàn)金風(fēng)險(xiǎn)控制(一)根據(jù)本公司業(yè)務(wù)量的大小，現(xiàn)金庫(kù)存量按不超過(guò)三天的零星開支核定，但最高不超過(guò)5000元。(二)出納購(gòu)買銀行支票時(shí)須登記購(gòu)買日期、銀行支票號(hào)碼。凡簽出的支票，金額、收款單位、時(shí)間、用途內(nèi)容須填寫齊全。(二)未經(jīng)集團(tuán)批準(zhǔn)，禁止公司單獨(dú)對(duì)外開展融資活動(dòng)或發(fā)生擔(dān)保、抵押行為。第八節(jié) 違規(guī)處罰第十九條 警告或記過(guò)處分出現(xiàn)下列情況之一的，對(duì)財(cái)務(wù)人員予以警告或記過(guò)處分，納入當(dāng)事人當(dāng)期績(jī)效考核。第二條 現(xiàn)金的管理公司經(jīng)營(yíng)取得的各項(xiàng)現(xiàn)金收入必須當(dāng)日或次日全部交送出納及時(shí)入賬，任何部門、任何個(gè)人不得以任何理由或任何形式截流或挪用。出納須根據(jù)已辦理完畢的每筆收付款及時(shí)按順序登記現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)。個(gè)人賬戶網(wǎng)銀密碼和網(wǎng)銀UK必須分別掌管，密碼由出納掌管，UK由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人掌管，支付時(shí)要仔細(xì)核對(duì)無(wú)誤后再提交支付。第四條 辦理銀行資金手續(xù)的票據(jù)和章印應(yīng)分別由二人以上保管，不能由一人同時(shí)保管和辦理。市環(huán)保重點(diǎn)項(xiàng)目協(xié)調(diào)和政策落實(shí)小組作為市政府專職負(fù)責(zé)環(huán)保工作的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)市級(jí)環(huán)保資金的項(xiàng)目總體組織協(xié)調(diào)和審核。環(huán)境保護(hù)工作性經(jīng)費(fèi)要嚴(yán)格控制，原則上工作經(jīng)費(fèi)安排額度