【正文】 三、每個會計終了，應(yīng)按規(guī)定對各種會計資料裝訂整理存檔。發(fā)票開具后發(fā)現(xiàn)錯誤，應(yīng)在各聯(lián)上同時注明“作廢”字樣，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后，經(jīng)辦人簽字，相關(guān)聯(lián)不缺，一同交于財務(wù)存檔保管。（三）對施工單位的選擇，原則上都要采取招標(biāo)或議標(biāo)的方法，工程完工后要按合同、部頒質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，及時辦理工程決算和驗收手續(xù)。二、分清資金渠道審核開支憑證和單據(jù)。完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。負(fù)責(zé)本科室的考勤工作和器材管理工作。按月及時計算繳存住房公積金，住房補(bǔ)貼。定期檢查預(yù)算執(zhí)行情況，調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化節(jié)約意識，提高資金使用效益，保證單位各項工作順利進(jìn)行。十、會計不定時對應(yīng)收、預(yù)收、應(yīng)付、預(yù)付款的核查及信息的反饋。貨物發(fā)出后，及時清點(diǎn)庫存數(shù)量，是否與臺賬相符。負(fù)責(zé)系統(tǒng)及系統(tǒng)數(shù)據(jù)、檔案的安全保密工作。未經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人或單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，不得將財務(wù)專用章及有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)印章私自交給他人保管，在各種支票、匯票、會計報表、會計資料上蓋章時，必須親自加蓋，不得將印鑒交由他人加蓋。按照《河南省公路事業(yè)單位會計核算試行辦法》的要求，根據(jù)登記完整、核對無誤的會計賬簿和其他有關(guān)資料編制本單位會計報表及預(yù)決算會計報表，做到數(shù)字真實、計算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說明清楚；保證會計報表之間及會計報表各項目之間、本期會計報表與上期之間數(shù)字相互銜接，保證賬表相符，表表相符。完成處室領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。負(fù)責(zé)完成單位領(lǐng)導(dǎo)及部門領(lǐng)導(dǎo)安排的其他事宜。負(fù)責(zé)根據(jù)審核無誤的記賬憑證登記賬簿，并定期結(jié)賬。負(fù)責(zé)保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券。三、出納崗位根據(jù)手續(xù)齊全、審核無誤的會計憑證，及時、準(zhǔn)確辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。負(fù)責(zé)組織編制年度部門收支預(yù)算和各項財務(wù)收支計劃，平衡安排使用各項資金，定期檢查年度財務(wù)收支計劃執(zhí)行情況和經(jīng)濟(jì)效益。一、會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人崗位按照會計機(jī)構(gòu)職責(zé)范圍，負(fù)責(zé)本部門全面工作，代表本部門對外和對本單位負(fù)責(zé)。負(fù)責(zé)按時向上級主管部門申領(lǐng)各項預(yù)算資金，按要求上報分月用款計劃及相關(guān)資料，及時提回資金。每日終了，必須盤存庫存現(xiàn)金，并與現(xiàn)金賬面余額核對相符。負(fù)責(zé)按照批復(fù)的年度支出預(yù)算，嚴(yán)格控制各項費(fèi)用的開支，做到無預(yù)算不開支，有預(yù)算不超支，正確劃分費(fèi)用列支渠道，搞好費(fèi)用歸口管理及明細(xì)核算。負(fù)責(zé)向單位領(lǐng)導(dǎo)提供各項費(fèi)用支出的詳細(xì)數(shù)據(jù)資料 根據(jù)費(fèi)用成本明細(xì)賬中的有關(guān)數(shù)據(jù)，經(jīng)常搜集、整理各項費(fèi)用支出的詳細(xì)資料，分析、預(yù)測各項費(fèi)用的支出情況及變動趨勢，提出改進(jìn)管理的意見，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供科學(xué)依據(jù)。分析固定資產(chǎn)的使用效果。負(fù)責(zé)完成單位領(lǐng)導(dǎo)及部門領(lǐng)導(dǎo)安排的其他事宜。十二、財務(wù)印鑒管理崗位負(fù)責(zé)保管本單位各種財務(wù)專用章及有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)印章（含私人印章）。檢查計算機(jī)運(yùn)行情況，監(jiān)督日常工作和上機(jī)日志。二、每天倉庫管理員發(fā)貨時，應(yīng)憑出納算出的前一日業(yè)務(wù)員所欠貨款余額，在授信額度之內(nèi)，可發(fā)貨給業(yè)務(wù)員。原始憑證必須有經(jīng)辦人、證明人的簽字，和公司領(lǐng)導(dǎo)的簽字，然后根據(jù)審核后的原始憑證編制記賬憑證，登記明細(xì)賬和總賬。按照會計缺席規(guī)定計賬，做到及時結(jié)帳、賬證相符、賬賬相符、賬實相符。嚴(yán)格執(zhí)行銀行核對的庫存現(xiàn)金限額，超過部分要及時存入銀行不得坐支，不得以借據(jù)或白條抵頂庫存現(xiàn)金。指導(dǎo)全處經(jīng)營狀況檢查分析工作，增收節(jié)支，合理使用資金，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的參謀。嚴(yán)格履行固定資產(chǎn)和材料管理的有關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)全處的固定資產(chǎn)管理工作。八、有權(quán)參與本單位編制計劃、制定定額、簽訂經(jīng)濟(jì)合同，參與有關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營管理會議。如果一次采購多種材料，只開具一項發(fā)票的，必須附購貨清單，清單要加蓋銷貨單位財務(wù)章或公章。繳驗設(shè)登記簿，做到每一張票據(jù)使用都有明顯詳細(xì)的記錄。固定資產(chǎn)的報廢須由單位負(fù)責(zé)人寫出書面報告，報請?zhí)幱嘘P(guān)技術(shù)人員鑒定，領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后交財務(wù)器材股統(tǒng)一處理，任何人不得私自變賣。如有特殊需要，確實要出借的，須報經(jīng)上級單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，不得拆散原卷冊，并應(yīng)限期歸還。耿樓閘固定資產(chǎn)管理制度全處固定資產(chǎn)管理由處財務(wù)器材股全面負(fù)責(zé)。（四）工程決算表應(yīng)由施工單位編制，承建單位自己編制的應(yīng)取得施工單位簽字或蓋章認(rèn)可，財務(wù)負(fù)責(zé)人員應(yīng)核對工程決算表每項金額是否正確，審核無誤后方可報銷帳，進(jìn)行財務(wù)處理。四、負(fù)責(zé)材料的驗收，領(lǐng)料售料的計件匯總和明細(xì)賬核算工作，并按月與倉庫材料賬核結(jié)數(shù)量與金額，做到賬物相符。三、保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券，做到安全完整無缺。負(fù)責(zé)妥善保管財務(wù)印章，銀行支票，財務(wù)收據(jù)，有價證券，及相關(guān)證件，做到完整，安全，并履行銀行支票和購買，領(lǐng)用登記手續(xù)。1未經(jīng)主管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，不得隨意借給他人現(xiàn)金。會計人員要依法對本單位實行會計監(jiān)督，對違法的收支不予辦理。二、根據(jù)審核無誤的手續(xù)，辦理銀行存款、取款和轉(zhuǎn)帳結(jié)算業(yè)務(wù)；登記銀行存款日記帳；及時根據(jù)銀行存款對收單，在月末作出相應(yīng)調(diào)整，做到銀行對帳單相符。每周六及月末財務(wù)與倉庫進(jìn)行盤底。（四）系統(tǒng)操作員崗位按照崗位分工，負(fù)責(zé)所分管工作有關(guān)原始憑證的匯集整理；根據(jù)會計制度和經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)輸入、填制記賬憑證；根據(jù)審核過的憑證登記機(jī)內(nèi)會計賬簿，進(jìn)行賬目核對，生成會計報表；編制現(xiàn)金、銀行存款日報表和銀行對賬單；打印輸出記賬憑證、會計賬簿、財務(wù)報表，進(jìn)行會計數(shù)據(jù)處理和財務(wù)分析；按規(guī)定的方法和步驟更正會計分錄和財務(wù)報告中的錯誤；對操作中出現(xiàn)的問題作詳細(xì)記錄并及時報告系統(tǒng)管理員。十三、收據(jù)管理崗位負(fù)責(zé)本單位使用的印花稅票、河南省統(tǒng)一財務(wù)收款收據(jù)等的領(lǐng)?。ㄙ徺I）、發(fā)放、核銷工作。負(fù)責(zé)完成單位領(lǐng)導(dǎo)及部門領(lǐng)導(dǎo)安排的其它事宜。審核會計憑證（1）審核原始憑證按照會計稽核制度規(guī)定，對本單位各項費(fèi)用支出報銷憑證進(jìn)行審核，審核原始憑證是否合法，內(nèi)容是否真實，項目填寫是否完整，審批、驗收手續(xù)是否完備，數(shù)字是否正確，數(shù)量、單價、金額是否相符，是否蓋有填制單位公章。對日常發(fā)生的往來結(jié)算業(yè)務(wù)，根據(jù)審核后的記賬憑證，逐筆分戶登記，并注明經(jīng)辦人及形成的原因，負(fù)責(zé)往來帳戶的清算工作。完成財務(wù)負(fù)責(zé)人交辦的其他事宜。保管有關(guān)印章（私人印章）、空白收據(jù)和空白支票。（2）庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時存入銀行，不得以“白條”抵充庫存現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。負(fù)責(zé)組織財會人員的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)工作，組織財會人員學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識，努力提高財務(wù)管理水平，提高資金使用效益?；緯媿徫豢砂ǎ簳嫏C(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、出納、會計核算各崗、稽核、會計檔案管理等工作崗位。負(fù)責(zé)審核會計記賬憑證，審查記賬憑證摘要是否準(zhǔn)確清楚，所附原始憑證是否完整，與摘要表述的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)是否一致，使用會計科目是否正確，核算內(nèi)容是否符合會計制度規(guī)定，借貸方金額是否相符，有關(guān)人員簽章是否齊全等。支票遺失時，要立即通知開戶銀行掛失，由此發(fā)生的費(fèi)用及造成的損失，由過失人負(fù)責(zé)承擔(dān)。四、會計核算崗位按照會計制度規(guī)定，負(fù)責(zé)各項資金的會計核算工作，依法記賬、準(zhǔn)確核算，做好收入和支出、債權(quán)債務(wù)、工資和成本費(fèi)用的管理工作。負(fù)責(zé)各項費(fèi)用的明細(xì)核算根據(jù)本單位年度各項收支預(yù)算（計劃