【正文】 生成憑證是存貨核算最終的目的，是將物流與賬務相結(jié)合的過程，是物流業(yè)務系統(tǒng)，在存貨核算系統(tǒng)中生成的憑證，可以立刻傳輸?shù)娇傎~系統(tǒng)中去與用友相比來說，金蝶沒有提供入庫調(diào)整單和出庫調(diào)整單，核算系統(tǒng)沒有用友謹慎。U8通過拷貝銷售訂單生成的銷售出庫單，通過拷貝銷售處庫單生成的銷售發(fā)票。需要我們注意的是，此處的收料通知單必須是通過下推生成的，否則無法實現(xiàn)此功能。人力資源管理部分我們主要學習了薪資管理這部分。它是整個會計核算的核心，應收賬、應付賬、固定資產(chǎn)核算、工資核算等各模塊都以其為中心來互相信息傳遞。用友主要是通過數(shù)字或數(shù)字和字母組合來表示。學習不同的財務軟件，有助于我們在不久的將來進入企業(yè)后，能快速地、熟悉地處理會計、財務上的工作，這無疑是對我們非常有意義的，所以當前我們必須好好地、認真地學習財務軟件的應用與操作。報表分析提供了資產(chǎn)負債分析、利潤分析、財務指標分析表三張固定格式分析報表以及自定義報表分析，各分析報表均可采用結(jié)構(gòu)分析、比較分析、趨勢分析三種分析方法進行分析，分析結(jié)果既可以用表格方式輸出，也可以圖形的方式輸出。二、實習過程（一）系統(tǒng)初始化初始化設置:幣別設置。在實習的過程中，由于電腦中毒，重裝電腦之后帳套消失了，好在，我有每章實驗都備份帳套的習慣，才避免重新開始的麻煩。所謂”當局者迷，旁觀者清”。2．專人專機使用，沒有特殊情況和未經(jīng)指導老師批準，不得更換機位，以免影響他人正常使用?？傎~初始化就是錄入其初余額，記住錄入完后一定要進行平衡試算一下，需要指出的是，在初始化未完成時可以錄入憑證，但不能審核和記賬，因此初始化工作要盡快完成。二、實習的流程及內(nèi)容1．了解本次實習的系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設置的步驟及流程2．進行賬套管理（包括賬套的建立、屬性設置、啟用、備份、恢復及刪除）的操作，賬套初始化的設置（包括基礎(chǔ)資料、系統(tǒng)參數(shù)、應收應付賬款系統(tǒng)參數(shù)、固定資產(chǎn)參數(shù)、工資管理參數(shù)、現(xiàn)金管理參數(shù)），初始數(shù)據(jù)錄入；3．進行對總賬系統(tǒng)的操作：包括：總賬系統(tǒng)初始設置；總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務處理；總賬管理系統(tǒng)期末處理。在做好實際數(shù)據(jù)的處理之后，我們開始進入月末相關(guān)處理,對于月中生成的報表進行分析,得到對于管理有用的信息,將信息進行透析,我們了解的在公司的管理中存在那些不足,對于公司的賬表的分析,我們看到了每個部分在公司財務中所占的比重,看到資金的流入和流出的具體事項,從而知道從哪些方面進行現(xiàn)金的管理,使公司的現(xiàn)金達到最大的活性,為公司帶來最大的效益。我覺得 ERP 實 施是一塊很廣闊的天地。(4)從基礎(chǔ)工作抓起 先進的管理系統(tǒng)是建立在與其相適應的堅實基礎(chǔ)上的。圖 2 — 12 銷售出庫匯總表(12)銷售出庫明細表 2011 年 6 月 01 日至 7 月 31 日期間，在 7 月 22 日銷售出庫的臺燈數(shù)量為 200 臺，在 7 月 29 日銷售出庫的臺燈數(shù)量為100 臺，總計 300 臺。圖 2 — 4 采購申請單(4)采購訂單 由采購申請單生成相應的采購訂單，如圖 2 — 5 所示圖 2 — 5 采購訂單(5)外購入庫 外殼、電源線的提前期為 5 ,因為 7 月 2 日，3 日為雙休日所以于 7 月 4 日入庫原 材料倉，其它原材料按照相同的方法推算。(3)MRF H 階段(Manufacture Resource Planning)在 MRP t 理系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，系統(tǒng)增加了對企業(yè)生產(chǎn)中心、加工工時、生產(chǎn)能 力等方面的管理，以實現(xiàn)計算機進行生產(chǎn)排程的功能，同時也將財務的功能囊括 進來，在企業(yè)中形成以計算機為核心的閉環(huán)管理系統(tǒng)，這種管理系統(tǒng)已能動態(tài)監(jiān) 察到產(chǎn)、供、銷的全部生產(chǎn)過程。.ERP 管理思想 ERP 的核心管理思想就是實現(xiàn)對整個供應鏈的有效管理，主要體現(xiàn)在以下三 個方面：(1)體現(xiàn)對整個供應鏈資源進行管理的思想 現(xiàn)代企業(yè)的競爭已經(jīng)不是單一企業(yè)與單一企業(yè)間的競爭，而是一個企業(yè)供應 鏈與另一個企業(yè)的供應鏈之間的競爭，即企業(yè)不但要依靠自己的資源，還必須把 經(jīng)營過程中的有關(guān)各方如供應商、制造工廠、分銷網(wǎng)絡、客戶等納入一個緊密的 供應鏈中，才能在市場上獲得競爭優(yōu)勢。ERP 系統(tǒng)相應實現(xiàn)這方面的功能，使 決策者及業(yè)務部門實現(xiàn)跨企業(yè)的聯(lián)合作戰(zhàn)。同理進行其它材料的領(lǐng)取。我們 往往會看到同一個牌號的軟件應用在不同企業(yè)中，由于系統(tǒng)的應用條件和實施力 度的不同會產(chǎn)生明顯的差異。項目管理的要點是建立強有力的組織機構(gòu)，制 定詳盡的項目實施計劃，制定各種規(guī)章制度和項目進度、質(zhì)量的評測標準，進行 項目各階段的考核和評估，只有強化項目管理和執(zhí)行嚴格的規(guī)章制度才能保證工 程項目實施成功。；；。ERP系統(tǒng)把企業(yè)的客戶關(guān)系、產(chǎn)品設計、生產(chǎn)管理、庫存管理、采購管理、資金控制、人力資源等結(jié)合成為一個非常明確的、可連用的模塊流程，可以控制客戶資源，適應客戶新需求，提高服務客戶效率，提高銷售業(yè)績；控制產(chǎn)品質(zhì)量，控制生產(chǎn)或服務成本，控制產(chǎn)品庫存；控制資金周轉(zhuǎn)速度，降低資金風險，能實時控制每一筆花費；適應人才流動的人力資源管理，公平合理的薪酬發(fā)放控制，人才選拔的數(shù)據(jù)支持；整合網(wǎng)絡時代的辦公資源，提高工作效率；最終使企業(yè)的人力、物力、財力、信息得到最充分、最合理、最具效率的應用，幫助企業(yè)增強核心競爭力，使企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。，包括對應收應付款管理的結(jié)賬，固定資產(chǎn)結(jié)賬、現(xiàn)金管理結(jié)賬、工資管理結(jié)賬、總賬結(jié)賬。生成會計報表：全部憑證錄入完畢并過賬后，通過報表系統(tǒng)就能處理資產(chǎn)負債表、利潤表等常用的財務報表。由于整個軟件系統(tǒng)較為復雜，對系統(tǒng)中關(guān)鍵性的設置及相關(guān)的問題，要隨時記錄問題的現(xiàn)象，解決的方法，為今后軟件的使用積累經(jīng)驗，也為最后的“實習總結(jié)報告”提供素材。在這當中我們遇到了不少難題，但是經(jīng)過我們大家的討論和老師細心的一一指導，問題得到了解決。清楚各個操作員的權(quán)限。所有賬表行寬小于金額長度時，欄中數(shù)據(jù)自動顯示為。使用戶可以方便地對會計科目、核算項目以及憑證、賬簿、固定資產(chǎn)等項目進行相關(guān)的編輯 總結(jié)實習通過這次的實驗,我對金蝶有了更深的了解，同時也有了一些自己的一些看法：在上機操作過程中，首先，要明確實驗目的。此次我們主要學習了財務會計、人力資源和供應鏈三部分。用友在這一塊是通過輔助核算來實現(xiàn)的。總的來說，金蝶在總賬系統(tǒng)提供清晰完整的總賬結(jié)構(gòu)，將公司、業(yè)務領(lǐng)域和會計科目表有機地集成在一起。采購管理K3的采購流程比u8簡單，主要流程是采購申請單——采購訂單——收料通知單——采購入庫單——采購專用（普通）發(fā)票。雖然k3操作起來簡單，但是相對u8來說，它不能全面的反應企業(yè)的業(yè)務流程，在功能上沒有u8全面。倉存管理倉存管理系統(tǒng)，通過入庫業(yè)務（包括外購入庫、產(chǎn)品入庫、委外加工入庫、其他入庫）、出庫業(yè)務（包括銷售出庫、領(lǐng)料單、委外加工出庫、其他出庫、受托加工領(lǐng)料）、倉存調(diào)撥、庫存調(diào)整（包括盤盈入庫、盤虧毀損）、虛倉單據(jù)（包括虛倉入庫、虛倉出庫、虛倉調(diào)撥、受托加工產(chǎn)品入庫）等功能，結(jié)合批次管理、物料對應、庫存盤點、質(zhì)檢管理、即時庫存管理等功能綜合運用的管理系統(tǒng)，對倉存業(yè)務的物流和成本管理全過程進行有效控制和跟蹤，實現(xiàn)完善的企業(yè)倉儲信息管理。通過此次實習，感覺自己受益匪淺，收獲很大，很感謝學校給我們這么好的機會，所以很是珍惜這次難得的學習經(jīng)歷。存貨核算存貨核算是非常重要的一環(huán)，我們在采購，銷售和倉存部分生成的各種單據(jù)都要在存貨核算系統(tǒng)中生成相應的記賬憑證。主要業(yè)務流程是銷售報價單——銷售訂單——發(fā)貨通知單——銷售出庫單——銷售專用（普通）發(fā)票。在企業(yè)的采購業(yè)務開展過程中，并不是一張發(fā)票嚴格地對應一張入庫單，經(jīng)?？赡苁且还P采購業(yè)務，企業(yè)分多次收貨入庫，而供應商匯總開出一張發(fā)票，為了正確核算出每一次采購的成本，需要將每次的采購發(fā)票和外購入庫單進行鉤對。報表模塊報表部分，k3和u8都提供了各種賬表的查詢功能，系統(tǒng)都自動提供了報表模板，以前做的憑證數(shù)據(jù)自動帶到各種報表中，用起來相當方便。U8科目按職員自動帶出部門核算，職員與部門必須相關(guān)使用。用友和金蝶在編碼上表示方法不同。對于實驗過程中出現(xiàn)的問題，不懂的地方，一定要自己認真思索或請教老師，以便搞懂整個實驗過程。工資計算方法的設置：工資管理→工資計算方法→輸入有關(guān)公式→完成后，單擊“確定”→單擊“是”。會計實習報告——84081班胡欽審核憑證時，作廢憑證不能被審核。（二）實驗步驟： ①設置外幣及匯率②建立會計科目a、增加明細會計科目b、指定會計科目 ③設置憑證類別④設置結(jié)算方式⑤設置項目目錄（1）建立會計科目——增加明細會計科目（2）建立會計科目——修改會計科目（4）建立會計科目——指定會計科目（6）設置憑證類別會計實習報告——84081班胡欽（7）數(shù)據(jù)權(quán)限分配實習二 總賬系統(tǒng)日常業(yè)務處理（一）實習要求：主要包括填制憑證、審核憑證、出納憑證、記賬以及查詢和匯 總記賬憑證。本次實習主要通過計算機錄入來進行處理，提高學生的動手能力，把金蝶軟件的理論知識和實際操作結(jié)合起來，進一步提高學生的專業(yè)能力，為以后就業(yè)做好準備。由于系統(tǒng)初始化與模塊初始化的某些參數(shù)設置不合理，有可能會導致整個系統(tǒng)以后無法繼續(xù)使用下去，或重新返工。1“公共資料”設置是對所需使用的系統(tǒng)涉及的基礎(chǔ)資料進行管理如：○幣別、憑證字、計量單位、結(jié)算方式、會計科目設置、核算項目。懷念這次難得的實習機會，時間雖然是短暫的，雖然接觸到的工作并不是一帆風順的，但是帶給我們的收獲是巨大的，讓我們沒有工作經(jīng)驗，卻已經(jīng)有實際的工作的能力。在第一天的末尾，我們開始進入了真正的接觸一些與實際有關(guān)的內(nèi)容，開始對一些初始數(shù)據(jù)進行如入，為第二天進入模擬業(yè)務練習做好了應有的準備工作。自己在第一次 進行基礎(chǔ)資料輸入的時候，由于物料信息的出錯，導致后面的過程中出現(xiàn)錯誤，無奈只能重新開始。美國一電腦軟件咨詢公司在總結(jié)企業(yè)應用的經(jīng)驗報告中說：“目 前一些企業(yè)實施集成化的電腦管理系統(tǒng)，失敗的主要原因之一，是管理部門與其 領(lǐng)導沒有參與系統(tǒng)開發(fā)的領(lǐng)導工作和缺乏對企業(yè)職工進行有關(guān)的技術(shù)培訓”。圖 2 — 10 銷售出庫情況(10)庫存情況 由于外殼、電源線、開關(guān)、底座的固定批量分別為 500,500,200,300，所以原材 料倉內(nèi)仍又電源線根，開關(guān) 100 個；生產(chǎn)一部現(xiàn)場倉內(nèi)有底座 180 個。庫存可以先做出來，由于外殼和電源線的提前期為 5 天，可以在 6 月 27 日就采購，開關(guān)的提前期為 2 天，可以在 6 月 30 日采購。另一方面，ERP 系統(tǒng)通 過定義事務處理(Transaction)相關(guān)的會計核算科目與核算方式，在事務處理 發(fā)生的同時自動生成會計核算分錄，保證了資金流與物流的同步記錄和數(shù)據(jù)的一 致性。(3)體現(xiàn)事先計劃與事中控制的思想 ERP 系統(tǒng)中的計劃體系主要包括：主生產(chǎn)計劃、物流需求計劃、能力計劃、采購計劃、銷售執(zhí)行計劃、利潤計劃、財務預算和人力資