【正文】 盤活存款增加投資渠道,考慮在保證流動性前提下,增加基金類,人民幣理財(cái)類等其他投資產(chǎn)品,(單位:萬元)收入工資 3 獎(jiǎng)金 2 利息所得 企業(yè)年金 團(tuán)體健康險(xiǎn) 支出所得稅 住房貸款 社會養(yǎng)老保險(xiǎn) 企業(yè)年金保險(xiǎn) 食物 汽車相關(guān)費(fèi)用 服飾 水,電,氣,電話,電視費(fèi)用 物業(yè)管理 女兒教育 其他雜項(xiàng)費(fèi)用 凈收入 可支配剩余收入 2,中國公民王某是一外商投資企業(yè)的中方雇員,2003年收入情況如下:⑴ 112月每月取得由雇傭單位支付的工資15,000元((15000800)*20%375)*12=29580 ⑵ 112月每月取得由派遣單位支付的工資2,500元(2500*15%125)*12=3000 ⑶ 5月一次取得稿費(fèi)收入8,000元8000*(120%)*20%*(130%)=896 ⑷ 6月一次取得翻譯收入30,000元30000*(120%)*30%2000=5200 ⑸ 7月一次取得審稿收入3,500元(3500800)*20%=540 ⑹ 8月取得國債利息收入6,235元⑺ 10月取得1998年11月1日存入銀行的五年期存款利息6,000元6000/5*4*20%=960對于以上收入,盡管王某已被告知,凡需繳納個(gè)人所得稅的,均已由支付單位扣繳了個(gè)人所得稅,并取得了完稅憑證原件,就以下問題提出咨詢: ① 2003年取得的七項(xiàng)收入,哪些需繳納個(gè)人所得稅,哪些不需繳納個(gè)人所得稅② 需繳納個(gè)人所得稅的收入,支付單位扣繳個(gè)人所得稅時(shí)是如何計(jì)算的③ 自己還應(yīng)做些什么要求:,薪金單(書)和完稅憑證原件,選擇并固定到一地稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)每月工資薪金收入,匯算清繳其工資薪金收入個(gè)人所得稅,多退少補(bǔ)應(yīng)繳額=((15000+2500800)*20%375)*12=35580 已繳額=29580+3000=32580 補(bǔ)交額=3558032580=30003,2004年一季度,我國宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)如下:全社會固定資產(chǎn)投資同比名義增長43%,%,%,%,%.4月份社會消費(fèi)品零售點(diǎn)額4002億元,%%,2004年1月―%30%左右,名義增長43%,%,表明投資過熱。能力等級具體描述 選擇欄溝通能力差，表達(dá)自己的意思時(shí)，辭不達(dá)意，常令別人誤解。具有極強(qiáng)的親和力，能夠通過親和力創(chuàng)造一個(gè)整體向上的工作團(tuán)隊(duì)及工作氛圍。能力等級具體描述 選擇欄初步理解公司對人的價(jià)值觀，但個(gè)人對人的價(jià)值觀與公司的價(jià)值觀不太一致。如果在投資期內(nèi)相關(guān)信用主體發(fā)生信用違約事件，則投資者沒有任何收益。 1機(jī)構(gòu)客戶可以保有5萬元的某期財(cái)富債券系列理財(cái)產(chǎn)品。A 銀團(tuán)牽頭行B 銀團(tuán)組織行C 銀團(tuán)代理行D 銀團(tuán)委托行E 銀團(tuán)參加行3下列各項(xiàng)中，屬于票據(jù)繼受取得的方式有()。，律師等1下列哪些因素影響到債券的收益率1以下關(guān)于上海黃金交易所的說法正確的有（），1理財(cái)人員考核指標(biāo)包括（）1每次在柜面購買我行人民幣理財(cái)產(chǎn)品都需要客戶簽字的銷售文件包括1根據(jù)傳統(tǒng)的地域劃分，世界上主要的外匯市場可分為（）等三大部分1代客境外理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)包括（）1股票掛鉤型理財(cái)產(chǎn)品包括以下產(chǎn)品以下關(guān)于我行貴金屬業(yè)務(wù)說法錯(cuò)誤的是（）約2獲取客戶信息的途徑包括（）。2我行發(fā)行的郵銀財(cái)富御享理財(cái)產(chǎn)品的預(yù)期最高年化收益率測算依據(jù)不包括（）?？蛻艚?jīng)理要根據(jù)不同的拜訪目的決定會談時(shí)間，如正式商談合作事宜，則以（）時(shí)間為宜。參考答案：（一）單選題CACDDCBCCB1B1A1C1C1D1B1B1B1C C2B2D2B2A2A2D2B2C2E B3D3A3C3A3B3D3B3D3C C4D4B4B4A4C4D4D4B4A 50、A5D5C5C5D5C5D5B5C5C 60、D 6A 6A 6D 6A 6C 6C 6D 6C 6A 70、A（二）多選題ABCDABCABCDABCDABABCABCABCABDABD1ABCE1ABC1ACD1ABCD1ABCD1ACD1ABC1ABDE1ABCD ACD2ABD2AB2ABCDE2ABE2AC2ABC2ACD2ABC2ABC ABD3ABC3BD3ACD3ABCD3ABCD3ABCD3ABCD3ABD3ABC ABCDEF4ABC4AC4ABCDEF4ABCDE4ABC4AC4ABC4ABCD4ABCD 50、ABCD5ABCD5ABCD5ABC5ABC5AB5ACD5ABC5ABC5ABCD 60、ABC（三）判斷題錯(cuò)誤正確錯(cuò)誤正確正確錯(cuò)誤錯(cuò)誤錯(cuò)誤錯(cuò)誤正確1錯(cuò)誤1錯(cuò)誤1正確1錯(cuò)誤1正確1錯(cuò)誤1正確1正確1錯(cuò)誤 錯(cuò)誤2錯(cuò)誤2錯(cuò)誤2錯(cuò)誤2錯(cuò)誤2錯(cuò)誤2錯(cuò)誤2錯(cuò)誤2錯(cuò)誤2錯(cuò)誤 錯(cuò)誤3錯(cuò)誤3錯(cuò)誤3正確3正確3錯(cuò)誤3錯(cuò)誤3正確3錯(cuò)誤3正確 錯(cuò)誤4正確4錯(cuò)誤4錯(cuò)誤4錯(cuò)誤4錯(cuò)誤4錯(cuò)誤4錯(cuò)誤4錯(cuò)誤4錯(cuò)誤50、錯(cuò)誤5錯(cuò)誤5正確5錯(cuò)誤5錯(cuò)誤5錯(cuò)誤5正確5錯(cuò)誤5錯(cuò)誤5正確 60、錯(cuò)誤 6正確6錯(cuò)誤 6正確 6錯(cuò)誤 6錯(cuò)誤 6正確 6正確 6正確 6正確 70、正確第二篇：理財(cái)經(jīng)理試題，如果被保險(xiǎn)人現(xiàn)在死亡，遺屬還要生活30年，每年的生活開支是10萬元，目前可變現(xiàn)資產(chǎn)為20萬元，按照遺屬需要法，保額總需求是多少？(A) （D）是營銷策劃六大流程中的第二個(gè)流程（1分） 、分析信息（包括被供養(yǎng)家庭成員）的終身養(yǎng)老金需求總額在退休時(shí)點(diǎn)的現(xiàn)值，下列哪項(xiàng)是影響?zhàn)B老金總需求的要素？(B)(1)個(gè)人預(yù)期余命(2)退休期間的預(yù)期通貨膨脹率(3)資產(chǎn)的投資回報(bào)率(4)既得養(yǎng)老金 A.(1)(2)(3)(4)B.(1)(2)(3)C.(1)(3)(4)D.(1)(2)(4)，年收入為20萬元，個(gè)人年支出為5萬元，打算60歲退休，如果被保險(xiǎn)人現(xiàn)在死亡，遺屬還要生活30年，每年的生活開支是10萬元，目前可變現(xiàn)資產(chǎn)為20萬元，按照遺屬需要法，保額總需求是多少？(A) ，即股票指數(shù)，是由證交所或金融服務(wù)機(jī)構(gòu)編制的表明股票市場(B)變動的相對數(shù)。5從理論上說，非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)可以完全消除。證券投資基金的投資對象為股票、債券和其他證券投資基金。2開放式基金只能代理發(fā)行而不能自行發(fā)行。公司型基金可以借貸而契約型基金不可以。A、市場有效性理論 B、市場無效性理論 B、套利定價(jià)理論 D、資本資產(chǎn)定價(jià)理論6銀行間債券市場上的交易產(chǎn)品不包括（）。A、60億元 B、70億元 C、80億元 D、90億元4基金帳冊、會計(jì)報(bào)表和記錄由（）來保管：A、基金持有人 B、基金發(fā)起人 C、基金管理人 D、基金托管人4開放式基金的申購費(fèi)率不得超過申購金額的（）。A、確定投資目標(biāo) B、信息管理 C、資產(chǎn)配置 D、投資選擇 E、風(fēng)險(xiǎn)管理貨幣市場上交易的金融產(chǎn)品不包括（）。A、保險(xiǎn)公司 B、證券公司 C、商業(yè)銀行 D、金融咨詢公司1擬設(shè)立的基金管理公司的最低實(shí)收資本為（）。A、股票基金 B、國債基金 C、債券基金 D、指數(shù)基金根據(jù)運(yùn)作特點(diǎn)劃分的證券投資基金不包括（）。A、商業(yè)銀行 B、保險(xiǎn)公司 C、證券公司 D、擔(dān)保公司2基金變更不包括（）。A、算術(shù)平均法 B、時(shí)間加權(quán)法 C、凈現(xiàn)金流加權(quán)法 D、移動平均法3風(fēng)險(xiǎn)的衡量指標(biāo)不包括（）。A、委托原理 B、代理原理 C、契約原理 D、公約原理5公司型基金的持有人是基金公司的（）。證券投資基金的投資對象為貨幣市場工具和資本市場工具。1信托關(guān)系的當(dāng)事人中，委托人可以是受益人，也可以是同一信托的唯一受益人。3期權(quán)可以分為美式期權(quán)和歐洲期權(quán)。4我國的證券投資基金均實(shí)行掛牌上市交易。6市場流動性越大，市場沖擊成本越大。，主要投資目標(biāo)：積累退休資金，增加當(dāng)前收益，為重大支出積累資金，日常開支需要。每月結(jié)束時(shí)，客戶經(jīng)理需要分析每一位意向客戶的銷售狀態(tài)，將尚未完成業(yè)務(wù)的意向客戶轉(zhuǎn)至下月表格，避免遺漏。二、多選題（，40題，共20分）績效考核要和客戶經(jīng)理所屬支行的業(yè)務(wù)發(fā)展情況捆綁考核，要將（）作為重要考核因素。，分別進(jìn)行主體和債項(xiàng)評價(jià)。 循循善誘法的目的是客戶從“需要做出大的選擇”誘導(dǎo)到“僅僅做一個(gè)小選擇”上來。 2投訴是客戶對產(chǎn)品和服務(wù)不滿意的一種集中表現(xiàn)。 四、簡答（每題8分，4題，共32分）分析市場營銷環(huán)境的意義常見消費(fèi)心理簡述消費(fèi)者購買過程。4充分認(rèn)同公司對人的價(jià)值觀，在任何環(huán)境下都堅(jiān)持遵守公司正確理念和價(jià)值觀，并能進(jìn)而去實(shí)踐和維護(hù)公司的理念和價(jià)值觀。能力等級具體描述 選擇欄結(jié)果導(dǎo)向意識較弱，工作的成果令人難以接受。過分強(qiáng)調(diào)流動性,安全性,收益較低,即10萬元存款有6萬元活期,4萬元定期。依此類推,李先生平安無恙,保險(xiǎn)合同到期終止,無浪費(fèi)。債務(wù)延長期間,每月加收余款2%的利息(若B公司從7月份獲利超過20萬元,每月再加收1%的利息),A公司應(yīng)確認(rèn)的債務(wù)重組損失為多少萬元原應(yīng)收帳款凈值=200000+340004000=230000元未來收入=(200000+34000134000)*2%=10800元 債務(wù)重組損失=230000108000=122000元2,已知甲項(xiàng)目的原始投資額為250萬元,建設(shè)期為2年,投產(chǎn)后1至5年的每年凈現(xiàn)金流量為45萬元,第6至10年的每年凈現(xiàn)金流量為40萬元,資金成本率10%.問該項(xiàng)目的內(nèi)部收益率是多少45*(1(1+i)5)/i*(1+i)2+40*(1(1+i)5)/i*(1+i)7250=0 令i=7% npv= i=8% npv=內(nèi)部收益率=7%+(1%*((+)))=%3,A公司收到B企業(yè)3月10日開業(yè)的商業(yè)票據(jù)一張,票面金額為10萬元,%.請問甲銀行應(yīng)付A公司多少資金 應(yīng)收取多少貼現(xiàn)利息100000*9%/12*4=3000元 1000003000=97000元二,案例分析題(每小題15分,共60分)1,朱女士是外地人,今年32歲,目前在長沙市一家合資企業(yè)工作,不知道該怎么籌劃她和女兒的未來,因?yàn)樗峙瓮畠耗苌洗髮W(xué)并能自食其力,可如何實(shí)現(xiàn)呢 :朱女士當(dāng)前的資產(chǎn)負(fù)債表(單位:萬元)資產(chǎn)活期存款 6 定期存款 4 住 宅 50 汽 車 10家具和其他私人財(cái)產(chǎn) 5 負(fù)債住房貸款 8 其他應(yīng)付帳款 1 凈資產(chǎn) 66分析:此家庭屬于一個(gè)單親家庭,從資產(chǎn)負(fù)債表和損益表來看:朱女士家庭保障嚴(yán)重不足,容易在突發(fā)事件中陷入困境,即應(yīng)付突發(fā)事件的能力低,盡管凈資產(chǎn)比較多66萬元,。結(jié)果導(dǎo)向定義：努力追求高品質(zhì)的工作成果，對結(jié)果負(fù)責(zé)。2 理解公司對人的價(jià)值觀，在某些環(huán)境下，能堅(jiān)持公司部分的理念和價(jià)值觀。 3客戶購買理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，若理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級超過客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力，客戶就不能購買該理財(cái)產(chǎn)品。 2與客戶正式接觸的順序是：開場白和寒暄、拉近距離、引發(fā)興趣、探尋需求。 營銷很多時(shí)候不是一次兩次見面就能敲定下來的，還需要不斷的在與客戶的溝通中發(fā)現(xiàn)商機(jī)。，對發(fā)生評級下調(diào)的資產(chǎn)及時(shí)采取合理措施。3客戶經(jīng)理應(yīng)該根據(jù)（）向客戶推薦產(chǎn)品。（）要以月為單位填寫保存，并隨著銷售活動的開展每日更新。？（D） ，符合合同定義的是（C） ，正確的是（C）。6主動投資的總交易成本將高于被動投資。4基金帳戶可以用來買賣股票，而股票帳戶不用買賣基金。3在我國，基金發(fā)起人的實(shí)收資本不少于兩億元人民幣。1基金管理公司的獨(dú)立董事的人數(shù)應(yīng)該少于最大股東委派的董事人數(shù)。A、5年 B、10年 C、8年 D、15年70、采用積極性投資戰(zhàn)略的資產(chǎn)管理人在預(yù)測市場將上漲時(shí)（）。A、營業(yè)稅 B、印花稅 C、企業(yè)所得稅 D、個(gè)人所得稅5下列哪種風(fēng)險(xiǎn)可以通過組合投資來分散（）。A、交易前價(jià)格基準(zhǔn) B交易后價(jià)格基準(zhǔn) C、平均價(jià)格基準(zhǔn) D、執(zhí)行價(jià)格基準(zhǔn)3資產(chǎn)管理人的投資方式不包括（）。A、溢價(jià)發(fā)行 B、折價(jià)發(fā)行 C、平價(jià)發(fā)行 D、面值發(fā)行1根據(jù)我國的規(guī)定，封閉式基金的存續(xù)時(shí)間不得少于（）年，最低募集數(shù)額不得少于（）億元：A、10，5 B、5，10 C、5，2 D、10，10我國封閉式基金的發(fā)行期限為（）。A、基金凈資產(chǎn) B、基金總資產(chǎn) C、基金投資額 D、基金流動資產(chǎn)額 F、開放式基金證券投資基金不包括（）。A、1億元 B、2億元 C、3億元 D、4億元1