【正文】 :13:5006:13Mar2311Mar23 1越是無能的人，越喜歡挑剔別人的錯(cuò)兒。 。 當(dāng)選項(xiàng)中設(shè)置審核日期為業(yè)務(wù)日期時(shí)，截止到本月末還有未審核單據(jù)(發(fā)票和應(yīng)收單 )，照樣可以進(jìn)行月結(jié)處理；但是，如果本月的收款單還有未審核的，不能結(jié)賬。（ ）日：默認(rèn)為空，可錄入 1－ 31，在一個(gè)月內(nèi)可以設(shè)置三個(gè)固定立賬日，如每月 1 25日。 壞賬處理－壞賬發(fā)生、收回、查詢 壞賬處理 說明： 當(dāng)收回一筆壞賬時(shí)的操作： 首先，在 【 收款單據(jù)錄入 】 功能中錄入一張收款單，金額為收回壞賬金額；該收款單不需要審核。 提醒：對已背書票據(jù)進(jìn)行退票處理，僅限于在票據(jù)背書時(shí)選擇“沖銷應(yīng)付賬款”這種背書方式。 票據(jù)管理 結(jié)算 即票據(jù)兌現(xiàn)，企業(yè)從承兌單位或承兌銀行處收取相應(yīng)款項(xiàng)，票據(jù)在結(jié)算后不能進(jìn)行其他處理。 賬表查詢 統(tǒng)計(jì)賬表－ 欠款分析 分析截止到某一日期的客戶、部門或業(yè)務(wù)員的欠款金額，以及欠款組成情況。 如果匯兌損益已經(jīng)制單，則應(yīng)先刪除其對應(yīng)的憑證、再進(jìn)行恢復(fù)。 課程大綱 一級目錄 二級目錄 時(shí)長 分鐘 要求重點(diǎn)學(xué)習(xí)掌握內(nèi)容 一、產(chǎn)品概述 15 兩種方案應(yīng)用場景 二、應(yīng)用準(zhǔn)備 30 掌握應(yīng)用準(zhǔn)備的設(shè)置 三、日常業(yè)務(wù) 應(yīng)收業(yè)務(wù) 60 掌握日常業(yè)務(wù)應(yīng)用 收款業(yè)務(wù) 往來核銷 轉(zhuǎn)賬 匯兌損益 制單 取消操作 賬表查詢 四、業(yè)務(wù)擴(kuò)展 20 掌握幾種擴(kuò)展性應(yīng)用 五、期末處理 10 月末結(jié)賬注意事項(xiàng) 匯兌損益 計(jì)算外幣單據(jù)的匯兌損益并對其進(jìn)行相應(yīng)的處理，應(yīng)首先在系統(tǒng)選項(xiàng)中選擇匯兌損益方式。 往來核銷 手工核銷 往來核銷 手工核銷－ 應(yīng)用技巧 ? 點(diǎn)擊菜單欄下的 〖 欄目 〗 按鈕進(jìn)行列表順序的設(shè)置時(shí)，需要點(diǎn)擊按鈕右邊的小黑三角才可顯示收付款單、單據(jù)。 提示 2：“余額 =0”的單據(jù)在 『 收款單據(jù)審核 』 界面中不能顯示，可在 『 單據(jù)查詢 』 中進(jìn)行查詢。 收款業(yè)務(wù) 收款單據(jù)錄入－收款單 在收取每一筆款項(xiàng)時(shí)，款項(xiàng)用途是明確的：是支付的銷售定金，還是提前支付的貨款，還是支付其他費(fèi)用，還是手續(xù)費(fèi)、利息等。 初始設(shè)置 期初余額 （正式啟用賬套前的所有應(yīng)收業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)） 在初次使用本系統(tǒng)時(shí)，需要將 上期未處理完全的單據(jù) (包括未結(jié)算完的發(fā)票、應(yīng)收單、收款單以及未結(jié)算完的應(yīng)收票據(jù)，注意不是客戶往來余額 )都錄入進(jìn)來作為期初余額，既保證數(shù)據(jù)的連續(xù)性、又保證數(shù)據(jù)的完整性，以便于以后的處理。 初始設(shè)置 應(yīng)收款管理在初始設(shè)置前－基礎(chǔ)檔案 機(jī)構(gòu)人員 ：部門檔案、人員檔案 客商信息 ：地區(qū)分類、客戶分類、客戶檔案 存貨 ：存貨分類、存貨檔案 財(cái)務(wù) ：會(huì)計(jì)科目 收付結(jié)算 ：結(jié)算方式、付款條件、收付款協(xié)議 業(yè)務(wù) ：銷售類型 初始設(shè)置 “初始設(shè)置”功能 憑證科目設(shè)置 ：按照已定義的科目體系，依據(jù)業(yè)務(wù)類型預(yù)先設(shè)置好各業(yè)務(wù)類型憑證中的常用科目，在制單時(shí)按 制單業(yè)務(wù)規(guī)則 自動(dòng)帶出科目、簡化憑證生成操作。 “詳細(xì)核算”方案： 適用于 銷售業(yè)務(wù)及應(yīng)收賬款業(yè)務(wù)繁多 、或者 需要追蹤每一筆業(yè)務(wù)的應(yīng)收款及收款情況 、或者 需要將應(yīng)收款核算到產(chǎn)品一級 的使用單位選用。 對受訓(xùn)者的其他要求。 ，按照規(guī)定設(shè)立應(yīng)收敗戶，記敗時(shí)注意審核檢查、防止串戶、錯(cuò)記現(xiàn)象發(fā)生。 賬齡區(qū)間設(shè)置 ：設(shè)置賬期內(nèi)、逾期的賬齡區(qū)間，用于對應(yīng)收賬款的賬齡進(jìn)行分析、隨時(shí)掌握應(yīng)收賬款的動(dòng)態(tài)變化。 系統(tǒng)提供 發(fā)票 、 應(yīng)收單 兩大類型單據(jù)。 應(yīng)收業(yè)務(wù) 應(yīng)收業(yè)務(wù)－ 應(yīng)收單據(jù)錄入 應(yīng)收業(yè)務(wù)－ 應(yīng)收單據(jù)審核 ? 應(yīng)收單據(jù)審核，包括應(yīng)收單據(jù)、合同結(jié)算單、出口發(fā)票、服務(wù)結(jié)算單等； 應(yīng)收業(yè)務(wù)－ 應(yīng)收單據(jù)審核 除現(xiàn)結(jié)發(fā)票外，支持后臺批審 審核后記明細(xì)賬 可進(jìn)行單張或多張批量審核 收款業(yè)務(wù) 對 結(jié)算單據(jù) (收款單、付款單即紅字收款單 )進(jìn)行管理，包括收款單、付款單的錄入、審核。 收款業(yè)務(wù) 收款單據(jù)審核 主要對收款單據(jù)進(jìn)行批量審核、棄審。 ? 核銷的記賬日期 =處理時(shí)的注冊日期，保存時(shí)必須保證核銷的借貸兩方本幣金額相等。 轉(zhuǎn)賬 預(yù)收沖應(yīng)收－手工轉(zhuǎn)賬 轉(zhuǎn)賬 應(yīng)收沖應(yīng)付 轉(zhuǎn)賬 紅票對沖 實(shí)現(xiàn)某客戶的紅字應(yīng)收單與其藍(lán)字應(yīng)收單、收款單與付款單 (紅字收款單 )進(jìn)行沖抵。缺省為是，可以隨時(shí)修改。 賬齡算法 【 業(yè)務(wù)規(guī)則 】 ? 選擇核銷日期：賬齡＝單據(jù)核銷日－單據(jù)到期日，即分析該段日期范圍內(nèi)的收款單所核銷單據(jù)的賬齡。 應(yīng)用提示： ? 如進(jìn)行票據(jù)科目的管理，必須將應(yīng)收票據(jù)科目設(shè)為應(yīng)收受控科目。 票據(jù)管理 背書 背書方式為“沖銷應(yīng)付賬款”時(shí)， ? 供應(yīng)商有應(yīng)付賬款時(shí)，沖銷應(yīng)付賬款 (建議根據(jù)對供應(yīng)商的應(yīng)付單據(jù)選擇承兌匯票、背書 ) ? 供應(yīng)商無應(yīng)付賬款或背書金額大于應(yīng)付賬款時(shí)，將剩余金額記為對供應(yīng)商的預(yù)付款 (在應(yīng)付系統(tǒng)形成一張已審核的預(yù)付款單，制單操作在應(yīng)收系統(tǒng)進(jìn)行 )，并結(jié)清該張票據(jù)。 ? 當(dāng)被核銷壞賬又收回時(shí)，進(jìn)行“壞賬收回”處理、即可進(jìn)行相應(yīng)處理。 一個(gè)收付款協(xié)議，只能選擇一種立賬方式。 【 操作步驟 】 1）雙擊 【 期末處理 】 菜單下 【 月末結(jié)賬 】 ，在彈出窗口中選擇結(jié)賬月份，雙擊結(jié)賬標(biāo)志欄選擇該月進(jìn)行結(jié)賬。 06:13:5006:13:5006:13Saturday, March 11, 2023 1乍見翻疑夢，相悲各問年。 上午 6時(shí) 13分 50秒 上午 6時(shí) 13分 06:13: 楊柳散和風(fēng)，青山澹吾慮。 :13:5006:13:50March 11, 2023 1意志堅(jiān)強(qiáng)的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。 上午 6時(shí) 13分 50秒 上午 6時(shí) 13分 06:13: 沒有失賢，只有暫時(shí)停止成功！。 上月沒有結(jié)賬，則本月不能結(jié)賬。如錄入的日 (30/31)在某月不存在，則直接取當(dāng)月的最后一天。 通常表示為“ 5/10， 2/20， n/30”，即客戶在 10天內(nèi)償還貸款可享受 5％的折扣，在 20天內(nèi)償還貸款可享受 2％的折扣，在 30天內(nèi)償還貸款則須按照全額支付貨款；在 30天以后償還貸款，則不僅要按全額付款，還可能要支付延期付款利息。 票據(jù)管理 貼現(xiàn) 持票人因急需資金，將未到期的承兌匯票在背書后轉(zhuǎn)讓給銀行，在貼給銀行一定利息后收取剩余票款。 提醒：票據(jù)經(jīng)“轉(zhuǎn)出”處理后，將不能再進(jìn)行其他處理。其中，貨款 =到截止日期仍未結(jié)算完的發(fā)票（正向 負(fù)向）之和；應(yīng)收款 =到截止日期仍未結(jié)算完的應(yīng)收單（正向 負(fù)向）之和；預(yù)收款 =到截止日期預(yù)收款余額 。 取消操作 業(yè)務(wù)賬表 查詢業(yè)務(wù)總賬、業(yè)務(wù)明細(xì)賬、業(yè)務(wù)余額表、對賬單。 ? 月末處理：每個(gè)月末計(jì)算匯兌損益。 ? 單據(jù)批量核銷中不支持異幣種核銷處理，需要異幣種核銷的，必須到單據(jù)審核中進(jìn)行單張單據(jù)核銷處理。 往來核銷 核銷處理 往來核銷 是往來會(huì)計(jì)日常工作之一，即收款核銷應(yīng)收款、建立收款與應(yīng)收款的核銷記錄，加強(qiáng)往來款項(xiàng)的管理。 對于形成預(yù)收款的、以及沖銷應(yīng)收款的款項(xiàng)，需要進(jìn)行核銷處理，即將收款單與其對應(yīng)的銷售發(fā)票或應(yīng)收單進(jìn)行核銷勾對、沖銷企業(yè)債權(quán)。 期初余額 與總賬對賬 在期初余額主界面中，點(diǎn)擊 〖 對賬 〗 按鈕，系統(tǒng)顯示 應(yīng)收期初與總賬期初的受控科目對賬情況 (如下圖 ) 。 ? 應(yīng)收余額百分比法：以應(yīng)收賬款余額為基礎(chǔ)，按一定比例計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，估計(jì)可能的壞賬損失。 核算方案 “詳細(xì)核算”方案應(yīng)用場景： 銷售業(yè)務(wù)及應(yīng)收賬款業(yè)務(wù)繁多 需要追蹤每一筆業(yè)務(wù)的應(yīng)收款及收款情況 需要將應(yīng)收款核算到產(chǎn)品一級 核算方案 “簡單核算”方案應(yīng)用場景： 銷售業(yè)務(wù)及應(yīng)收款核算業(yè)務(wù)并不十分復(fù)雜 現(xiàn)銷業(yè)務(wù)比較多 提示：簡單核算方案下，只是銷售發(fā)票經(jīng)審核、制單生成憑證傳遞給總賬；往來業(yè)務(wù)查詢，在總賬中以憑證為依據(jù)進(jìn)行。 預(yù)收賬款 ： 指企業(yè)按照合同規(guī)定預(yù)收客戶的款項(xiàng)。 。 提示