【正文】 公司 10Ks S l o p e = 8 0 %R2 = 0 . 8 5 5 301020304090 100 110 120 130服務產(chǎn)品組合 (十億美元 ) 美國儲蓄銀行 西部銀行 Great Western 家庭儲蓄銀行 長灘財務公司 最近的收購 1996(1) 1997(1) 1998 1999 2023 PNC 聯(lián)合銀行 FleetBoston S l o p e = 7 9 %R2 = 0 . 9 9 4 40510152025120 140 160 180 200 220 240 260服務產(chǎn)品組合 (十億美元 ) 推出 形成全球的家庭貸款 (Woolwich JV), 1996(1) 1999 收購 Balboa 美國在按揭貸款運作上的規(guī)模成本經(jīng)驗 Countrywide公司的按揭貸款的服務成本 (基點 ) 華盛頓共同組織和每筆貸款的服務成本 (基點 ) 1997 1998 2023 產(chǎn)品 斜率 斜率 出納和查詢的效率在不同分行間差異很大， 表明了潛在的冗員 ? 澳大利亞銀行的實例：分行出納和查詢員工的效率與最佳業(yè)績比較 (1) (1) 最佳業(yè)績和頂尖四分之一的數(shù)據(jù)按大都市，地區(qū)性和鄉(xiāng)村分行分別計算 注：僅包括同時擁有出納和查詢員工的分行的數(shù)據(jù) 資料來源： BCG 分析 鄉(xiāng)村的分行 地區(qū)性的分行 大都市的分行 出納的效率 （與內部最佳業(yè)績相比的百分比） 查詢的效率 （與內部 最佳業(yè)績相比的百分比） 20%30%40%50%60%70%80%90%100%40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%大都市出納前四分之一 大都市查詢 前四分之一 分銷 經(jīng)驗表明有望實現(xiàn)當年利潤 10%的增長 BCG 案例：當年利潤 (1) 提高的來源 92237321000102030405060708090100收入員工成本的節(jié)省 項目成本的節(jié)省其他 合計% 零售銀行 0511039100020406080100收入員工成本的節(jié)省 項目成本的節(jié)省其他 合計基金管理 8261353100020406080100收入員工成本的節(jié)省 項目成本的節(jié)省其他 合計投資銀行 % % 利潤 (1) 提高： 成本的降低 : 9% 6% 12% 7% 6% 7% (1): 稅前利潤 資料來源： BCG 項目經(jīng)驗 演講完畢，謝謝觀看！ 。成本 控制和管理 議 程 ? 簡介 ? 什么是成本控制和管理系統(tǒng)？ ? 為什么各銀行的成本控制和管理系統(tǒng)各不相同？ 為什么改變決策的方法會如此困難？ ? 實施成本控制和管理系統(tǒng)面臨什么其它挑戰(zhàn)？ ? 怎樣設計并實施成本控制和管理系統(tǒng)？ ? 如果成本在結構上失調將會怎樣？ 成本控制和管理系統(tǒng)包括四個主要部分 計劃 年度計劃流程 部門預算 付款請求 采購 實際支出與預算對比 月度 報告 權限 利潤報告 業(yè)務需求 損益表 + 資產(chǎn)負債表 業(yè)務需求 支出授權 采購 管理報告 監(jiān)控 預算持有人的績效評估 內部審計 監(jiān)控 供應商 預算 持有人 注：業(yè)務需求及采購多歸類于采購系統(tǒng)，而不是成本控制系統(tǒng) 成本控制和管理系統(tǒng)的直接模塊 成本控制和管理系統(tǒng)的主要組成部分 授權 年度預算是銀行的計劃和預算流程的主要模塊 時間 (年 ) 1 2 3 1 戰(zhàn)略計劃 ?戰(zhàn)略方向 ? 36年循流計劃 36年戰(zhàn)略循流計劃 展望 .... “計劃” 1 年度 業(yè)務 計劃 年度業(yè)務計劃 ?操作戰(zhàn)略計劃 2