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財務(wù)審計作業(yè)管理規(guī)定(專業(yè)版)

2025-09-27 18:41上一頁面

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【正文】 5擬定審計報告、形成審計決定,提出審計建議。3檢查固定資產(chǎn)折舊是否按規(guī)定計提,折舊政策是否符合稅法規(guī)定。6財務(wù)助理負(fù)責(zé)對本制度的實(shí)施過程進(jìn)行財務(wù)管控。7企管部負(fù)責(zé)本制度的審核執(zhí)行及對財務(wù)勾稽管理。4檢查固定資產(chǎn)的增減是否按照公司制度規(guī)定正確履行審批手續(xù)。1審計小組負(fù)責(zé)人審核各成員審計工作底稿,審核通過則現(xiàn)場審計工作結(jié)束,編寫審計報告,審核不通過則擴(kuò)大審計范圍。4抽查部分產(chǎn)品或成本項目的會計核算是否準(zhǔn)確無誤。2抽盤固定資產(chǎn),檢查帳物是否相符。5總經(jīng)理負(fù)責(zé)審計決定的最終審批。8總經(jīng)理負(fù)責(zé)本制度的批準(zhǔn)執(zhí)行。4往來帳審計1核對總帳、明細(xì)帳是否相符。2審計小組負(fù)責(zé)人將審計報告送審計部門經(jīng)
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