【正文】 措施：100%確認(rèn)異象，100%完成下一步驟/計(jì)劃/策略。3 根據(jù)調(diào)節(jié)表和周度現(xiàn)金流動預(yù)測，復(fù)查并修正未來7/30天現(xiàn)金流動滾動預(yù)測，預(yù)測備用金帳戶和銀行帳戶資金情況。1 獲得總經(jīng)理對工薪支付指令的核準(zhǔn)。 更正應(yīng)付帳款。2 賒銷單在產(chǎn)品供應(yīng)部處理。寶潔公司—中國/分銷商核心工作流程流程： 會計(jì) 版本：1子流程： 應(yīng)收帳款處理 編號：6. 1要素： 無 地點(diǎn)：總部步驟： 從出納處取得現(xiàn)金收據(jù) 從銀行處取得銀行單據(jù)（包括支票、匯票、銀行承兌等） 銷售人員完成收款報告，并將收款報告及附件交收款員 如沒有預(yù)付款，則把付款與發(fā)票相對照，同時必須把折扣過入現(xiàn)有的折扣帳戶，并調(diào)節(jié)付款處理總額和銀行帳單。賒銷天數(shù)根據(jù)客戶過去的付款表現(xiàn)，決定多少天數(shù)客戶在收貨后需要付款賒銷天數(shù)可以按客戶建立，或者標(biāo)準(zhǔn)的賒銷天數(shù)信用報告跟蹤寶潔公司—中國/分銷商核心工作流程流程： 會計(jì) 版本：1子流程： 信用控制 編號：要素： 預(yù)付款訂單審查 地點(diǎn)：無寶潔公司—中國/分銷商核心工作流程流程： 會計(jì) 版本：1子流程： 信和控制 編號：要素： 預(yù)付款訂單審查 地點(diǎn)：無經(jīng)財(cái)務(wù)、銷售經(jīng)理及分銷商經(jīng)理批準(zhǔn)銷售員填寫信用變更申請表采取措施減少延遲付款延遲付款逾期未付款輸出：賒銷客戶名單/信用限額變更輸入：延遲付款寶潔分 銷 售客 戶產(chǎn)品供應(yīng)部財(cái)務(wù)部銷售部管理系統(tǒng)部人力資源部總經(jīng)理信用控制員銷售經(jīng)理要素：１． 付款計(jì)劃和處理２． 退貨或折扣３． 內(nèi)部調(diào)節(jié)４． 與供應(yīng)商對帳說明：根據(jù)會計(jì)等距離和帳目表措述由會計(jì)部執(zhí)行的核心工作等程序應(yīng)付帳款處理方法：１．每月與供應(yīng)商對帳調(diào)節(jié)即可結(jié)帳寶潔公司－全球經(jīng)銷商核心工作程序程序： 會計(jì)： 版本： １子程序 應(yīng)收帳款處理 代碼： ６３要素 付款計(jì)劃和處理 地區(qū)： 總部方法：１．應(yīng)收帳款變動與客戶應(yīng)收帳款相一致步驟：１． 按指令單和應(yīng)付款憑單安排付款－根據(jù)發(fā)票到期日付款－對方即付款可獲優(yōu)惠的付款２． 處理付款指令報告并與出納核對３． 取得付款核準(zhǔn)并交給出納４． 即期付款折扣過帳５． 付款與發(fā)票相配合輸出１． 每日應(yīng)付款報告２． 付款憑證輸入１． 供應(yīng)商發(fā)票２． 銀行付款單據(jù)３． 應(yīng)付帳款憑單倉庫入庫單及寶潔簽收單中的財(cái)務(wù)說明：記錄公司應(yīng)付帳款對ＰＧ付款計(jì)劃和處理寶潔公司－全球經(jīng)銷商核心工作程序程序： 會計(jì)： 版本： １子程序 應(yīng)收帳款處理 代碼： ６３１要素 付款計(jì)劃和處理 地區(qū)： 總部寶潔公司—中國/分銷商核心工作流程流程： 會計(jì) 版本：1子流程： 應(yīng)付帳款 編號：要素： 付款計(jì)劃和處理 地點(diǎn)：總部經(jīng)理同意及批準(zhǔn)寶潔月末開出關(guān)于折扣的VAT發(fā)票未付款發(fā)票輸入：供應(yīng)商發(fā)票和原始憑證付款處理和核準(zhǔn)付款計(jì)劃協(xié)議書是否14天付款銀行劃款（輸入付款折扣如付款按時）付款與發(fā)票相配合輸出：應(yīng)付帳款寶潔分 銷 售客 戶產(chǎn)品供應(yīng)部財(cái)務(wù)部銷售部管理系統(tǒng)部人力資源部總經(jīng)理產(chǎn)品供應(yīng)部經(jīng)理會計(jì)步驟： 收到退貨申請報告。 按時正確發(fā)放工資單和繳納相關(guān)稅金/社會保障金。2 按周/月預(yù)測當(dāng)期收入。3 分析財(cái)務(wù)比率3 根據(jù)分析財(cái)務(wù)狀況制訂下一步行動計(jì)劃說明：使用主要比率鑒定分銷商的財(cái)務(wù)狀況。步驟： 總經(jīng)理可以作出以下授權(quán)：4 預(yù)算主管可在預(yù)算內(nèi)對基金和費(fèi)用支出有決定權(quán)。說明：以每日現(xiàn)金制為基礎(chǔ)，進(jìn)行30天滾動預(yù)測管理。2 對照人事部付款指令核對帳務(wù)說明：管理公司付出工資。借記憑單，索賠/損失報告和銀行對帳單調(diào)節(jié)應(yīng)付帳款變更額。2 銷售經(jīng)理解除訂單擱置并要求銷售人員填寫收款保證書，選擇繼續(xù)擱置或取消訂單。 把預(yù)付帳款信息反饋給信用控制主管方法：每日在結(jié)帳前最后過帳說明：收款與訂單/送貨單相配合。輸入： 應(yīng)收帳款 基本情況輸出：已批準(zhǔn)信用額建立信用額方法：給每個額戶建立分別的信用額，從而達(dá)到有效控制應(yīng)收帳款的目的。3 對于逾期應(yīng)付款客戶應(yīng)采取的措施與銷售經(jīng)理達(dá)成一致意見。方法：應(yīng)付帳款變動與供應(yīng)商應(yīng)收帳款相一致。說明：每日制現(xiàn)金和現(xiàn)金帳管理流程。輸出３． 分析報告４．行動計(jì)劃業(yè)務(wù)及財(cái)務(wù)回顧寶潔公司－全球經(jīng)銷商核心工作程序程序： 財(cái)務(wù)管理 版本： １子程序 業(yè)務(wù)及財(cái)務(wù)問題 代碼： ７１１要素 無 地區(qū)： 總部寶潔公司—中國/分銷商核心工作流程流程： 財(cái)務(wù)管理 版本：1子流程： 業(yè)務(wù)及財(cái)務(wù)回顧 編號：要素： n/a 地點(diǎn)：總部輸入：分析報告回顧和評價經(jīng)營結(jié)果輸入： 財(cái)務(wù)報表 上期目標(biāo)傳遞經(jīng)營目標(biāo)計(jì)劃表寶潔分 銷 售客 戶產(chǎn)品供應(yīng)部財(cái)務(wù)部銷售部管理系統(tǒng)部人力資源部總經(jīng)理客戶業(yè)務(wù)發(fā)展財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)分析員銷售經(jīng)理方法： 鑒定財(cái)務(wù)狀況 制定公司生意策略。4 生產(chǎn)部經(jīng)理負(fù)責(zé)從寶潔訂貨，入倉，申報殘損貨物4 人事部經(jīng)理負(fù)責(zé)簽署每月工資4 會計(jì)主管決定會計(jì)科目和會計(jì)流程圖并且決定納稅申報4 財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)安排金融（貸款）和運(yùn)用適當(dāng)?shù)慕鹑诠ぞ撸ɡ缱赓U、制造）4 銷售經(jīng)理和財(cái)務(wù)經(jīng)理決定產(chǎn)品價格說明：對下一級委任職責(zé)和決定權(quán)。趨勢判斷：這是用歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行業(yè)績評估，判斷是否處于上升或下降趨勢。G償還款。說明：利用其內(nèi)部單據(jù)定期檢查應(yīng)付帳款。2 從產(chǎn)品供應(yīng)部獲取預(yù)付款2 信用控制員核查客戶余額是否高于或等于訂單金額，如是則發(fā)貨裝運(yùn)。輸出：高速應(yīng)收帳款數(shù)據(jù)結(jié)帳內(nèi)部調(diào)節(jié)輸入： 客戶應(yīng)收帳款 銷售報告 銀行對帳單方法：應(yīng)收帳款變更與銷售報告和銀行對帳單一致寶潔公司—中國/分銷商核心工作流程流程： 會計(jì) 版本：1子流程： 應(yīng)收帳款處理 編號：要素： 內(nèi)部調(diào)節(jié) 地點(diǎn)：總部寶潔公司—中國/分銷商核心工作流程流程： 會計(jì) 版本：1子流程： 應(yīng)收帳款處理 編號：要素： 內(nèi)部調(diào)節(jié)