【正文】 若有修改意見，則將預算表格退回部門總經理作必要調整，若沒有修改意見，則將預算表格交回部門總經理，并由其交給財務部預算會計12月5日總裁辦公擴大會議審批預算，判斷預算整體的合理性和是否符合戰(zhàn)略發(fā)展的要求。預算制定完成之后，在通常情況下實際與預算之間不會產生太大的差異確保預算編制的全面性、真實性、合理性和科學性確保預算編制在各部門之間的鏈式流轉過程，明確各部門的職責和部門間時間的銜接性確保將銷售目標按區(qū)域、產品以及銷售負責人進行分解以制定銷售詳細預算的科學性和可行性，并籍此作為對銷售部的績效考核依據之一確保網絡工程部、客戶服務中心的各項詳細預算與系統或終端銷售部提供的銷售預算具有配比性確保投資預算嚴格按照公司戰(zhàn)略行動計劃時間表中的投資規(guī)劃制定，從而實現公司的年度經營目標值確保研發(fā)預算嚴格按照公司戰(zhàn)略行動計劃時間表中的新產品市場營銷計劃以及研發(fā)計劃制定，從而實現公司的年度經營目標值確保以滿足生產計劃的要求為前提制定材料需求、采購和運輸等相關預算，并通過預算控制提高生產效率及降低生產成本，以保證生產的順利進行并提高產品的市場競爭力在確保生產順利進行的前提下，以盤活和充分利用閑置資產以實現資產效益的最優(yōu)化為原則制定固定資產預算，從而降低資本運作成本確保按性能價格比優(yōu)先、選擇合格供應商以及保持合理安全庫存等原則制定采購預算，并降低倉儲成本確保以充分開發(fā)和利用公司現有人力資源，引進合適的外部人才，從而使公司保持最佳的人力資源配置為原則制定人力資源預算，以提高公司員工的整體素質和凝聚力確保培訓費用預算按培訓計劃制定并具有合理性和可配比性，從而使員工掌握工作必備的技能并提高其自身素質確保各項成本費用的正確歸集和分攤，以編制資產負債表、損益表和現金流量表預算主要控制點銷售預算的編制9月25日前市場副總裁審批由市場部總經理編制的預算，若有修改意見，則將預算表格退回市場部總經理，要求其根據市場規(guī)劃、新產品營銷計劃、產品市場分析、區(qū)域市場分析、廣告與促銷計劃、目標市場全年滾動跟蹤表、已簽署的銷售合同和歷年銷售情況、合同預測一覽表、移動類預測月報，結合代表處提供的相關移動通信政策以及移動、聯通業(yè)務部提供的市場目標報表等資料，修改營銷規(guī)劃方案，并對預算作相應調整；若沒有修改意見，則將預算表格交回市場部總經理，并由其于9月30日之前傳遞給相關部門的總經理10月上旬，終端、系統銷售部總經理分別與其所轄的區(qū)域總經理就終端、系統銷售部總經理制定的主導產品區(qū)域銷售計劃和新產品區(qū)域銷售計劃以及區(qū)域總經理制定的區(qū)域產品銷售能力預測報告和區(qū)域產品銷售計劃對銷售目標按地區(qū)和產品進行分解，并確定分別按地區(qū)和產品劃分制定的銷售收入預算10月10日前，各區(qū)域總經理召集其所轄銷售負責人召開區(qū)域銷售及服務預算任務分解會議，確定落實到各銷售負責人的銷售收入預算10月15日前，銷售副總裁審批由系統、終端銷售部總經理、網絡工程部總經理以及客戶服務中心主任分別制定的預算，判斷其銷售目標的分解方法是否正確，銷售目標是否分解到區(qū)域、產品以及具體的銷售負責人，網絡工程部和客戶服務中心的預算編制是否與相關系統和終端產品的銷售預算配比，各項費用預算是否合理、是否與收入配比。技術質量部技術。技術質量部 本部門技術經理、相關部門 技術質量部標準化工程師技術經理參照行業(yè)標準確認與相關部門討論可行性并上報技術質量總經理審批。3。3。收集公司各相關部門所需的國家標準、行業(yè)標準及其他相關資料。標準化管理1 預知識產權保護申請企業(yè)產品標準審核、備案管理管理投資決策預算算啟動會議1 范圍 、。 9確保所制定的國家標準、行業(yè)標準的可行性。.．11參加標準審定會。．196編寫標準制定計劃。技術質量部 總經理部門領導技術質量部 報部門總經理領導審批,如果通過則轉步驟4,不通過則由相關部門產品管理委員會重新修訂新產品型號申請。經理部門領導技術經理部門領導審批同意后標準化工程師有技術管理員辦理征訂事宜。若有修改意見，則將預算表格退回相關的系統、終端銷售部總經理、網絡工程部總經理或客戶服務中心主任，要求其作相應調整；若沒有修改意見，則將預算表格交回各銷售部門總經理并由其傳遞給相關部門總經理投資、信息技術和研發(fā)預算的編制戰(zhàn)略發(fā)展副總裁審批由投資管理部總經理制定的預算，判斷各投資項目是否可行，各項投資計劃和子公司發(fā)展戰(zhàn)略是否符合公司年度經營目標值，子公司投資收益預算和投資收益預算是否真實，各項費用預算和需求預算是否合理。若有修改意見，則總裁辦公擴大會與相關部門總經理進行協商，對分解目標值作相應修正，并由秘書編制會議紀要，記錄總裁辦公擴大會議預算修改意見，分發(fā)至相關部門總經理作必要調整；若沒有修改意見，則由秘書編制會議紀要，并安排召開專門針對預算審批的董事會議12月15日董事會審批預算，根據戰(zhàn)略發(fā)展要求和投資者預期回報率審核預算的正確性、合理性和可行性。若有修改意見，則將修改意見和預算表格退回財務部總經理，并由財務部總經理通知預算會計將修改意見和相關預算表格交相關部門總經理作必要調整；若沒有修改意見，則財務執(zhí)行副總裁通知總裁秘書安排召開專門針對預算審批的總裁辦公擴大會議，并將總預算初稿交總裁秘書各主管副總裁根據有關預算修改意見和各部門分解年度經營目標值審批由其所轄的相關部門總經理修改的預算表格。控制目標確保公司對經營活動制訂相對準確的詳細預算，以作為內部控制與衡量企業(yè)經營業(yè)績的依據確保預算的可操作性，使整套預算體系經過全體員工的共同努力是完全可以運作的。技術質量部技術管理員本部門標準化工程師技術管理員根據外單位信息資料,國家行業(yè)標準及各部門匯總的標準資料需求信息擬資料征訂單并保技術經理審批。 核發(fā)法新產品型號標準資料的收集流程說明 C06004004步驟涉及部門步驟說明系統操作1產品管理委員會相關部門 相關部門完成新產品型號申請并上交技術質量部。．185更新部門使用的標準資料。.．710新產品報上級部門審批確認部門申請的新產品型號的可行性。7對上級單位的新標準征求意見稿征求相關人員的意見并返回。7更新標準資料，以確保各部門使用的是最新版本的標準資料。8新產品報上級部門審批。3。43。4．1技術質量部技術管員本部門標準化工程師重技術管理員新資料整理、登記、編號、歸檔、修訂目錄并案需求將資料發(fā)放至相關部門。若有修改意見，則將預算表格退回投資管理部總經理作相應調整，若沒有修改意見，則將預算表格交回投資管理部總經理，并由其傳遞給相關部門信息技術副總裁審批由信息技術部總經理制定的預算，根據公司整體信息技術發(fā)展戰(zhàn)略審核各項需求預算和費用是否合理。若有修改意見，則由秘書負責編制會議紀要，將董事會修改意見傳達給總裁辦公擴大會與會人員，由其負責與相關部門總經理進行協商，并對相關預算表格作必要調整董事會于12月23確定總預算總預算終稿由總裁辦公擴大會于12月25日下達特定政策涉及部門財務部秘書處總裁辦公擴大會議董事會預算的滾動調整范圍各部門總經理根據預算的具體執(zhí)行狀況