【正文】 若有修改意見，則將預(yù)算表格退回部門總經(jīng)理作必要調(diào)整，若沒有修改意見，則將預(yù)算表格交回部門總經(jīng)理，并由其交給財(cái)務(wù)部預(yù)算會(huì)計(jì)12月5日總裁辦公擴(kuò)大會(huì)議審批預(yù)算，判斷預(yù)算整體的合理性和是否符合戰(zhàn)略發(fā)展的要求。預(yù)算制定完成之后，在通常情況下實(shí)際與預(yù)算之間不會(huì)產(chǎn)生太大的差異確保預(yù)算編制的全面性、真實(shí)性、合理性和科學(xué)性確保預(yù)算編制在各部門之間的鏈?zhǔn)搅鬓D(zhuǎn)過程，明確各部門的職責(zé)和部門間時(shí)間的銜接性確保將銷售目標(biāo)按區(qū)域、產(chǎn)品以及銷售負(fù)責(zé)人進(jìn)行分解以制定銷售詳細(xì)預(yù)算的科學(xué)性和可行性，并籍此作為對(duì)銷售部的績(jī)效考核依據(jù)之一確保網(wǎng)絡(luò)工程部、客戶服務(wù)中心的各項(xiàng)詳細(xì)預(yù)算與系統(tǒng)或終端銷售部提供的銷售預(yù)算具有配比性確保投資預(yù)算嚴(yán)格按照公司戰(zhàn)略行動(dòng)計(jì)劃時(shí)間表中的投資規(guī)劃制定，從而實(shí)現(xiàn)公司的年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)值確保研發(fā)預(yù)算嚴(yán)格按照公司戰(zhàn)略行動(dòng)計(jì)劃時(shí)間表中的新產(chǎn)品市場(chǎng)營(yíng)銷計(jì)劃以及研發(fā)計(jì)劃制定，從而實(shí)現(xiàn)公司的年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)值確保以滿足生產(chǎn)計(jì)劃的要求為前提制定材料需求、采購(gòu)和運(yùn)輸?shù)认嚓P(guān)預(yù)算，并通過預(yù)算控制提高生產(chǎn)效率及降低生產(chǎn)成本，以保證生產(chǎn)的順利進(jìn)行并提高產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力在確保生產(chǎn)順利進(jìn)行的前提下，以盤活和充分利用閑置資產(chǎn)以實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)效益的最優(yōu)化為原則制定固定資產(chǎn)預(yù)算，從而降低資本運(yùn)作成本確保按性能價(jià)格比優(yōu)先、選擇合格供應(yīng)商以及保持合理安全庫(kù)存等原則制定采購(gòu)預(yù)算，并降低倉(cāng)儲(chǔ)成本確保以充分開發(fā)和利用公司現(xiàn)有人力資源，引進(jìn)合適的外部人才，從而使公司保持最佳的人力資源配置為原則制定人力資源預(yù)算，以提高公司員工的整體素質(zhì)和凝聚力確保培訓(xùn)費(fèi)用預(yù)算按培訓(xùn)計(jì)劃制定并具有合理性和可配比性，從而使員工掌握工作必備的技能并提高其自身素質(zhì)確保各項(xiàng)成本費(fèi)用的正確歸集和分?jǐn)?，以編制資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表預(yù)算主要控制點(diǎn)銷售預(yù)算的編制9月25日前市場(chǎng)副總裁審批由市場(chǎng)部總經(jīng)理編制的預(yù)算，若有修改意見，則將預(yù)算表格退回市場(chǎng)部總經(jīng)理，要求其根據(jù)市場(chǎng)規(guī)劃、新產(chǎn)品營(yíng)銷計(jì)劃、產(chǎn)品市場(chǎng)分析、區(qū)域市場(chǎng)分析、廣告與促銷計(jì)劃、目標(biāo)市場(chǎng)全年滾動(dòng)跟蹤表、已簽署的銷售合同和歷年銷售情況、合同預(yù)測(cè)一覽表、移動(dòng)類預(yù)測(cè)月報(bào)，結(jié)合代表處提供的相關(guān)移動(dòng)通信政策以及移動(dòng)、聯(lián)通業(yè)務(wù)部提供的市場(chǎng)目標(biāo)報(bào)表等資料，修改營(yíng)銷規(guī)劃方案，并對(duì)預(yù)算作相應(yīng)調(diào)整；若沒有修改意見，則將預(yù)算表格交回市場(chǎng)部總經(jīng)理，并由其于9月30日之前傳遞給相關(guān)部門的總經(jīng)理10月上旬，終端、系統(tǒng)銷售部總經(jīng)理分別與其所轄的區(qū)域總經(jīng)理就終端、系統(tǒng)銷售部總經(jīng)理制定的主導(dǎo)產(chǎn)品區(qū)域銷售計(jì)劃和新產(chǎn)品區(qū)域銷售計(jì)劃以及區(qū)域總經(jīng)理制定的區(qū)域產(chǎn)品銷售能力預(yù)測(cè)報(bào)告和區(qū)域產(chǎn)品銷售計(jì)劃對(duì)銷售目標(biāo)按地區(qū)和產(chǎn)品進(jìn)行分解，并確定分別按地區(qū)和產(chǎn)品劃分制定的銷售收入預(yù)算10月10日前，各區(qū)域總經(jīng)理召集其所轄銷售負(fù)責(zé)人召開區(qū)域銷售及服務(wù)預(yù)算任務(wù)分解會(huì)議，確定落實(shí)到各銷售負(fù)責(zé)人的銷售收入預(yù)算10月15日前，銷售副總裁審批由系統(tǒng)、終端銷售部總經(jīng)理、網(wǎng)絡(luò)工程部總經(jīng)理以及客戶服務(wù)中心主任分別制定的預(yù)算，判斷其銷售目標(biāo)的分解方法是否正確，銷售目標(biāo)是否分解到區(qū)域、產(chǎn)品以及具體的銷售負(fù)責(zé)人，網(wǎng)絡(luò)工程部和客戶服務(wù)中心的預(yù)算編制是否與相關(guān)系統(tǒng)和終端產(chǎn)品的銷售預(yù)算配比，各項(xiàng)費(fèi)用預(yù)算是否合理、是否與收入配比。技術(shù)質(zhì)量部技術(shù)。技術(shù)質(zhì)量部 本部門技術(shù)經(jīng)理、相關(guān)部門 技術(shù)質(zhì)量部標(biāo)準(zhǔn)化工程師技術(shù)經(jīng)理參照行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)確認(rèn)與相關(guān)部門討論可行性并上報(bào)技術(shù)質(zhì)量總經(jīng)理審批。3。3。收集公司各相關(guān)部門所需的國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及其他相關(guān)資料。33 / 35標(biāo)準(zhǔn)化管理1 預(yù)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)申請(qǐng)企業(yè)產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)審核、備案管理管理投資決策預(yù)算算啟動(dòng)會(huì)議1 范圍 、。 9確保所制定的國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的可行性。.．11參加標(biāo)準(zhǔn)審定會(huì)。．196編寫標(biāo)準(zhǔn)制定計(jì)劃。技術(shù)質(zhì)量部 總經(jīng)理部門領(lǐng)導(dǎo)技術(shù)質(zhì)量部 報(bào)部門總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)審批,如果通過則轉(zhuǎn)步驟4,不通過則由相關(guān)部門產(chǎn)品管理委員會(huì)重新修訂新產(chǎn)品型號(hào)申請(qǐng)。經(jīng)理部門領(lǐng)導(dǎo)技術(shù)經(jīng)理部門領(lǐng)導(dǎo)審批同意后標(biāo)準(zhǔn)化工程師有技術(shù)管理員辦理征訂事宜。若有修改意見，則將預(yù)算表格退回相關(guān)的系統(tǒng)、終端銷售部總經(jīng)理、網(wǎng)絡(luò)工程部總經(jīng)理或客戶服務(wù)中心主任，要求其作相應(yīng)調(diào)整；若沒有修改意見，則將預(yù)算表格交回各銷售部門總經(jīng)理并由其傳遞給相關(guān)部門總經(jīng)理投資、信息技術(shù)和研發(fā)預(yù)算的編制戰(zhàn)略發(fā)展副總裁審批由投資管理部總經(jīng)理制定的預(yù)算，判斷各投資項(xiàng)目是否可行，各項(xiàng)投資計(jì)劃和子公司發(fā)展戰(zhàn)略是否符合公司年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)值，子公司投資收益預(yù)算和投資收益預(yù)算是否真實(shí)，各項(xiàng)費(fèi)用預(yù)算和需求預(yù)算是否合理。若有修改意見，則總裁辦公擴(kuò)大會(huì)與相關(guān)部門總經(jīng)理進(jìn)行協(xié)商，對(duì)分解目標(biāo)值作相應(yīng)修正，并由秘書編制會(huì)議紀(jì)要，記錄總裁辦公擴(kuò)大會(huì)議預(yù)算修改意見，分發(fā)至相關(guān)部門總經(jīng)理作必要調(diào)整；若沒有修改意見，則由秘書編制會(huì)議紀(jì)要，并安排召開專門針對(duì)預(yù)算審批的董事會(huì)議12月15日董事會(huì)審批預(yù)算，根據(jù)戰(zhàn)略發(fā)展要求和投資者預(yù)期回報(bào)率審核預(yù)算的正確性、合理性和可行性。若有修改意見，則將修改意見和預(yù)算表格退回財(cái)務(wù)部總經(jīng)理，并由財(cái)務(wù)部總經(jīng)理通知預(yù)算會(huì)計(jì)將修改意見和相關(guān)預(yù)算表格交相關(guān)部門總經(jīng)理作必要調(diào)整；若沒有修改意見，則財(cái)務(wù)執(zhí)行副總裁通知總裁秘書安排召開專門針對(duì)預(yù)算審批的總裁辦公擴(kuò)大會(huì)議，并將總預(yù)算初稿交總裁秘書各主管副總裁根據(jù)有關(guān)預(yù)算修改意見和各部門分解年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)值審批由其所轄的相關(guān)部門總經(jīng)理修改的預(yù)算表格。控制目標(biāo)確保公司對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)制訂相對(duì)準(zhǔn)確的詳細(xì)預(yù)算，以作為內(nèi)部控制與衡量企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的依據(jù)確保預(yù)算的可操作性，使整套預(yù)算體系經(jīng)過全體員工的共同努力是完全可以運(yùn)作的。技術(shù)質(zhì)量部技術(shù)管理員本部門標(biāo)準(zhǔn)化工程師技術(shù)管理員根據(jù)外單位信息資料,國(guó)家行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及各部門匯總的標(biāo)準(zhǔn)資料需求信息擬資料征訂單并保技術(shù)經(jīng)理審批。 核發(fā)法新產(chǎn)品型號(hào)標(biāo)準(zhǔn)資料的收集流程說明 C06004004步驟涉及部門步驟說明系統(tǒng)操作1產(chǎn)品管理委員會(huì)相關(guān)部門 相關(guān)部門完成新產(chǎn)品型號(hào)申請(qǐng)并上交技術(shù)質(zhì)量部。．185更新部門使用的標(biāo)準(zhǔn)資料。.．710新產(chǎn)品報(bào)上級(jí)部門審批確認(rèn)部門申請(qǐng)的新產(chǎn)品型號(hào)的可行性。7對(duì)上級(jí)單位的新標(biāo)準(zhǔn)征求意見稿征求相關(guān)人員的意見并返回。7更新標(biāo)準(zhǔn)資料，以確保各部門使用的是最新版本的標(biāo)準(zhǔn)資料。8新產(chǎn)品報(bào)上級(jí)部門審批。3。43。4．1技術(shù)質(zhì)量部技術(shù)管員本部門標(biāo)準(zhǔn)化工程師重技術(shù)管理員新資料整理、登記、編號(hào)、歸檔、修訂目錄并案需求將資料發(fā)放至相關(guān)部門。若有修改意見，則將預(yù)算表格退回投資管理部總經(jīng)理作相應(yīng)調(diào)整，若沒有修改意見，則將預(yù)算表格交回投資管理部總經(jīng)理，并由其傳遞給相關(guān)部門信息技術(shù)副總裁審批由信息技術(shù)部總經(jīng)理制定的預(yù)算，根據(jù)公司整體信息技術(shù)發(fā)展戰(zhàn)略審核各項(xiàng)需求預(yù)算和費(fèi)用是否合理。若有修改意見，則由秘書負(fù)責(zé)編制會(huì)議紀(jì)要，將董事會(huì)修改意見傳達(dá)給總裁辦公擴(kuò)大會(huì)與會(huì)人員，由其負(fù)責(zé)與相關(guān)部門總經(jīng)理進(jìn)行協(xié)商，并對(duì)相關(guān)預(yù)算表格作必要調(diào)整董事會(huì)于12月23確定總預(yù)算總預(yù)算終稿由總裁辦公擴(kuò)大會(huì)于12月25日下達(dá)特定政策涉及部門財(cái)務(wù)部秘書處總裁辦公擴(kuò)大會(huì)議董事會(huì)預(yù)算的滾動(dòng)調(diào)整范圍各部門總經(jīng)