【正文】 有時(shí)候覺得自己像個(gè)神經(jīng)病。施工單位提交進(jìn)度資料報(bào)監(jiān)理公司監(jiān)理公司提交初步審核意見經(jīng)甲方現(xiàn)場(chǎng)代表認(rèn)可后交審計(jì)項(xiàng)目組審計(jì)項(xiàng)目組審核后向工程管理部門出具咨詢意見工程管理部門簽發(fā)意見并將不同意見交審計(jì)項(xiàng)目組. .. . ..學(xué)習(xí)參考工作流程 （4）竣工結(jié)（決）算的審核依據(jù)《中華人民共和國建筑法》 、建設(shè)部 107 號(hào)令《建筑工程施工發(fā)包與承包計(jì)價(jià)管理辦法》 、財(cái)建[2022]369 號(hào)財(cái)政部　建設(shè)部關(guān)于印發(fā)《建設(shè)工程價(jià)款結(jié)算暫行辦法》 。6) 工程設(shè)計(jì)變更確定后，如承包人未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提出變更工程價(jià)款報(bào)告，則發(fā)包人（含審計(jì)項(xiàng)目組）可根據(jù)所掌握的資料決定是否調(diào)整合同價(jià)款和調(diào)整的具體金額。5） 工作流程C、審計(jì)項(xiàng)目組工程師采用多種手段對(duì)隱蔽工程及其他工程實(shí)際施工進(jìn)行跟蹤，包括使用卷尺進(jìn)行測(cè)量，使用數(shù)碼相機(jī)對(duì)現(xiàn)場(chǎng)情況直觀記錄，對(duì)有關(guān)土石及材料取樣，必要時(shí)使用儀器對(duì)相關(guān)部位進(jìn)行復(fù)核等；對(duì)工程造價(jià)影響較大的部位由審計(jì)部門陪同共同做好隱蔽情況記錄。3） 審查合同價(jià)款與招投標(biāo)確定的工作內(nèi)容和價(jià)款是否一致，隱蔽工程驗(yàn)收的內(nèi)容和程序是否完整，工程變更條款內(nèi)容是否清晰、完整，程序是否合理，確定材料價(jià)格的條款內(nèi)容是否表述清楚，定價(jià)原則是否合理?？刂撇缓侠碜兏乐钩?jì)劃、超規(guī)模，在滿足使用功能的情況下，提倡技術(shù)簽證，降低工程成本，在施工中。跟蹤審計(jì)公司1）嚴(yán)格執(zhí)行國家建設(shè)工程審計(jì)和管理的有關(guān)法律、法規(guī)和跟蹤審計(jì)實(shí)施方案，依法辦事、公平執(zhí)業(yè)；2）按照跟蹤審計(jì)的咨詢合同約定的工作范圍和內(nèi)容，認(rèn)真履行職責(zé)，確保工作質(zhì)量，并接受審計(jì)處的監(jiān)督；3）按照合同約定的工作內(nèi)容按時(shí)提交各階段的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的跟蹤審計(jì)意見；4）收集整理跟蹤審計(jì)資料，工作完成后向?qū)徲?jì)處移交。四、跟蹤審計(jì)架構(gòu). .. . ..學(xué)習(xí)參考 監(jiān)督施工授權(quán)施工承包合同招標(biāo)代理合同設(shè)計(jì)承包合同委托咨詢合同監(jiān)理承包合同招 標(biāo) 代理 單 位監(jiān) 理單 位施 工單 位設(shè) 計(jì)單 位財(cái)政投資評(píng)審管理部門或者業(yè)主工程咨詢單位（跟蹤審計(jì)項(xiàng)目組）工作關(guān)系監(jiān)督關(guān)系合同關(guān)系. .. . ..學(xué)習(xí)參考五、跟蹤審計(jì)流程 (適用于國有資金建設(shè)項(xiàng)目)工項(xiàng)目審核負(fù)責(zé)人復(fù)核，報(bào)公司三級(jí)審核（重大問題報(bào)公司專業(yè)技術(shù)委員會(huì)研究） ，形成初步意見對(duì)達(dá)不到共識(shí)的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)由審計(jì)處組織相關(guān)單位進(jìn)行會(huì)審（必要時(shí)須由建設(shè)單位領(lǐng)導(dǎo)參加）項(xiàng)目審計(jì)負(fù)責(zé)人對(duì)形成會(huì)議紀(jì)要審簽后，報(bào)評(píng)審中心評(píng)審中心下達(dá)跟蹤審計(jì)意見書，通知業(yè)主執(zhí)行。12 天工程變更申請(qǐng)表工程變更審批表工程變更的審核工程變更通知單審核發(fā)生設(shè)計(jì)變更的原因和費(fèi)用的調(diào)整。3050 天，按工程規(guī)模和施工合同確定。3） 中間結(jié)構(gòu)驗(yàn)收，主要核查構(gòu)件的運(yùn)距、屋面防水做法、隔熱材料的厚度以及墻砌體使用材料，依據(jù)設(shè)計(jì)圖、變更圖及變更洽商進(jìn)行逐項(xiàng)逐層核對(duì)。3) 對(duì)設(shè)計(jì)單位提出的設(shè)計(jì)變更應(yīng)進(jìn)行調(diào)查、分析，如果屬于設(shè)計(jì)粗糙、錯(cuò)誤等原因造成的，建議向設(shè)計(jì)單位提出索賠。在項(xiàng)目實(shí)施過程中對(duì)可能引起索賠的因素重點(diǎn)跟蹤，了解情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)向基建部門提醒預(yù)防可能發(fā)生的索賠事件。2. 若不是心寬似海，哪有人生風(fēng)平浪靜。4. 歲月是無情的，假如你丟給它的是一片空白，它還給你的也是一片空白。結(jié)算的審核程序建設(shè)工程竣工結(jié)算審核流程1) 簽訂咨詢合同，明確咨詢標(biāo)的、目的及相關(guān)事項(xiàng)，接收相關(guān)資料；2) 委派項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，配置業(yè)務(wù)專業(yè)人員；3) 收集并審閱資料、踏勘現(xiàn)場(chǎng)、了解情況；4) 制定咨詢實(shí)施方案并報(bào)相關(guān)部門核準(zhǔn)；5) 召開咨詢審核前的協(xié)商會(huì)議；6) 開展工程造價(jià)的各項(xiàng)計(jì)量，形成咨詢初步意見；7) 將咨詢初步意見向有關(guān)各方征詢并形成會(huì)議紀(jì)要；8) 經(jīng)公司三級(jí)審核后，形成咨詢初步成果；9) 召開咨詢成果的定案會(huì)議，達(dá)成共識(shí)后會(huì)簽；施工單位提交索賠資料報(bào)監(jiān)理公司監(jiān)理公司提交初步審核意見經(jīng)甲方現(xiàn)場(chǎng)代表認(rèn)可后交審計(jì)項(xiàng)目組審計(jì)項(xiàng)目組提出審核咨詢意見報(bào)工程管理部門工程管理部門應(yīng)會(huì)同審計(jì)項(xiàng)目組、監(jiān)理單位進(jìn)行磋商形成一致意見工程管理部門簽發(fā)意見并反饋各單位存檔施工單位根據(jù)要求提交送審資料報(bào)監(jiān)理公司監(jiān)理公司初審并出具詳細(xì)審核明細(xì)監(jiān)理公司初審后經(jīng)業(yè)主交審計(jì)項(xiàng)目組審核. .. . ..學(xué)習(xí)參考10)如被審單位有異議，必須在接到咨詢初步成果 5 日內(nèi)提出書面意見，逾期未答復(fù)的視為已被認(rèn)可；11)對(duì)被審單位的書面意見，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人報(bào)公司專業(yè)技術(shù)委員會(huì)進(jìn)行再審議，對(duì)合理意見應(yīng)采納，作適當(dāng)?shù)男抻?、調(diào)整，形成決定性意見；12)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人起草成果文件，報(bào)技術(shù)負(fù)責(zé)人簽批；13)完成資料交接整理立卷歸檔；14)咨詢服務(wù)回訪與總結(jié)；15)咨詢成果的信息化處理。. .. . ..學(xué)習(xí)參考變更確認(rèn)流程變更價(jià)款流程 暫定金額的審核項(xiàng)目暫定金額大，是工程造價(jià)控制的關(guān)鍵。主要隱蔽工程驗(yàn)收由工程管理部門派駐現(xiàn)場(chǎng)工程師通知審計(jì)項(xiàng)目組人員工程管理部門將驗(yàn)收后的成果文件交審計(jì)項(xiàng)目組審計(jì)項(xiàng)目組人員參加驗(yàn)收，可向工程管理部門提出建議，工程管理部門認(rèn)定后采納. .. . ..學(xué)習(xí)參考工作流程2） 招標(biāo)文件中規(guī)定的暫估材料、設(shè)備，將按招標(biāo)的方式確定，在甲方的監(jiān)督下，由材料供應(yīng)商與乙方簽訂材料、設(shè)備供銷合同(乙方必須迅速與供應(yīng)商簽訂供銷合同,并迅速組織材料進(jìn)場(chǎng)。6） 工程結(jié)算方式是否與招標(biāo)文件所確定的方式是否一致。市場(chǎng)材料（設(shè)備）詢價(jià)表甲供材料（設(shè)備）一覽表甲招乙供材料（設(shè)備）價(jià)格選定表施工階段1主要材料、設(shè)備定價(jià)的審核乙供材料（設(shè)備）價(jià)格審核表審核定價(jià)的程序，確定材料（設(shè)備）的單價(jià)是否符合市場(chǎng)價(jià)格，材料品種、規(guī)格、質(zhì)量是否符合合同和圖紙的要求。35 天設(shè)計(jì)概、預(yù)算書工程量計(jì)算書設(shè)計(jì)階段設(shè)計(jì)概、預(yù)算的審核 限額設(shè)計(jì)表審核概、預(yù)算內(nèi)容是否真實(shí)；概、預(yù)算的計(jì)量、計(jì)價(jià)是否正確合理；是否超過批準(zhǔn)的估算計(jì)劃。3) 有利于監(jiān)督參與建設(shè)工程利益主體單位認(rèn)真履行各自職責(zé)，依法依規(guī)辦事，提高建設(shè)工程質(zhì)量，促進(jìn)建設(shè)工程管理的法制化、制度化、規(guī)范化。嚴(yán)格確定合同計(jì)價(jià)體系，建立設(shè)計(jì)施工、監(jiān)理、造價(jià)等單位在控制工程造價(jià)，配合跟蹤審計(jì)的責(zé)任機(jī)制，化解潛在的不形成工程主體實(shí)物工作量的費(fèi)用.35 天. .. . ..學(xué)習(xí)參考招標(biāo)文件 投標(biāo)文件招投標(biāo)階段 施工合同的審核投標(biāo)承諾審核合同的主體是否合法；合同的形式是否符合本工程的特點(diǎn)和要求；是否有滿足本工程質(zhì)量、工期、投資的相應(yīng)措施，對(duì)工程變更、工程款（進(jìn)度款）的支付、主要材料（設(shè)備）定價(jià)、索賠等條款是否完整；合同所有條款是否符合合同法的要求和規(guī)定。37 天。5） 工作流程B、主要隱蔽工程驗(yàn)收1） 地基驗(yàn)槽記錄，主要核查基槽的幾何尺寸、土質(zhì)類別、老墻腳開挖、排水類型（結(jié)構(gòu)排水、地表排水、雨季排水） 、運(yùn)距及發(fā)現(xiàn)文物、古墓和各種引起索賠的書面證明材料。具體工作內(nèi)容及重點(diǎn)如下：1) 在施工過程中，對(duì)出現(xiàn)的工程變更，及時(shí)做好文字記錄，收集相關(guān)變更資料，作為造價(jià)控制的依據(jù)。2) 實(shí)際施工過程中，根據(jù)合同約定的時(shí)間及提醒業(yè)主按期支付，避免因付款而引起索賠。 同意/不同意索賠的理由：索賠金額的計(jì)算： 項(xiàng)目監(jiān)理機(jī)構(gòu) 總監(jiān)理工程師 年　　　　　月　　　　　日咨詢單位意見： 負(fù)責(zé)人：　　　　　　　　　　　　　　　　　 年　　　　　月　　　　　日建設(shè)單位意見：負(fù)責(zé)人：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　年　　　　　月　　　　　日設(shè) 計(jì) 變 更 審 批 表編號(hào)： 工程名稱： . .. . ..學(xué)習(xí)參考原設(shè)計(jì)情況施工單位：　　　　　　　　　　　　項(xiàng)目經(jīng)理：　　　　　　　　設(shè)計(jì)變更原因、內(nèi)容及對(duì)其他專業(yè)影響 （附件）設(shè)計(jì)變更增減工程造價(jià)估算估算數(shù)（附件）監(jiān)理單位審核意見負(fù)責(zé)人：　　　　　　　　　　　　　　　年　　　月　　　日咨詢單位審核意見 負(fù)責(zé)人：　　　　　　　　　　　　　　　年　　　月　　　日建設(shè)單位審核意見負(fù)責(zé)人：　　　　　　　　　　　　　　　年　　　月　　　日設(shè) 計(jì) 變 更 通 知 單編號(hào)： . .. . ..學(xué)習(xí)參考工 程 名 稱建 設(shè) 單 位設(shè) 計(jì) 單 位設(shè)計(jì)咨詢單位項(xiàng) 目 名 稱 專 業(yè)設(shè)計(jì)變更依據(jù) （填寫設(shè)計(jì)變更審批表的編號(hào)）變更理由及內(nèi)容：設(shè) 計(jì) 校 對(duì) 項(xiàng)目總負(fù)責(zé)人 日 期. .. . ..學(xué)習(xí)參考工 程 變 更 申 請(qǐng) 表編號(hào)： 工 程 名 稱 ：合同內(nèi)容