【正文】 為防范村鎮(zhèn)銀行農(nóng)業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)保障其可持續(xù)發(fā)展，筆者建議盡快制定《政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例》 。利益相關(guān)者治理機(jī)制實(shí)質(zhì)上是對(duì)以股東為中心治理機(jī)制的修正。一方面私人機(jī)構(gòu)接受政府的指導(dǎo)并得到政府的支持；另一方面私人機(jī)構(gòu)始終保持著相當(dāng)?shù)莫?dú)立性，政府尊重其自主經(jīng)營的權(quán)力，很少進(jìn)行強(qiáng)制性的行政干預(yù)，形成一種政府與民間混合治理的結(jié)構(gòu)。三是協(xié)調(diào)人民銀行、財(cái)稅、工商等部門制定有關(guān)政策。 (五)進(jìn)一步完善監(jiān)管體系。三是支持村鎮(zhèn)銀行參與同業(yè)拆借市場,在季節(jié)性支農(nóng)資金需求高峰或臨時(shí)性周轉(zhuǎn)資金需求時(shí),得到同業(yè)支持。村鎮(zhèn)銀行設(shè)立以來,相關(guān)的財(cái)政支持、稅收優(yōu)惠、業(yè)務(wù)管理等具體規(guī)定還沒有出臺(tái),各地區(qū)的政策也不一樣。對(duì)農(nóng)村金融服務(wù)現(xiàn)狀深入分析可以得出一個(gè)結(jié)論，那就是農(nóng)村金融服務(wù)雖然供給不足，但具有一定規(guī)2模的農(nóng)業(yè)企業(yè)和已富裕起來農(nóng)戶的金融需求能滿足，已成為了涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)的主要支持對(duì)象?！叭?才 培 養(yǎng) 模 式 改 革 和 開 放 教 育 試 點(diǎn) ”項(xiàng) 目金融學(xué)專業(yè)論文論文題目: 論村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展 i目 錄一、村鎮(zhèn)銀行金融服務(wù)現(xiàn)狀與需求特征 ……………………………………………（1）二、目前在我國創(chuàng)建和發(fā)展村鎮(zhèn)銀行過程中面臨的主要問題………………………（2）三、目前在我國創(chuàng)辦村鎮(zhèn)銀行的機(jī)遇…………………………………………………（4）四、實(shí)現(xiàn)村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展的對(duì)策建議 …………………………………………（5）五、我國村鎮(zhèn)銀行制度的確立和完善 ………………………………………………（10）結(jié)論………………………………………………………………………………………（13）參考文獻(xiàn) ……………………………………………………………………………（15）ii摘 要 村鎮(zhèn)銀行作為農(nóng)村金融改革的新生事物，對(duì)解決基層農(nóng)村融資難，提升農(nóng)村金融服務(wù)水平起到了積極作用。那些經(jīng)營規(guī)模不大，資金需求較小，但數(shù)量極其龐大的農(nóng)戶的金融供給不足才是農(nóng)村金融供給不足的主要體現(xiàn)。具體表現(xiàn)為: 一是和農(nóng)村信用社相比,國家稅收政策扶持不明確,能減多少稅、免稅多少年沒有規(guī)定,有些地區(qū)政府許諾的營業(yè)稅、所得稅、開辦費(fèi)用減免等政策也沒有完全兌現(xiàn)。 (二)引導(dǎo)有實(shí)力的投資者注入資本。 金融監(jiān)管部門應(yīng)引導(dǎo)村鎮(zhèn)銀行建立起完善的法人治理結(jié)構(gòu)和銀行組織體系,建立健全內(nèi)控制度和風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制,幫助村鎮(zhèn)銀行提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力?，F(xiàn)在，人民銀行已明確了貨幣、支付結(jié)算、會(huì)計(jì)和征信管理等方面的政策，財(cái)稅政策總體確定，工商登記注冊(cè)政策也基本達(dá)成共識(shí)。 11政府對(duì)于市場失靈、外部性比較強(qiáng)的領(lǐng)域，具有財(cái)政提供的責(zé)任。村鎮(zhèn)銀行作為商業(yè)銀行屬于高負(fù)債運(yùn)營的企業(yè)，自有資本比率較低，債權(quán)約束和產(chǎn)品市場約束難以對(duì)其發(fā)揮外部治理機(jī)構(gòu)的基礎(chǔ)性作用，因此必須引入利益相關(guān)者治理機(jī)制。借鑒國外農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)立法經(jīng)驗(yàn)建立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)與農(nóng)業(yè)信貸相結(jié)合的機(jī)制，規(guī)定參加農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者可以優(yōu)先獲得信貸服務(wù)。但是對(duì)于政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)目前我國《保險(xiǎn)法》尚無具體規(guī)定， 《農(nóng)業(yè)法》僅規(guī)定了國家扶持農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的原則，且滯后于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的實(shí)踐。[12]此外，作為農(nóng)村金融市場的補(bǔ)充者和農(nóng)村社區(qū)銀行，按照銀監(jiān)會(huì)規(guī)定村鎮(zhèn)銀行必須承擔(dān)服務(wù)“三農(nóng)”的責(zé)任，這使得利益相關(guān)者對(duì)于村鎮(zhèn)銀行治理提出更高的要13求。以法國為例，法國政府在農(nóng)村金融市場上有相當(dāng)重要的地位，所有的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)都與政府保持著相當(dāng)密切的聯(lián)系。探索“東西掛鉤、城鄉(xiāng)掛鉤”的準(zhǔn)入辦法。例如:可以進(jìn)一步放寬銀行業(yè)機(jī)構(gòu)發(fā)起人組建村鎮(zhèn)銀行的條件,探索境內(nèi)外各類出資者,包括銀行、保險(xiǎn)、證券、信托、企業(yè)和自然人共同發(fā)起組建專司控股村鎮(zhèn)銀行的金融控股公司,逐步嘗試由控股金融公司發(fā)起組建村鎮(zhèn)銀行,形成投資多元、主體多樣、形式多種的銀行格局,更好地為農(nóng)村小額農(nóng)戶、農(nóng)村種養(yǎng)殖專業(yè)戶、農(nóng)村及縣域小企業(yè)等不同層面的金融需求者提供多種金融服務(wù)。二是支持村鎮(zhèn)銀行根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要,在所在縣域儲(chǔ)蓄資源較豐富的城區(qū)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)增設(shè)儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn),組織儲(chǔ)蓄存款。 (三)政策支持不足。清華大學(xué)一份研究報(bào)告顯示：我國農(nóng)村至少有 億戶農(nóng)民有貸款需求，但只能滿足 60%，農(nóng)村小企業(yè)貸款的滿足率僅為 50%，農(nóng)村金融供給不足，嚴(yán)重制約了“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展。文章主要分析了目前在我國發(fā)展村鎮(zhèn)銀行的機(jī)遇、發(fā)展中面臨的問題，并提