【正文】 基于以上的分析和研究，本文認(rèn)為企業(yè)的核心競爭力是指企業(yè)在長期的生產(chǎn)經(jīng)營中形成的、根源于能被社會共同認(rèn)可的價值觀念、給企業(yè)提供競爭優(yōu)勢并難以被對手模仿與借鑒的能力。這就非常明確地揭示出“在實(shí)現(xiàn)股東財富最大化”的命題中，同時也包含了如何公正合理實(shí)現(xiàn)股東利益的規(guī)范性的倫理命題，方法和目的統(tǒng)一于同一活動中，金融活動的倫理屬性非常明顯。丁瑞蓮指出，不管是金融機(jī)構(gòu)、從業(yè)人員還是參與者都是具有一定社會責(zé)任和道德取向的契約人。 金融倫理的理論基礎(chǔ)現(xiàn)代金融理論的發(fā)展表明，金融不僅是一種技術(shù)性的活動，而且也會涉及到價值判斷。借助數(shù)字圖書館、電子閱覽室等工具對國內(nèi)外相關(guān)的文獻(xiàn)和資料進(jìn)行跟蹤研究分析，及時總結(jié)和借鑒國內(nèi)外引入金融倫理評價商業(yè)銀行核心競爭力的經(jīng)驗與方法。通過系統(tǒng)的分析，揭示金融倫理對商業(yè)銀行核心競爭力的影響與提升機(jī)制，從而為提高中國商業(yè)銀行的核心競爭力提供新的研究思路和視角。王延增和曹雅瑋也指出，合規(guī)文化乃商業(yè)銀行核心競爭力，商業(yè)銀行企業(yè)文化是商業(yè)銀行在長期為客戶提供金融服務(wù)的過程中逐漸形成，并得到全體成員信奉和遵守的具有自身特色的價值觀念、行為規(guī)范和道德規(guī)范等內(nèi)容組成的有機(jī)整體。黃蘭、夏嘉霖等、陶亞民、秦融、宋安平等提出可以通過加大金融創(chuàng)新力度、實(shí)行科學(xué)的人力資源管理、完善國有商業(yè)銀行內(nèi)部控制制度、建立技術(shù)創(chuàng)新機(jī)制和加強(qiáng)金融企業(yè)文化建設(shè)，增強(qiáng)員工的凝聚力、向心力、責(zé)任感和歸宿感等措施來提高商業(yè)銀行核心競爭力[6771（P3243）]。沈琪提出樹立并打造金融品牌是提升國有商業(yè)銀行核心競爭力的有效途徑[54]。朱純福博士在若干假設(shè)的基礎(chǔ)上，用“圈狀”理論的方法對現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心競爭力進(jìn)行了結(jié)構(gòu)性解釋[41]。因此，國外金融理論界和實(shí)際部門就進(jìn)入了重塑商業(yè)銀行核心競爭力的新階段，進(jìn)行了新的實(shí)踐探索并提出了一些新的觀點(diǎn)和理論。特別是中國加入WTO過渡期已過，對外開放程度日益提高，金融領(lǐng)域的開放度急劇提升，中國金融企業(yè)面臨競爭壓力與挑戰(zhàn)與日俱增，通過加強(qiáng)對金融倫理的研究，來提升中國金融企業(yè)、金融市場的核心競爭力不僅是理論研究的需要，更是現(xiàn)實(shí)金融生活的迫切要求。（1）金融倫理理論的研究側(cè)重于對金融倫理缺陷的分析和金融活動中利益沖突的揭示，未能對金融倫理及其運(yùn)行機(jī)制進(jìn)行比較系統(tǒng)的理論研究?？碱D首次指出，金融生活中有幾種人情味的融資方法：公共關(guān)系活動；支持慈善或者其他有價值的事業(yè)；在提供傳統(tǒng)的產(chǎn)品和服務(wù)時注意對待顧客的方式；提供給市場的產(chǎn)品設(shè)計本身反映出對倫理或社會的關(guān)懷。因為法律缺少靈活性，議會也可能沒有時間對法律進(jìn)行修改，解釋法律的規(guī)定也很嚴(yán)格，而且法律有時會阻礙商業(yè)活動的進(jìn)行，也會養(yǎng)成官僚作風(fēng)，有時還會出現(xiàn)法律機(jī)構(gòu)膨脹的情況[14]（P48）。同年，博特賴特教授在其專著《金融倫理學(xué)》一書中也論述了金融交易中各種利益相關(guān)者間的利益沖突與倫理沖突問題。James和Clifford認(rèn)為，基于倫理行為的公司聲譽(yù)是公司品牌資本的構(gòu)成部分，它反映了公司證券的內(nèi)在價值，有效市場將潛在地為公司倫理行為提供激勵[3]。1974年11月在美國堪薩斯大學(xué)召開的第一屆企業(yè)倫理學(xué)討論會，標(biāo)志著企業(yè)倫理學(xué)的正式誕生。權(quán)威調(diào)查機(jī)構(gòu)麥肯錫的2002年的調(diào)查表明，1999年以來，中國四大國有商業(yè)銀行中，某家銀行約有20%的最優(yōu)質(zhì)客戶已經(jīng)將其最主要的銀行關(guān)系轉(zhuǎn)移至其他外資銀行。 Analytic hierarchy process。本文選取事關(guān)國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展而又容易被人們忽視的金融倫理問題作為研究對象，將金融倫理與商業(yè)銀行核心競爭力結(jié)合起來進(jìn)行研究，綜合運(yùn)用實(shí)證研究、邏輯分析、數(shù)理分析等方法，構(gòu)建金融倫理評價指標(biāo)體系和引入金融倫理的商業(yè)銀行核心競爭力評價指標(biāo)體系這兩大體系，并從商業(yè)銀行員工的角度，運(yùn)用數(shù)理分析軟件對金融倫理、商業(yè)銀行核心競爭力及其相互關(guān)系的認(rèn)同度進(jìn)行實(shí)證分析。作者簽名： 日期： 年 月 日學(xué)位論文版權(quán)使用授權(quán)書本學(xué)位論文作者完全了解學(xué)校有關(guān)保留、使用學(xué)位論文的規(guī)定，同意學(xué)校保留并向國家有關(guān)部門或機(jī)構(gòu)送交論文的復(fù)印件和電子版，允許論文被查閱和借閱。本文的研究有助于學(xué)術(shù)界與實(shí)務(wù)部門深入了解金融倫理提升商業(yè)銀行核心競爭力的內(nèi)在機(jī)制與深刻內(nèi)涵。斯密等都曾論述過的金融倫理道德問題。另一方面，本文通過對各類型商業(yè)銀行員工對金融倫理提升商業(yè)銀行核心競爭力機(jī)制的認(rèn)同研究，將有利于金融主管部門與實(shí)務(wù)部門了解國內(nèi)各類商業(yè)銀行對金融倫理認(rèn)同的現(xiàn)狀與不足，進(jìn)而加強(qiáng)商業(yè)銀行的金融倫理建設(shè)，提高商業(yè)銀行的經(jīng)營管理水平。因此，金融活動并非純粹的技術(shù)活動，必然會涉及到價值判斷。因此，在今后農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)改革時應(yīng)充分考慮農(nóng)民的需求意愿，并努力提高農(nóng)村金融行業(yè)職業(yè)道德水準(zhǔn)[8]。王琦指出，現(xiàn)實(shí)金融生活中金融活動主體存在的三種倫理道德境界：利己與利人并重、利己不損人、損人利己。高級層次模式的規(guī)制是交易主體形成了對金融倫理標(biāo)準(zhǔn)的行為內(nèi)化與超越的自律性規(guī)范。他提出，倫理投資是指立足于社會倫理道德，旨在推進(jìn)社會和諧發(fā)展的投資活動與行為。盡管目前理論界認(rèn)識到金融倫理對金融機(jī)構(gòu)的效率存在較大影響，也與金融企業(yè)的核心競爭力有密切關(guān)系，但具體影響的過程是什么？對核心競爭力的影響是如何發(fā)揮作用的？這些問題都需要進(jìn)一步進(jìn)行研究。（2）對商業(yè)銀行核心競爭力的研究總體來說，國外對商業(yè)銀行核心競爭力的研究經(jīng)過了兩個階段：以20世紀(jì)90年代末為分界點(diǎn)，第一階段是起源階段，即傳統(tǒng)核心競爭力理論階段；第二階段是發(fā)展階段，即現(xiàn)代核心競爭力理論階段。在業(yè)務(wù)方面，努力開發(fā)新的負(fù)債工具，并且使貸款承諾成為主要的貸款方式，同時促使資產(chǎn)證券化發(fā)展；在機(jī)構(gòu)方面，努力向一個既從事資產(chǎn)特性轉(zhuǎn)換、又從事風(fēng)險資產(chǎn)打包銷售的中間機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)化。（2）認(rèn)為加強(qiáng)客戶關(guān)系管理、提升商業(yè)銀行品牌價格是提高商業(yè)銀行核心競爭力的重要因素。杜雄飛等提出，商業(yè)銀行核心競爭力是政府、市場與企業(yè)三方合力作用的結(jié)果[62]。企業(yè)要想獲取可持續(xù)的競爭優(yōu)勢，必須進(jìn)行企業(yè)倫理建設(shè)，培育企業(yè)倫理精神，使其經(jīng)營符合倫理[75]。國內(nèi)學(xué)者王云云以實(shí)際數(shù)據(jù)為研究依據(jù)，引入金融倫理因素，在現(xiàn)有商業(yè)銀行競爭力評價指標(biāo)的基礎(chǔ)上，建立了一套完善的可量化的商業(yè)銀行競爭力評價指標(biāo)體系，考察了14家國有銀行的競爭力，并運(yùn)用聚類分析方法將這些上市商業(yè)銀行分為競爭力水平不同的四個梯隊。第5章構(gòu)建引入金融倫理的商業(yè)銀行核心競爭力指標(biāo)體系。本文運(yùn)用進(jìn)化博弈論研究由于金融博弈參與人的有限理性與博弈均衡造成的對商業(yè)銀行核心競爭力的影響。從這個意義上，歐陽潤平教授提出了“道德實(shí)力”的概念[10]。否則，既不合倫理道德要求又不合制度規(guī)定，直至違反法律的規(guī)定要受到應(yīng)有的懲罰。在《競爭大未來》一書中，哈默和普拉哈拉德將核心競爭力的競爭分為四個層次：一是開發(fā)與獲取構(gòu)成核心競爭力的技能與技術(shù)之爭；二是整合核心競爭力之爭；三是核心產(chǎn)品份額之爭；四是擴(kuò)大最終產(chǎn)品份額之爭。商業(yè)銀行核心競爭力富有長期的戰(zhàn)略價值，這種戰(zhàn)略價值體現(xiàn)在兩個方面：一方面是為銀行本身造成長期的競爭優(yōu)勢，能夠降低銀行的成本，提高銀行的效率，使銀行在激烈競爭中獲取主動權(quán)，占據(jù)競爭的制高點(diǎn)；另一方面是能夠促使顧客實(shí)現(xiàn)其關(guān)注的價值，有助于顧客實(shí)現(xiàn)其長。并且提出，核心競爭力包括三個層次的內(nèi)涵：一是“組織中的積累性學(xué)識或?qū)W說，特別是如何協(xié)調(diào)不同的生產(chǎn)技能和有機(jī)結(jié)合多種技術(shù)流派的學(xué)識或知識”；二是“關(guān)于工作的組織和價值的傳遞”；三是“交流、介入和跨越組織邊界的深入工作”。這種制度安排要堅持公共利益至上，倡導(dǎo)互利守信、合作共贏的倫理精神，以及共同維護(hù)公開、公平、公正的金融市場秩序與環(huán)境的道德要求，使金融資源達(dá)到最優(yōu)化配置，即達(dá)到帕累托最優(yōu)、瓦爾拉斯均衡和社會福利最大化[23]。應(yīng)該說，在社會經(jīng)濟(jì)生活和金融活動中，金融服務(wù)的供給方和接受方同時參與金融活動，雙方的行為和準(zhǔn)則都屬于金融倫理的范疇。本文通過設(shè)計問卷，與被調(diào)查人訪談，了解商業(yè)銀行員工對金融倫理的認(rèn)識，再按照相關(guān)理論分類選取樣本，用SPSS工具等進(jìn)行分析，得出正確的結(jié)論。第4章是金融倫理對商業(yè)銀行核心競爭力提升的實(shí)證研究。一項對英國350家公司的調(diào)查表明，良好的公司績效和企業(yè)倫理之間呈正相關(guān)關(guān)系，在1997年至2001年間，遵守道德規(guī)范的公司所創(chuàng)造的額外經(jīng)濟(jì)價值、額外市場價值、資金回報率和利潤率都明顯高于沒有道德規(guī)范的公司，而且遵守道德規(guī)范的公司，其價格和利潤率也更為穩(wěn)定，因為這些公司能夠以更低的成本吸引到投資資金[82]。劉瓊豪認(rèn)為，企業(yè)倫理由于具有核心競爭力的價值性、獨(dú)特性、稀缺性、路徑依賴性、延展性等5個方面的特征，因此企業(yè)倫理本身就是核心競爭力，是核心競爭力的一個組成部分。李秀松認(rèn)為，企業(yè)文化是決定商業(yè)銀行發(fā)展的核心競爭力[60]。劉彥永、魏雪燕、吳光偉、陳文玉等都對金融創(chuàng)新與商業(yè)銀行核心競爭力進(jìn)行了研究。李志剛也對新時期農(nóng)村信用社競爭能力進(jìn)行了分析，認(rèn)為隨著新時期農(nóng)村金融競爭格局的形成，農(nóng)村信用社只有提高員工素質(zhì)，改進(jìn)工作作風(fēng)，提升服務(wù)水平，強(qiáng)化企業(yè)文化建設(shè)，加強(qiáng)風(fēng)險控制，加快創(chuàng)新步伐，才能提高市場競爭力，贏得對農(nóng)村金融基礎(chǔ)資源競爭的主動權(quán)，推動信用社又好又快發(fā)展[36]。張維迎在談及核心競爭力特征的時候，用了五個形象的詞組：偷不去、買不來、拆不開、帶不走、溜不掉[27]。目前，在國內(nèi)尚未發(fā)現(xiàn)對“金融倫理規(guī)范”和“評價體系”進(jìn)行系統(tǒng)研究的論文或?qū)Ｖ?，國外的研究也主要限于對公司倫理?guī)范與條例的分析，研究方法也過多注重邏輯分析，微觀層面的實(shí)證研究、對比研究、經(jīng)驗描述等非常不足。倫理投資者也可以獲得不同層面的福利效應(yīng)：一是投資者可以輕松獲得與自己偏好一致的投資機(jī)會；二是公司的業(yè)績得到真正的改進(jìn)，以此激勵公司進(jìn)一步發(fā)展[21]。金融倫理的初級層次模式的規(guī)制基于“文明的自利”，要求金融活動符合道德行為的最低限度要求。其提出為了促使人們在金融活動的二難選擇中做出正確的價值判斷和選擇，有必要強(qiáng)化金融活動中“經(jīng)濟(jì)人”的道德認(rèn)知，樹立正確的價值觀和人生信念，鼓勵人們在二難選擇中實(shí)現(xiàn)高尚的超功利性。李剛和王再文通過研究指出，中國政府在農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)改革過程中忽視農(nóng)村金融市場上農(nóng)戶這一真正資金需求者，以及農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的“圈紅”做法和農(nóng)村金融體系內(nèi)存在的“系統(tǒng)性負(fù)投資”現(xiàn)象，都是金融倫理缺失的表現(xiàn)。這些研究充分表明，越來越多的學(xué)者認(rèn)識到了研究金融倫理的重要性。在實(shí)踐中，本文通過構(gòu)建商業(yè)銀行核心競爭力的評價指標(biāo)體系，研究金融倫理提高商業(yè)銀行核心競爭力的路徑與方式，對提升中國商業(yè)銀行核心競爭能力，保持持續(xù)的競爭優(yōu)勢，應(yīng)對金融危機(jī)與外資銀行的競爭，具有較強(qiáng)的現(xiàn)實(shí)意義。類似的事件還有安然與世界通訊。最后，本文引入金融倫理的商業(yè)銀行核心競爭力指標(biāo)體系。對本文的研究做出重要貢獻(xiàn)的個人和集體，均已在文中以明確方式標(biāo)明。闡述金融倫理的起源、發(fā)展、內(nèi)涵、特征及運(yùn)行機(jī)制等，探尋商業(yè)銀行核心競爭力理論的起源與發(fā)展、提升路徑選擇、模型評價等，分析金融倫理提升商業(yè)銀行核心競爭力的嵌入機(jī)制、屏障機(jī)制與認(rèn)同機(jī)制。 研究背景與意義 選題背景本文的選題來源于作者在博士研究生學(xué)習(xí)期間主持的2004年湖南省社會科學(xué)基金項目“金融企業(yè)文化與金融企業(yè)核心競爭力研究”（04YB076），在研究金融企業(yè)文化的過程中，作者深感進(jìn)一步研究金融倫理與商業(yè)銀行核心競爭力的必要，在2007年又申請立項了湖南省社會科學(xué)基金項目“金融倫理與金融企業(yè)核心競爭力研究——以商業(yè)銀行為例”（07YBB325），在此基礎(chǔ)上，確定了博士論文的選題。由此可見，在外資金融機(jī)構(gòu)的強(qiáng)大的壓力下，不得不更加關(guān)注中國商業(yè)銀行的核心競爭力問題。1987年，一本聲稱“填補(bǔ)金融倫理學(xué)方面的空白”的名為《華爾街倫理大全》的書問世，開啟了金融倫理問題研究的先河[1]（P14）。他們認(rèn)為，倫理觀點(diǎn)在自由交易及整個經(jīng)濟(jì)和金融中是至關(guān)重要的，倫理行為有較高代價，但忽視倫理的代價更大，倫理思想應(yīng)滲透于不完全市場，故對金融企業(yè)而言，重視倫理能避免諸多損失[4]。在國內(nèi)，歐陽潤平教授比較早地關(guān)注了資金融通活動中敗德行為引發(fā)的金融資產(chǎn)損失的問題，她稱之為“金融道德風(fēng)險”。博特賴特同樣明確提出，在金融領(lǐng)域僅有法律是不夠的[2]（P9）?？碱D認(rèn)為，在金融投資運(yùn)動中，投資者們會遇到武器制造、賭博、煙草、酒和環(huán)境污染等的投資決策，往往產(chǎn)生只顧金融效率還是要兼顧良心不安進(jìn)行理性投資的倫理沖突[19]（P170186）。（2）缺少對各種類型金融機(jī)構(gòu)倫理的細(xì)分與深入研究。（1）對企業(yè)核心競爭力的研究在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)中，對企業(yè)能力的研究可以追溯到亞當(dāng)?斯密的分工理論。Amy和William認(rèn)為，核心競爭力對最終產(chǎn)品或服務(wù)的價值有重要貢獻(xiàn)，有支持多種最終產(chǎn)品或服務(wù)的潛能[32]。學(xué)者們認(rèn)識到由于中國國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)的特殊性，其核心競爭力來源于國家的資源。中信銀行行長陳小憲近年來在《銀行家》、《中國金融》等刊物上發(fā)表了“全面提升商業(yè)銀行核心競爭力”和“全面開放與商業(yè)銀行核心競爭力的提升”等多篇研究商業(yè)銀行核心競爭力的論文，分析了中國商業(yè)銀行核心競爭力面臨的壓力和存在的挑戰(zhàn)，提出了提升核心競爭力的途徑[55， 56]。商業(yè)銀行的核心競爭力是商業(yè)銀行在激烈的市場競爭中形成的、優(yōu)于競爭對手、保持競爭優(yōu)勢和持續(xù)發(fā)展的能力。任何一家商業(yè)銀行要想在激烈競爭中保持優(yōu)勢，都必須注重培育自身企業(yè)文化[79]。闡述本文選題的背景，進(jìn)行研究的意義，國內(nèi)外研究的現(xiàn)狀與不足，提出本文主要研究的內(nèi)容，以及進(jìn)行研究的思路與總體框架。本文綜合運(yùn)用了Delphi專家評級法、多層次分析法，并在對金融倫理進(jìn)行評價時，運(yùn)用模糊矩陣的評價方法。那么，什么是金融倫理？其存在的理論依據(jù)和運(yùn)行機(jī)制是什么？本節(jié)將就這些問題進(jìn)行探討。在金融活動中面對倫理沖突時，其作為“經(jīng)濟(jì)人”的屬性，在利己與利他當(dāng)中，往往就會陷入作出“超功利”利他的善性道德選擇還是“狹隘功利”利已的道德選擇的兩難境地，如果選擇利他或者自覺履行作為職業(yè)人的業(yè)務(wù)就是善性道德決策，相反是惡性道德決策[23]。這些都充分說明，金融與倫理的關(guān)系不是外力強(qiáng)加的，是金融活動中相輔相成的不可或缺的矛盾統(tǒng)一體，金融倫理客觀存在于金融活動當(dāng)中。商業(yè)銀行的核心競爭力是商業(yè)銀行在激烈的市場競爭中形成的優(yōu)于競爭對手、保持競爭優(yōu)勢和持續(xù)發(fā)展的能力。麥肯錫管理咨詢公司根據(jù)自己的長期實(shí)踐經(jīng)驗提出，核心競爭力是群體或團(tuán)隊中根深蒂固、相互彌補(bǔ)的一系列技能和知識的組