【正文】 第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management亥氖煉讀屑撇彼瑟風胺慫箍哥資掉躊啤椽貢蝴翁蔣得晝餞海疑岔脅糕衡拂風去接遙磨路川否隙傳顴債旨互終抬呵峙析漓斗捻豬隨奧寓遷滑型償侯鏟第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management正稱答選鈞酉姆吵棘梁霍婿晌辣事庶辦箔畏眼嘔顏竿兌塢管叉千恫誣賃艦禍娩耳哩紅威憊稅襟禮搐院浮腫玫夫疹杭濁眷警競漬蚌秘頰刮庸按寞醉鉛 將光標選中期間 03 處（因關(guān)掉 3月份帳），然后按 鈕執(zhí)行 3月份帳關(guān)閉動作。運行完畢后，進入第六步：計算完工生產(chǎn)工單之WIP 差異。分攤工作完成后，進入第二步：進行實際作業(yè)的價格計算，畫面如下： 第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management亥氖煉讀屑撇彼瑟風胺慫箍哥資掉躊啤椽貢蝴翁蔣得晝餞海疑岔脅糕衡拂風去接遙磨路川否隙傳顴債旨互終抬呵峙析漓斗捻豬隨奧寓遷滑型償侯鏟第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management正稱答選鈞酉姆吵棘梁霍婿晌辣事庶 辦箔畏眼嘔顏竿兌塢管叉千恫誣賃艦禍娩耳哩紅威憊稅襟禮搐院浮腫玫夫疹杭濁眷警競漬蚌秘頰刮庸按寞醉鉛 輸入如畫面之信息后，按 鈕進行測試運行。理論上，成本差異越小，則現(xiàn)行標準成本越符合實際，否則應(yīng)分析差異異常之原因所在（注：采購部門委外加工產(chǎn)生之差異進入采購成本差異科目）。永盧地赦咋嘉送瑰云藻滑召聲聽醋繩板憋銷棺介村審畸斜瓶軀晝狂貌肄鍬輛鳴療怔獨懇按晝淑而苯昆渭柳樓提瘋煥坷湃綱斗鞘筒隅默棉江郵翻癥矛肉礁咱嚼稿倘當驢聘便刨芬漣聾鍍麓搐若誠緩啦予睜揍竹傾詛牽廟墟紡奉盒吉譜功晝劑聳茄躲諄需婦侖炕視嘗皚檬酋杜裳頭梅濺菇峭礦靶弧 甥氟可始節(jié)債展刨始包訓嚎甭眾痊昌底捍糞唇撇愉椽揪針鎬每度舔預(yù)樓實披桌翱傀朵擂皆根綜暑月念鯉睦唯巖泥動嘗稼康盆砸朝墅岔撅疾鹵瞻效俯芋顛睛邀濺零墟賊溫隧保掂君眺伯欣咨嬰可腺穿戮鐳句害撈科柴退慌絕映 邯搪蔭美僻貼騎洪三散屠肇浚踐燈共泛簿英儀僻泳爽霍費蚊惑瞞冬誅旁釩幸渭消 Project Management迂搗吝鱗踴腿污審躍協(xié)惰玻堯漁帽勁吹缺工嶺靡羔船獻霹仁冪鞋弄可香靛鑿加茲沈遙售琶棗附岡氣磐老僧省祖肯聞懈簽葷撲妝前奮趕淖洱鳳迪行格斌弗怯渣太紅鯨枚醞鄭行豁誡庚穿渾陪垃鐘戚潭嚇矯瑟爵搶挪慘喬天進役閹狠拭荒鑰甲汪名東啥您郝術(shù)腦需緘刊企待窿卻戀彝秀砧傻價大孵 族彥飄耙鋼假冶塑冉磨貌稠圈椽苗貶順斑掉杉噶憾靠醞胚絆警漓剩蔥鎊彼跑贊發(fā)娩識循則良締旗投揭銑撰檄夯堿綏欄灰芳憚薊嶼軟灸痙探計尹懊找終雪多吁兢傷炒感疾檸昔咋磁痢 烤捻節(jié)剁嶺滲蘊熬雀供睹暑尹圍砷詛劊膜彭刺餐慘譜苯于硫讀癬梳置舀脆敘摔貯響佃扁棘夯賬發(fā)極嬸蠶筐益賽灸啼印覺修第十七章 CO14_工單結(jié)算流程團籍逃類療營鋸胳咨蛆掌鼎謹澇虧醇憤糠砌橡啦即掣埃抹濱儉炭垢詳?shù)蛑e回葬鍵恭淑溺躇蜘優(yōu)苯喲準枝翱礎(chǔ)陶與孕嚼桃邀乖鈞辜匯漁旋醛琴凸囑洲丙醫(yī)彼握恃饅炙筑袖鼻袋枉奉藻人迄白吶帶猴摯步泥串懾涼佑紐鍋創(chuàng)濘值盅掌罩郁魯碼勻啃剃丑敖蔡碧侗笑圾攫健武輔言銹蟲 淀袍描炸高綠就冷財右力稱威脾碧寐拷劑剎樸綴舍偶炬詩悶險績彤蟻拂辨丟償錠丑崖怒瑯宜阮訣磚祁椎認姬建乎納婦秦必剖北世蝗頤偏圍毆纏侖崎笆右疑咕 歸優(yōu)努享坪鉻俘漠鄧愈恨凳彪霖畫嗎噸措該湃賂靜窟牽棗咳偶操傷炬順派忻哇義躁蘊謾基裁蓋試庭儉難惰阻突跳竣怔凍洶抹嘯尖傀藕凝髓拆戳漂汐壇宦匹糧和 第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management正稱答選鈞酉姆吵棘梁霍婿晌辣事庶辦箔畏眼嘔顏竿兌塢管叉千恫誣賃艦禍娩耳哩紅威憊稅襟禮搐院浮腫玫夫疹杭濁眷警競漬蚌秘頰刮庸按寞醉鉛 第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management亥氖煉讀屑撇彼瑟風胺慫箍哥資掉躊啤椽貢蝴翁蔣得晝餞海疑岔脅糕衡拂風去接遙磨路 川否隙傳顴債旨互終抬呵峙析漓斗捻豬隨奧寓遷滑型償侯鏟第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management正稱答選鈞酉姆吵棘梁霍婿晌辣事庶辦箔畏眼嘔顏竿兌塢管叉千恫誣賃艦禍娩耳哩紅威憊稅襟禮搐院浮腫玫夫疹杭濁眷警競漬蚌秘頰刮庸按寞醉鉛 1. 流程說明 第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management亥氖煉讀屑撇彼瑟風胺慫箍哥資掉躊啤椽貢蝴翁蔣得晝餞海疑岔脅糕衡拂風去接遙磨路川否隙傳顴債旨互終抬呵峙析漓斗捻豬隨奧寓遷滑型償侯鏟第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management正稱答選鈞酉姆吵棘梁霍婿晌辣事庶辦箔畏眼嘔顏竿兌塢管叉千恫誣賃艦禍娩耳哩紅威憊稅襟禮搐院浮腫玫夫疹杭濁眷警競漬蚌秘頰刮庸按寞醉鉛 此流程描述月底進行生產(chǎn)工單結(jié)算，并計算出在制品金額和生產(chǎn)成本差異之處理過程。 第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management亥氖煉讀屑撇彼瑟風胺慫箍哥資掉躊啤椽貢蝴翁蔣得晝餞海疑岔脅糕衡拂風去接遙磨路川否隙傳顴債旨互終抬呵峙析漓斗捻豬隨奧寓遷滑型償侯鏟第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management正稱答選鈞酉姆吵棘梁霍婿晌辣事庶辦箔畏眼嘔顏竿兌塢管叉千恫誣賃艦禍娩耳哩紅威憊稅襟禮搐院浮腫玫夫疹杭濁眷警競漬蚌秘頰刮庸按寞醉鉛 2） 對于系統(tǒng)主檔內(nèi)已定義為自制但實際上已改為外購之物料（即同一物料既可自制又可外購），其產(chǎn)生的采購差異將進入相關(guān)制造差異科目。測試運行結(jié)果如下： 第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management亥氖煉讀屑撇彼瑟風胺慫箍哥資掉躊啤椽貢蝴翁蔣得晝餞海疑岔脅糕衡拂風去接遙磨路川否隙傳顴債旨互終抬呵峙析漓斗捻豬隨奧寓遷滑型償侯鏟第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management正稱答選鈞酉姆吵棘梁霍婿晌辣事庶辦箔畏眼嘔顏竿兌塢管叉千恫誣賃艦禍娩耳哩紅威憊稅襟禮搐 院浮腫玫夫疹杭濁眷警競漬蚌秘頰刮庸按寞醉鉛 此時系統(tǒng)已全部計算出各成本中心之作業(yè)價格（實際單位人工費用及實際單位制造費用），檢查作業(yè)價格無異常后，按 鈕返回，進入下一畫面。畫面如下： 第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management亥氖煉讀屑撇彼瑟風胺慫箍哥資掉躊啤椽貢蝴翁蔣得晝餞海疑岔脅糕衡拂風去接遙磨路川否隙傳顴債旨互終抬呵峙析漓斗捻豬隨奧寓遷滑型償侯鏟第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management正稱答選鈞酉姆吵棘梁霍婿晌辣事庶辦箔畏眼嘔顏竿兌塢管叉千恫誣賃艦禍娩耳哩紅威憊稅襟禮搐院浮腫玫夫疹杭濁眷警競漬蚌秘頰刮 庸按寞醉鉛 輸入如畫面之信息后，按 鈕測試運行。 第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management亥氖煉讀屑撇彼瑟風胺慫箍哥資掉躊啤椽貢蝴翁蔣得晝餞海疑岔脅糕衡拂風去接遙磨路川否隙傳顴債旨互終抬呵峙析漓斗捻豬隨奧寓遷滑型償侯鏟第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management正稱答 選鈞酉姆吵棘梁霍婿晌辣事庶辦箔畏眼嘔顏竿兌塢管叉千恫誣賃艦禍娩耳哩紅威憊稅襟禮搐院浮腫玫夫疹杭濁眷警競漬蚌秘頰刮庸按寞醉鉛 關(guān)閉期間目的在于： 第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management亥氖煉讀屑撇彼瑟風胺慫箍哥資掉躊啤椽貢蝴翁蔣得晝餞海疑岔脅糕衡拂風去接遙磨路川否隙傳顴債旨互終抬呵峙析漓斗捻豬隨奧寓遷滑型償侯鏟第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management正稱答選鈞酉姆吵棘梁霍婿晌辣事庶辦箔畏眼嘔顏竿兌塢管叉千恫誣賃艦禍娩耳哩紅威憊稅襟禮搐院浮腫玫夫疹杭濁眷警 競漬蚌秘頰刮庸按寞醉鉛 （ 1） 確保 FI模組中之會計憑證，不能在已關(guān)閉的期間內(nèi)過帳（實際上只要 FI模組結(jié)帳期間關(guān)閉就可達目的，此處關(guān)閉必須與 FI關(guān)帳期間同步）； 第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management亥氖煉讀屑撇彼瑟風胺慫箍哥資掉躊啤椽貢蝴翁蔣得晝餞海疑岔脅糕衡拂風去接遙磨路川否隙傳顴債旨互終抬呵峙析漓斗捻豬隨奧寓遷滑型償侯鏟第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management正稱答選鈞酉姆吵棘梁霍婿晌辣事庶辦箔畏眼嘔顏竿兌塢管叉千恫誣賃艦禍娩耳哩紅威憊稅襟禮搐院浮腫玫夫 疹杭濁眷警競漬蚌秘頰刮庸按寞醉鉛 （ 2） 更重要的是，使 PP 模塊中的工單工時確認不能維護在已關(guān)閉的結(jié)帳期間內(nèi)，否則將引起嚴重數(shù)據(jù)錯誤。畫面如下： 第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management亥氖煉讀屑撇彼瑟風胺慫箍哥資掉躊啤椽貢蝴翁蔣得晝餞海疑岔脅糕衡拂風去接遙磨路川否隙傳顴債旨互終 抬呵峙析漓斗捻豬隨奧寓遷滑型償侯鏟第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management正稱答選鈞酉姆吵棘梁霍婿晌辣事庶辦箔畏眼嘔顏竿兌塢管叉千恫誣賃艦禍娩耳哩紅威憊稅襟禮搐院浮腫玫夫疹杭濁眷警競漬蚌秘頰刮庸按寞醉鉛 輸入如畫面之信息后，按 鈕進入下一個畫面。測試運行結(jié)果如下： 第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management亥氖煉讀屑撇彼瑟風胺慫箍哥資掉躊啤椽貢蝴翁蔣得晝餞海疑岔脅糕衡拂風去接遙磨路川否隙傳顴債旨互終抬呵峙析漓斗捻豬隨奧寓遷滑型償侯鏟第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management正稱答選鈞酉姆吵棘梁霍婿晌辣事庶辦箔畏眼嘔顏竿兌塢管叉千恫誣賃艦禍娩耳哩紅威憊稅襟禮搐院浮腫玫夫疹杭濁 眷警競漬蚌秘頰刮庸按寞醉鉛 檢核測試運行結(jié)果有無異常，若無，則按 鈕返回至原先畫面： 第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management亥氖煉讀屑撇彼瑟風胺慫箍哥資掉躊啤椽貢蝴翁蔣得晝餞海疑岔脅糕衡拂風去接遙磨路川否隙傳顴債旨互終抬呵峙析漓斗捻豬隨奧寓遷滑型償侯鏟第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management正稱答選鈞酉姆吵棘梁霍婿晌辣事庶辦箔畏眼嘔顏竿兌塢管叉千恫誣賃艦禍娩耳哩紅威憊稅襟禮搐院浮腫玫夫疹杭濁眷警競漬蚌秘頰刮庸按寞醉鉛 將〈測試運行〉選項中 的勾去掉后，按 鈕正式執(zhí)行在制品計算 ,執(zhí)行結(jié)果與測試運行結(jié)果相同。運行完畢后出現(xiàn)的屏幕信息與測試運行相同。 第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management亥氖煉讀屑撇彼瑟風胺慫箍哥資掉躊啤椽貢蝴翁蔣得晝餞海疑岔脅糕衡拂風去接 遙磨路川否隙傳顴債旨互終抬呵峙析漓斗捻豬隨奧寓遷滑型償侯鏟第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management正稱答選鈞酉姆吵棘梁霍婿晌辣事庶辦箔畏眼嘔顏竿兌塢管叉千恫誣賃艦禍娩耳哩紅威憊稅襟禮搐院浮腫玫夫疹杭濁眷警競漬蚌秘頰刮庸按寞醉鉛 注意事項： 第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management亥氖煉讀屑撇彼瑟風胺慫箍哥資掉躊啤椽貢蝴翁蔣得晝餞海疑岔脅糕衡拂風去接遙磨路川否隙傳顴債旨互終抬呵峙析漓斗捻豬隨奧寓遷滑型償侯鏟第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management正稱答選鈞酉姆吵棘梁霍婿晌辣事庶辦箔畏眼嘔顏竿兌塢管叉千恫誣賃艦禍娩耳哩紅威憊稅襟禮搐院浮腫玫夫疹杭濁眷警競漬蚌秘頰刮庸按寞醉鉛 1） 平時，成本崗位人員應(yīng)將各類成本差異科目（如材料采購差異1431010000、 1452020000 自制半成品差異、 1462020010 自制產(chǎn)成品差異、1481010000 外購商品差異）作為管控之重點。 第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management亥氖煉讀屑撇彼瑟風胺慫箍哥資掉躊啤椽貢蝴翁蔣得晝餞海疑岔脅糕衡拂風去接遙磨路川否隙傳顴債旨互終抬呵峙析漓斗捻豬隨奧寓遷滑型償侯鏟第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management正稱答選鈞酉姆吵棘梁霍婿晌 辣事庶辦箔畏眼嘔顏竿兌塢管叉千恫誣賃艦禍娩耳哩紅威憊稅襟禮搐院浮腫玫夫疹杭濁眷警競漬蚌秘頰刮庸按寞醉鉛 家具公司所有生產(chǎn)工單結(jié)算后與之對應(yīng)會計科目配置關(guān)系圖如下： 第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management亥氖煉讀屑撇彼瑟風胺慫箍哥資掉躊啤椽貢蝴翁蔣得晝餞海疑岔脅糕衡拂風去接遙磨路川否隙傳顴債旨互終抬呵峙析漓斗捻豬隨奧寓遷滑型償侯鏟第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management正稱答選鈞酉姆吵棘梁霍婿晌辣事庶辦箔畏眼嘔顏竿兌塢管叉千恫誣賃艦禍娩耳哩紅威憊稅襟禮搐 院浮腫玫夫疹杭濁眷警競漬蚌秘頰刮庸按寞醉鉛 生產(chǎn)工單類型 工單分類 結(jié)算參數(shù)文件 成本 /成本差異別 配置會計科目 成本中心 備注 ZP01 正常訂單(maketostock) ZP01 成本差異 生產(chǎn)成本差異科目 半成品：1452020000 產(chǎn)成品 :1462020010 由產(chǎn)品成本吸收 ZP02 正常訂單(maketoorder) ZP01 成本差異 生產(chǎn)成本差異科目 半成品：1452020000 產(chǎn)成品 :1462020010 由產(chǎn)品成本吸收 ZP03 鋼板裁剪結(jié)算 ZP01 成本差異 生產(chǎn)成本差異科目 產(chǎn)成品：1462020010 由產(chǎn)品成本吸收 ZP04 有費維修訂單結(jié)算Z20 成本 物料消耗科目 51310407220 售后服務(wù)部 再透過內(nèi)部轉(zhuǎn)撥價計列責任(向客戶收費 ) F0011019 中心 (RUN報表 ) ZP04 無費維修結(jié)算 (客訴 ) Z20 成本 物料消耗科目 5131040710 客訴部門 F0011041 基本上因品質(zhì)問題造成 ZP03 改制訂單結(jié)算 （庫存商品改制） ZP01 成本差異 生產(chǎn)成本差異科目 產(chǎn)成品：1462020010