【正文】 農(nóng)業(yè)增效近年來國家將農(nóng)牧業(yè)發(fā)展的重點指向畜產(chǎn)品增值增效，積極進行行業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，以解決農(nóng)畜產(chǎn)品質(zhì)量差、結(jié)構(gòu)不合理、效益低下、農(nóng)牧業(yè)生態(tài)環(huán)境脆弱等技術(shù)問題為重點，該項目的建設與實施，以提高農(nóng)牧民收入為中心，加強龍頭企業(yè)對先進適用技術(shù)的組裝配套與應用推廣，從生產(chǎn)規(guī)模和生產(chǎn)力水平上有較大提高，發(fā)展具有地方特色的畜產(chǎn)品加工業(yè)，推動了當?shù)厝橹破窐I(yè)的發(fā)展，同時使項目區(qū)的養(yǎng)殖、加工和銷售形成一種鏈條式的生產(chǎn)循環(huán)，對實現(xiàn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化，大幅度增加農(nóng)副產(chǎn)品的附加值，給農(nóng)村閑散勞動力找到出路，減少直接從事農(nóng)業(yè)的人口，從而加快農(nóng)村的工業(yè)化進程，推動農(nóng)村城鎮(zhèn)化，最終實現(xiàn)農(nóng)業(yè)增效。通過項目的實施，完善了產(chǎn)業(yè)鏈，把乳制品產(chǎn)、加、銷連為一體，采取合同、契約、訂單和風險補償?shù)刃问?，使龍頭企業(yè)和農(nóng)戶結(jié)成“風險同擔、利益均沾”的經(jīng)濟共同體，實現(xiàn)了企業(yè)和農(nóng)戶的“雙贏”，輻射帶動作用顯著，切實達到了農(nóng)民增收和農(nóng)業(yè)增效的目的。%，%。固定資產(chǎn)凈殘值率取5%，設備按10年進行折舊，房屋按20年進行折舊，維修費按折舊額的40%計，無形及遞延資產(chǎn)按5年進行攤銷，原有設備和廠房按現(xiàn)值折舊。：,使用項目單位未分配利潤和股東擴股。：按有關(guān)規(guī)定并結(jié)合本工程實際情況估列。建立和完善檔案管理制度，抓好項目科研、設計、批文、計劃、財務、科技、信息、人才、工程及設備的檔案管理工作，每年進行統(tǒng)計數(shù)據(jù)分析，以利于項目單位經(jīng)營管理決策。廢渣主要為鍋爐產(chǎn)生的爐渣，在廠內(nèi)臨時堆放，定期運出廠外，用作鋪路或用作建材。 實施進度安排該項目進度建議系自項目的可行性研究報告被批準日起，至投產(chǎn)驗收后的工程建設進度。該項目用電設施需增容一臺50kvA變壓器，架設10kv輸電線路，由當?shù)毓╇姽芫W(wǎng)接入。根據(jù)牛乳的加工特性，采用國內(nèi)領(lǐng)先的UHT殺菌系統(tǒng)和CIP清洗系統(tǒng)，設備衛(wèi)生條件好，機械化程度高，運行安全可靠，屬國內(nèi)領(lǐng)先設備。由于鮮牛乳的收檢有很強的時間性，原料乳的來源又有多種途徑，因此選擇一種合適的生產(chǎn)方案是非常必要的。車間內(nèi)部根據(jù)生產(chǎn)工藝的要求和各工序的特點可分為不同的工作區(qū)域及辦公區(qū)域。新建乳品生產(chǎn)車間600平方米、冷藏庫300立方米、倉庫200平方米、蓄水池80立方米及相應水電暖配套設施建設。再次，還可利用計算機網(wǎng)絡營銷的方式，拓寬銷售渠道。 產(chǎn)品的市場競爭優(yōu)勢（1） 原料優(yōu)勢。目前，一些乳業(yè)發(fā)達國家如美國奶類人均占有量已經(jīng)達到264公斤，澳大利亞甚至高達526公斤。本項目產(chǎn)品將聘請省內(nèi)外技術(shù)專家指導生產(chǎn)，產(chǎn)品質(zhì)量上乘。%；，科技、教育、文化、衛(wèi)生等各項社會事業(yè)進一步發(fā)展。05′─103176。由于鮮奶具有易腐性的特點，這就要求奶牛飼養(yǎng)業(yè)和運輸、收購等行業(yè)同步發(fā)展，再加上服務、貿(mào)易等環(huán)節(jié)，乳業(yè)的發(fā)展就可以帶動一、二、三產(chǎn)業(yè)的同步發(fā)展。綜上所述，該項目技術(shù)成熟、先進，產(chǎn)品市場廣闊，具有良好的經(jīng)濟、社會和生態(tài)效益，項目是可行的。（3）項目建設按國家環(huán)保法規(guī)定進行三廢治理，做到達標排放，不會對周圍環(huán)境造成危害。 項目效益經(jīng)濟效益：項目達產(chǎn)后，年生產(chǎn)商品液態(tài)奶5000噸、商品發(fā)酵乳5000噸。項目單位法人代表馬雄武，男，65歲，高級經(jīng)濟師。（4）現(xiàn)有產(chǎn)品類型：現(xiàn)有1000噸全脂奶粉生產(chǎn)線和500噸奶牛專用配方飼料生產(chǎn)線各一條。（3）建設地點位于某鎮(zhèn)湟水橋西，某乳品有限公司原廠區(qū)內(nèi)，可以利用原有的基礎(chǔ)設施，水電汽供應能夠滿足項目生產(chǎn)需要。①國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室關(guān)于印發(fā)《2009年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目申報指南》的通知（國農(nóng)辦〔2008〕207號）；②國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室《關(guān)于2009年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目實施財政補貼的指導意見》（國農(nóng)辦〔2008〕208號）；③國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室關(guān)于印發(fā)《2009年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目可行性研究報告編寫參考大綱》和**X省2009年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目摘要》的通知（國農(nóng)辦〔2008〕209號）；④《**省農(nóng)牧業(yè)和農(nóng)牧區(qū)經(jīng)濟“十一五”發(fā)展規(guī)劃》；⑤《**省農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化“十一五”發(fā)展規(guī)劃》；⑥國家有關(guān)規(guī)定和項目單位提供的相關(guān)資料。其次，充分利用品牌優(yōu)勢，加大科技開發(fā)投入，不斷開發(fā)新產(chǎn)品，適應不斷變化的市場需要，進一步擴大產(chǎn)品的市場占有率，把風險降到最低。農(nóng)業(yè)部近期剛出臺的《全國農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展第十一個五年規(guī)劃（2006－2010年）》則提出要大力發(fā)展奶業(yè)，“十一五”時期奶類總產(chǎn)量爭取達到4200萬噸。奶類除不含纖維素外，幾乎含有人體所需要的各種營養(yǎng)素，如蛋白質(zhì)、氨基酸、脂肪、糖類、各種維生素和礦物質(zhì)?？h境南北長69公里，東西寬32公里，總面積1891平方公里。本項目建設符合黨和國家大政方針，符合國家和我省社會和國民經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃，符合國家和我省農(nóng)牧業(yè)發(fā)展規(guī)劃要求，符合國家行業(yè)發(fā)展規(guī)劃要求，符合國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化龍頭項目立項要求，項目實施的政策環(huán)境較好。 主要障礙因素及解決方案從原料收購角度分析，原料乳都分散在廣大養(yǎng)殖戶手中，再加之市場競爭激烈，要集中收購確非易事。，兩者穩(wěn)坐中國奶業(yè)第一陣營稱雄；相比之下，上海光明乳業(yè)，近兩年來已被他們遠遠拋在后面，2006年的銷售業(yè)績只有71億元。（3） 品牌優(yōu)勢。第三，各種人為無法預測和控制的自然、經(jīng)濟等事件和天災，它對養(yǎng)殖戶的影響是突然的、強烈的。廠區(qū)總體上分為原有生產(chǎn)區(qū)域和本項目建設生產(chǎn)區(qū)域。其它土建還包括：污水處理站、蓄水池、機修間以及相應的水電暖配套設施建設。（2）液態(tài)奶生產(chǎn)技術(shù)方案消毒牛乳的生產(chǎn)方式分為巴式殺菌法和高溫短時殺菌法兩種。近年來承接海內(nèi)外大小乳品工程258個，業(yè)績突出，質(zhì)量可靠。雨水系統(tǒng)采用雨水口和雨水檢查井連接方式接入場地內(nèi)雨水管網(wǎng)后排入廠區(qū)排水系統(tǒng)。因此在施工期間要采取有效措施，控制高噪聲機械設備使用時間，建筑區(qū)應經(jīng)常灑水保持地面濕潤，以避免大量揚塵產(chǎn)生，處理好建筑垃圾的清運與堆放，最大限度地減輕對外界的影響。根據(jù)《中華人民共和國環(huán)境保護法》的要求，本項目建設做了《建設項目環(huán)境影響登記表》，獲得**縣城鄉(xiāng)建設環(huán)境保護局審批意見，同意按照“登記表”中擬采取的防治污染措施建設及運營。采用專家講座等方式，配合與科研院所的合作實驗研究，對關(guān)鍵工藝技術(shù)進行指導；（4）專業(yè)學習。（1）土建：該項目新建乳品生產(chǎn)車間600m2，冷藏庫、庫房、蓄水池等輔助生產(chǎn)設施，與土建工程關(guān)聯(lián)的供水電汽系統(tǒng)的配套建設。 財政資金管理：財政資金使用嚴格按國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財務管理辦法執(zhí)行，設立專賬管理，由專人負責，集中管理，保證項目資金?？顚Ｓ?。按產(chǎn)品方案和生產(chǎn)能力推算，達產(chǎn)年年銷售商品液態(tài)奶5000噸，銷售商品發(fā)酵乳5000噸，實現(xiàn)銷售收入4650萬元。從盈虧平衡分析的角度看，項目主要原料鮮奶來源于當?shù)仞B(yǎng)殖戶，通過定單收購，不存在短缺的問題。本項目的實施，可以促進項目區(qū)圍繞乳制品加工的龍頭企業(yè)利用當?shù)貎?yōu)勢資源，建設具有一定規(guī)模和集中度的生產(chǎn)基地，扶持農(nóng)牧戶建設家庭牧場，發(fā)展規(guī)模經(jīng)營，引導農(nóng)民逐步走上專業(yè)化生產(chǎn)，培植和建立牛、羊養(yǎng)殖基地，加快了當?shù)匦竽翗I(yè)產(chǎn)業(yè)化和建設現(xiàn)代化農(nóng)牧業(yè)的進程。非項目區(qū)廣大農(nóng)牧民和市場間的聯(lián)系過于單一，收入來源主要是依靠自己種植的糧食作物和養(yǎng)殖的牛羊，銷售渠道不暢，增收緩慢且不穩(wěn)定，生活水平較低。 輻射帶動農(nóng)戶項目建成后，采取合同、契約、訂單和風險補償?shù)确绞脚c農(nóng)牧戶建立聯(lián)益機制。根據(jù)多年來市場分析，鮮奶收購價和乳制品銷售價格均呈持續(xù)穩(wěn)定上漲趨勢，銷售收入或經(jīng)營成本單方面大幅降低的可能性小，因此，項目經(jīng)營風險較低。按生產(chǎn)班次和勞動定員要求，預計需生產(chǎn)工人40人，其按平均每月800元/人。第九章 財務評價 財務評價依據(jù)項目財務評價是依據(jù)《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）、“國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營項目可行性研究報告編寫大綱”、現(xiàn)行農(nóng)業(yè)企業(yè)財務制度，以及項目生產(chǎn)技術(shù)方案和建設投資方案進行的。經(jīng)測算，；。項目區(qū)總平面規(guī)劃必須嚴格遵守有關(guān)建筑物的防火間距、消防通道設置及消防器材配置的有關(guān)規(guī)定進行規(guī)劃設計，室內(nèi)、室外均設消防給水系統(tǒng)。以項目單位為龍頭，并組織產(chǎn)前、產(chǎn)中和產(chǎn)后的服務，協(xié)調(diào)好各方面的關(guān)系，即要確保項目單位的利潤，同時也要將農(nóng)戶的利益擺在重要的地位，采取有效措施組織收購和銷售，并向農(nóng)戶讓利。污泥外運作為肥料用。根據(jù)《中華人民共和國節(jié)約能源法》及《國家節(jié)約能源技術(shù)大綱》的要求，在考慮用電設備時盡可能采用低損耗的節(jié)能型設備，作好節(jié)能降耗工作，具體措施如下： （1）建筑節(jié)能：建筑工程嚴格執(zhí)行國家《工業(yè)與民用建筑節(jié)能標準》的規(guī)定，；屋頂保溫層采用水泥聚苯板200厚，；外門窗用氣密良好的雙層鋁合金或塑鋼門窗，并控制開窗面積，傳熱系數(shù)不超過3。項目單位可在本縣區(qū)收購5000噸左右的鮮奶，另外公司將在大通縣、湟中縣及周邊其它地區(qū)建立機械化擠奶站，年收購原料奶5300噸，可以滿足本項目的需要。酸牛乳有兩種不同的產(chǎn)品，即凝固型和攪拌型，代表兩種不同的生產(chǎn)技術(shù)。（2）液態(tài)奶生產(chǎn)工藝貯罐中的冷卻鮮牛乳進入平衡槽，進行標準化后泵送至片式滅菌冷卻器中先進行預熱后用均質(zhì)機均質(zhì)，均質(zhì)牛乳進行超高溫瞬時殺菌和冷卻，然后在無菌環(huán)境下進行灌裝。車間屋面材料為三合一復合彩色壓型鋼板屋面，坡度為1/20。建立和健全現(xiàn)代企業(yè)管理制度，建立質(zhì)量全面控制體系，從源頭抓起，改善收奶設施，嚴把原奶質(zhì)量關(guān)；實行優(yōu)質(zhì)優(yōu)價收購原料奶，鼓勵奶農(nóng)多交奶、交好奶。2000年，我國每公斤鮮奶平均生產(chǎn)成本比北美和歐盟國家低45%。雖然經(jīng)歷了近幾年的快速增長，我國奶業(yè)發(fā)展空間仍然很大。有資料顯示，乳酸菌相關(guān)產(chǎn)品的開發(fā)已成為食品工業(yè)中快速發(fā)展的門類之一，全球乳酸菌業(yè)年產(chǎn)值達3000億美元以上，其中益生菌乳制品總產(chǎn)值超過500億美元。，公司除在西寧周邊、湟源、大通和湟中三縣建立收奶點外，還在甘肅省臨夏市白垣地區(qū)和蘭州市紅古區(qū)建立了收奶點，完全可以滿足本項目的需要。綜上所述，本項目建設符合黨和國家關(guān)于全面建設小康社會、實施西部大開發(fā)的戰(zhàn)略思想，符合發(fā)展農(nóng)牧業(yè)，調(diào)整農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)，增加農(nóng)民收入，推進農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的政策方針，符合**縣國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃綱要有關(guān)精神，投資方向符合國家產(chǎn)業(yè)政策，產(chǎn)品市場前景良好，符合國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化龍頭項目立項的政策規(guī)定。在產(chǎn)業(yè)選擇上要強調(diào)資源稟賦與市場導向相結(jié)合，走特色化、專業(yè)化與社會化之路。本項目符合國家發(fā)展農(nóng)牧業(yè)，調(diào)整農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)，符合地方產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向，基礎(chǔ)條件好，參與市場競爭有優(yōu)勢。該項目針對項目區(qū)乳業(yè)的現(xiàn)狀與實際需要，建立新型的管理體制與運行機制，按照“龍頭企業(yè)+基地+農(nóng)戶”的一體化模式進行實施和運作，實現(xiàn)乳業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，突出示范性和可操作性的有機結(jié)合。（5）技術(shù)來源及先進性：本項目采用的乳品生產(chǎn)工藝和技術(shù)均為國內(nèi)目前成熟先進的工藝和技術(shù)，本公司擁有多年的乳粉加工生產(chǎn)經(jīng)驗，為該項目的實施奠定了堅實的基礎(chǔ)。（8）人員結(jié)構(gòu)：項目單位現(xiàn)有職工50人，大專以上學歷人員12人，其中管理人員5人，占10%，工程技術(shù)人員8人，占16%，生產(chǎn)工人25人，占50%，其它人員12人。公司產(chǎn)權(quán)明晰，生產(chǎn)機構(gòu)健全，管理規(guī)范。購置安裝生產(chǎn)設備及配套輔助設備30臺（套）。（1）技術(shù)體系與建設方案切合實際。同時，國家在特產(chǎn)稅、所得稅上應給予一定的減免和優(yōu)惠。 項目建設的必要性 促進“一鄉(xiāng)一品”經(jīng)濟的發(fā)展所謂“一鄉(xiāng)一品”模式，實際是一種在政府引導和扶持下，以地方特色產(chǎn)品為基礎(chǔ)形成的區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展模式。專家們認為，乳酸菌發(fā)酵乳成為乳制品行業(yè)發(fā)展的新趨勢有其獨到之處。氣候適宜種植各類農(nóng)作物和經(jīng)濟作物，是青海重要的糧食蔬菜、瓜果種植基地，有青?！靶〗稀敝婪Q。為大力發(fā)展全縣的奶牛養(yǎng)殖規(guī)模，**縣從政策扶持、技術(shù)推動入手，利用西繁東育項目的實施，積極協(xié)調(diào)信用社發(fā)放貸款，支持農(nóng)戶養(yǎng)殖奶牛，奶牛養(yǎng)殖從川口、馬場垣等川水地區(qū)向馬營、古鄯等淺腦山地區(qū)發(fā)展；同時積極爭取農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)奶牛養(yǎng)殖項目，在川口、馬場垣建成三個奶牛養(yǎng)殖小區(qū)，建成機械化擠奶站2個，收奶點7個，解決了養(yǎng)牛戶鮮奶保存和銷售問題，保證了牛奶就地消化，形成了產(chǎn)、供、銷一條龍，防疫滅病等完善的服務體系。第四章 市場分析與銷售方案 市場分析